Decret nr. 24 din 08.02.1992

DECRETUL PREŞEDINTELUI REPUBLICII MOLDOVA cu privire la reglementarea operaţiilor valutare pe teritoriul Republicii Moldova. Nr.24 din 08.02.92 Monitor nr.2/54-1 din 28.02.1992 * * * Abrogat: 13.01.1994 Decretul Preşedintelui R.Moldova nr.6 din 13.01.1994 În scopul reglementării operaţiilor valutare pe teritoriul Republicii Moldova pînă la adoptarea legii coprespunzătoare d e c r e t e z: 1.A aproba Regulamentul provizoriu cu privire la Reglementarea operaţiilor valutare pe teritoriul Republicii Moldova. 2. A stabili că mijloacele valutare ale cetăţenilor Republicii Moldova şi ale întreprinderilor şi organizaţiilor, înregistrarea pe teritoriul republicii, pot fi păstrate la conturi în devizie şi depuneri numai în băncile autorizate ale Republicii Moldova. Cetăţenii Republicii Moldova, întreprinderile şi organizaţiile, înregistrate pe teritoriul republicii, care an deschis conturi peste hotarele ei făţă autorizaţia corespunzătoare şi înainte de intrarea în vigoare a prezentului Decret, sînt obligaţi să închidă într-un termen de 30 de zile din ziua publicării lui conturile menţionate şi să transfere mijloacele valutare în conturile lor din băncile autorizate ale Republicii Moldova. Guvernul Republicii Moldova să elaboreze într-un termen de 30 de zile Regulamentul cu privire la aplicarea sancţiunilor pentru încălcarea prevederilor prezentului punct. 3. A interzice pe teritoriul Republicii Moldova: decontările între persoanele juridice, precum şi între persoanele juridice şi fizice în valută, cu excepţia decontărilor între organizaţiile cu statut extrateritorial; comerţul cu amănuntul şi prestarea serviciilor în valută străină - de la 1 iulie 1992. 4. Apropune Băncii Naţionale a Moldovei să exercite funcţiile de realizare a balanţei de piăţi externe a republicii. În legătură cu aceasta a obliga Ministerul Economiei şi Finanţelor al Republicii Moldova să transmită Băncii Naţionale a Moldovei întreaga onformaţie statistică, economică şi analitică privind relaţiile economice externe, precum şi informaţia despre contractele încheiate în numele Guvernului Republicii Moldova şi despre garanţiile date de Guvernul Republicii Moldova referitor la creditele valutare şi la alte operaţii economice externe. 5. Guvernul Republicii Moldove să prezinte într-un termen de 3 luni Parlamentului Republicii Moldove propuneri privind introducerea în legislaţia în vigoare a modificărilor ce decurs din prezentul Decret. 6. Prezentul Decret intră în vigoare din ziua publicării lui. PREŞEDINTELE REPUBLICII MOLDOVA Mircea SNEGUR or. Chişinău, 8 februarie 1992 nr. 24 Aprobat prin Decretul Preşedintelui Republicii Moldova din 8 februarie 1992 nr. 24 REGULAMENTUL PROVIZORIU cu privire la reglementarea operaţiilor valu- tare, efectuate pe teritoriul Republicii Moldova Capitolul I. Noţiuni generale Articolul 1. Noţiuni generale Noţiunele utilizate în prezentul Regulament au următoarea semnificaţie: 1. Devize: a) valuta străină - semne monetare străine în forma de bancnote, bilete de tezaur şi monede, aflate în circulaţie şi care sînt un mijloc de piaţă legitim pe teritoriul statului străin respectiv, precum şi cele scoase din circulaţie, dar menite schimbului contra semnelor monetare în circulaţia, mijloacelor în unităţi monetare ale statelor străine şi în unităţi internaţionale de achitare, aflate la conturi şi depozite; b) hîrtii de valoare - documente de plată (cecuri, cambii, acreditive s.a.) şi efecte (acţiuni, obligaţii s.a.) în valută străină; c) metale preţioase - aur, argint, platină şi metale din grupul platinei (paladiu, iridiu, rodiu, ruteniu şi usmiu) sub orice formă şi stare, cu excepţia bejuteriilor şi altor articole sociale confecţionate din aceste metale şi din deşeurile lor; d) pietre scumpe naturale sub formă de materie primă şi prelucrate (diamante, briliante, rubine, smaralde, safire, precum şi mărgăritare), cu excepţia bijuteriilor şi altor articole sociale, confecţionate din aceste pietre şi din deşeurile lor. 2. Valuta Republicii Moldova - semne monetare în circulaţie, sub forma de bilete ale Băncii de Stat, bilete şi monede de tezaur de stat, inclusiv din metale preţioase, precum şi mijloace din conturi şi depozite ale instituţiilor bancare ale Republicii Moldova. 3. Rezidenţi: a) cetăţeni ai Republicii Moldova, cetăţeni străini şi persoane fără cetăţenie cu domiciliu permanent în Republica Moldova, inclusiv şi cei aflaţi temporar peste hotarele republicii; b) persoane juridice, înrejistrate pe teritoriul Moldovei, inclusiv întreprinderi cu participarea capitalului străin; c) reprezentanţe diplomatice, comerciale şi alte reprezentanţe, oficiale ale Republicii Moldova aflate peste hotare, cu preferinţe diplomatice şi imunitate, precum şi alte reprezentanţe ale întreprinderilor şi organizaţiilor Republicii Moldova peste hotare, ce nu efectuează activitate economică sau altă activitate comercială. 4. Nerezidenţi: a) cetăţeni străeni şi cetăţeni ai Republicii Moldova, persoane fără cetăţenie, cu domiciliu permanent peste hotare, inclusiv cei aflaţi temporar pe teritoriul Republicii Moldova; b) Persoane juridice cu sediul în afara Republicii Moldova, ce sînt fundate şi activează în conformitate cu legislaţia statului străin, inclusiv cu participarea întreprinderilor şi organizaţiilor Republicii Moldova; c) reprezentanţe străine diplomatice, comerciale şi alte reprezentanţe oficiale, aflate pe teritoriul Republicii Moldova, organizaţii internaţionale şi filialele lor, cu preferinţe diplomatice şi imunitare, precum şi reprezentanţe ale altor organizaţii şi firme, ce nu efectuează activitatea economică sau altă activitate comercială. 5. Operaţiuni valutare - operaţiuni, legate de: a) trecerea dreptului de proprietate asupra devizelor; b) utilizarea valutei străine, precum şi a valutei Republicii Moldova ca mijloc de piaţă în procesul de realizare a activităţii economice externe; c) importul şi expediarea în Republica Moldova de peste hotare şi exportul şi expedierea din Republica Moldova peste hotare a devizelor, precum şi efectuarea transferului internaţional de bani. Orepaţiile valutare sînt divizate în operaţiuni curente i operaţii legate de circulaţia capitalului. Operaţiile valutare curente constituie: a) operaţii de cumpărare-vînzare a devizelor, mărfurilor şi serviciilor, de realizare a drepturilor asupra proprietăţii intelectuale pentru care decontările sînt efectuate fără amînarea termenului de plată, şi nu presupun oferirea sau antrenarea mijloacelor de împrumut; b) transferul de mijloace peste hotare şi de peste hotare (dobîndă, dividente şi alte venituri din depozite bancare; credite, investiţii) şi alte operaţii financiare; c) transferul de mijloace cu caracter necomercial, inclusiv transferul de salariu, pensii, pensii alimentare, testamente şi alte operaţii analogice. Operaţiile valutare, legate de circulaţia capitalului constituie: a) investiţii, inclusiv procurarea şi livrarea hîrtiilor de valoare; b) oferirea şi obţinerea creditelor; c) antrenarea şi plasarea mijloacelor în comturi şi depozite; d) operaţii financiare, a căror executare presupune peste un termen stabilit piata sau trecerea dreptului de proprietate asupra devizelor. 6. Băncii autorizate - băncii comerciale, inclusiv băncile cu participarea capitalului străin şi bănci străine, ale căror capital aparţine participanţilor străini, autorizaţi de către Banca Naţională a Moldovei în vederea efectuării operaţiilor în valută străină. 7. Curs valutar - raportul dintre unităţile monetare ale diferitor ţări şi valuta Republicii Moldova, determină de capacitatea lor de cumpărare şi de un şir de alţă factori. Reglementarea curentă a cursului valutei naţionale în raport cu cea străină şi determinarea sferei ei de aplicare obligatorie este efectuată de Banca Naţională a Moldovei. c) importul şi expediarea în Republica Moldova de peste hotare şi exportul şi expedierea din Republica Moldova peste hotare a devizelor, precum şi efectuarea transferului internaţional de bani. Operaţiile valutare sînt divizate în operaţiuni curente şi operaţii legate de circulaţia capitalului. Operaţiile valutare curente constituie: a) operaţii de cumpărare-vînzare a devizelor, mărfurilor şi serviciilor, de realizare a drepturilor asupra proprietăţii intelectuale pentru care decontările sînt efectuate fără amînarea termenului de piată, şi nu presupun oferirea sau antrenarea mijloacelor de împrumut: b) transferul de mijloace peste hotare şi de peste hotare (dobîndă, dividente şi alte venituri din depozite bancare ; credite, investiţii) şi alte operaţii financiare; c) transferul de mijloace cu caracter necomercial, inclusiv transferul de salariu, pensii, pensii alimentare, testamente şi alte operaţii analogice. Operaţiile valutare, legate de circulaţia capitalului constituie: a) investiţii, inclusiv procurarea şi livrarea hîrtiilor de valoare; b) oferirea şi obţinerea creditelor; c) antrenarea şi plaserea mijloacelor în conturi şi depozite; d) operaţii financiare, a căror executare presupune peste un termen stabilit piata sau trecerea dreptului de proprietate asupra devizelor. 6. Bănci autorizate - bănci comerciale, inclusiv băncile cu participarea capitalului străin şi bănci străin şi bănci străine, ale căror capital aparţine participanţilor străini, autorizaţi de către Banca Naţională a Moldovei în vederea efectuării operaţiilor în valută străină. 7. Curs valutar - raportul dintre unităţile monetare ale diferitor ţări şi valuta Republicii Moldova, determinat de capacitatea lor de cumpărare şi de un şir de alţi factori. Reglementarea curentă a cursului valutei naţionale în raport cu cea străină şi determinarea sferei ei de aplicare obligatorie este efectuată de Banca Naţională a Moldovei. Capitolul II. Împuternicirile organelor puterii şi func- ţiile sistemului bancar al Republicii Mol- dova în vederea reglementării valutare şi dirijării cursului valutar Articolul 2. Împuternicirile Parlamentulul Republicii Mol- dova în domeniul relaţiilor valutare Parlamentul Republicii Moldova stabileşte principiile generale ale politicii valutare a Republicii Moldova, adoptă acte legislative în vederea reglementării controlului valutar, determină limita datoriei externe de stat a Republicii Moldova, nivelul maxim general al creditelor de stat şi al altui ajutor economic acordat de Republica Moldova statelor străine de la bigetul republican. Articolul 3. Împuternicirile Guvernului Republicii Moldova Guvernul Republicii Moldova: efectuează repartizarea şi controlul asupra utilizării resurselor valutare ale Republicii Moldova prin atribuirea funcţiilor concrete organelor respective de stat; determină necesitatea antrenării creditelor în limitele datoriei de stat externe stabilite de Parlamentul Republicii Moldova, asigură executarea amorizării ei; elaborează măsuri, menite să stimuleze sporirea resurselor valutare ale Republicii Moldova. Articolul 4. Funcţiile Băncii Naţionale a Moldovei 1. Banca Naţională a Moldovei constituie un organ principial executiv de stat în gestiunea resurselor valutare ale Republicii Moldove şi un organ de stat de reglementare şi control valutar. 2. În limitele competenţei sale Banca Naţională a Moldovei: elaborează principiile generale ale politicii valutare a Republicii Moldova; administrarea rezervele naţionale valutare, aflate la balanţa ei; determină sfera şi modul de circulaţie a valutei străine pe teritoriul Republicii Moldova; efectuează toate tipurile de operaţii valutare; reglemenrează piaţa valutară a Republicii Moldova; reglementează cursul la zi al valutei Republicii Moldova în raport cu valuta străină - stabileşte norme generale şi autorizează (acordă statut băncii autorizate) băncile comerciale să efectuieze operaţiuni bancare cu devise şi să deservească decontări bancare cu devize şi să deservească decontări bancare în valută străină în procesul de efectuare a operaţiunilor valutare şi a operaţiunilor valutare legate de circulaţia capitalului şi efectuează controlul asupra activităţii lor; - stabileţte de comun acord cu Ministerul Finanţelor al Republicii Moldova forme unice de evidenţă, dări de seamă, documente şi statistică a operaţiunelor valutare; - ţine şi publică Registrul băncilor autorizate. 3. În condiţiile prevăzute de legislaţia bancară a Republicii Moldova Banca Naţională a Moldovei poate rechema licenţa acordată băncilor autorizate să efectueze operaţiuni cu devize şi să deservească decontări bancare în valută străină, în cazul încălcării de acestea din urmă a legislaţiei în vigoare. Articolul 5. Funcţiile băncilor autorizare să efectueze operaţii valutare 1. Băncile autorizate realizează operaţii valutare pe teritoriul Republicii Moldova în conformitate cu licenţa acordată. 2. Băncilor autorizate lise atribuie funcţia de control asupra respectării de către clienţi a legislaţiei valutare şi a prezentării dărilor de saemă referitor la operaţiile efectuate. Capitolul III. Normele dreptului de proprietate asupra devizelor Articolul 6. Dreptul de proprietate asupra devizelor 1. Devizele, pe teritoriul Republicii Moldova, pot fi proprietatea atît a rezidenţilor, cît şi a nerezidenţelor. 2. Dreptul de proprietate asupra devizelor pe teritoriul Republicii Moldova este garaetat şi apărat de stat paralel cu alte obiecte de proprietate. Articolul 7. Formele şi utilizarea fondului valutar al Republicii Moldova 1. Fondul valutar al Republicii Moldova acumulează resursele valutare ale Republicii Moldova sub forma de mijloace în valută străină şi sub alte forme de devize în scopul menţinerii stabilităţii capacităţii de cumpărare a valutei Republicii Moldova, satisfacerii necesităţilor economiei republicii, executării angajamentelor Republicii Moldova în vederea achitării datoriei externe, asigurării altor necesităţi de dezvoltare social - economică a Republicii Moldova. 2. Fondul valutar al Republicii Moldova se formează din: a) vînzarea obligatorie statului a valutei din încasarea de valută a rezidenţilor; b) cumpărarea valutei străine prin intermediul Băncii Naţionale a Moldovei şi a băncilor autorizarea; c) antrenarea mijloacelor valutare în străinătate în limitele datoriei externe a Republicii Moldova, stabilite de Parlamentul Republicii Moldova; d) încălcările de mijloace valutare în suma datoriei altor ţări faţă de Republica Moldova. 3. Resursele fondului valutar al Republicii Moldova sînt orientate spre: a) asigurarea necesităţilor în valută ale statului în vederea realizării programului de dezvoltare social-economică; b) asigurarea relaţiilor economice externe şi a altor relaţii ale Republicii Moldova cu state străine (plata ratelor organizaţiilor internaţionale, executarea decontărilor interstatale); c) stabilizarea cursului valutei naţionale în raport cu cea străină; d) vînzarea şi acordarea mijloacelor de credit în vederea plăţilor pentru mărfuri şi servicii, achiziţionate din impotr; e) acordarea creditelor organelor de administrare locală precum şi băncilor autorizate în vederea creditării activităţii economice externe; f) formarea rezervei valutare a Băncii Naţionale a Moldovei; g) achitarea datoriei externe a Republicii Moldova; h) formarea fondului valutar de rezervă al -uvernului Republicii Moldova pentru necesităţi neprevăzute. Articolul 8. Formarea disponibilităţilor valutare ale între- prinderilor şi organizaţiilor 1. Disponibilităţile valutare ale întreprinderilor şi organizaţiilor se formează din: a) încasarea de valută din activitatea economică externă; b) cumpărarea valitei de pe piaţa valutară internă; c) obţiunea mijloacelor sub forma de credite valutare, precum şi sub alte forme, ce nu contravin legislaţiei Republicii Moldova. 2. Disponibiliăţile valutare ale întreprinderilor şi organizaţiilor se păstrează în conturi valutare şi depuneri la bănci autorizate şi se utilizează de sine stătător în scopul dezvoltării de producţie şi sociale a colectivelor lor de muncă şi în alte scopuri, ce nu contravin legislaţiei Republicii Moldova. 3. Întreprinderile şi organizaţiile au dreptul să concentreze benevol mijloacele sale valutare în vederea realizării problemelor comune. Articolul 9. Disponsibilităţile în valută străină ale persoa- nelor juridice nerezidente la bănci autorizate în Republica Moldova 1. Sursele mijloacelor valutare indicate por fi: a) mijloacelor transferate, importate sau expediate de peste hotare; b) intrările de la rezidenţi şi nerezidenţi pentru mărfuri şi servicii realizate pe teritoriul Moldovei; c) mijloacele încasate pentru amortizarea angajamentelor faţă de titularii conturilor; d) dobînda plătită de băncile autorizate; e) intrările din conturile altor nedezidenţi la băncile autorizate; f) intrările din investiţii pe teritoriul Moldovei. 2. Mijloacele pot fi utilizate: a) pentru procurarea mărfurilor şi serviciilor pe teritoriul Moldovei; b) pentru plata angajamentelor faţă de rezidenţi şi nerezidenţi; c) pentru plasarea în depuneri pe termen; d) pentru investiţii pe teritoriul Moldovei. 3. Disponsibilităţile în valuită străină la bănci autorizate ale persoanelor juridice nerezidente pot fi liber transferate peste hotare sau vîndute băncii autorizate la cursul cotat de Banca Naţională a Moldovei. Articolul 10. Disponibilităţile valutare ale cetăţenilor Republicii Moldova şi ale cetăţenilor stră- ini 1. Cetăţenii Republicii Moldova şi ai statelor străine pot fi proprietari ai devizelor importate, transferate sau expediate în Republica Moldova de peste hotare respectînd normele vamale, obţinute sau procurate pe teritoriul Republicii Moldova, por să le consemneze în conturi sau depozite la bănci autorizate şi să le utilizeze în scopuri ce nu contravin legislaţiei Republicii Moldova. Capitolul IV. Modul de efectuare a operaţiunilor în valută atrăină de către subiecţii relaţiilor valutare Articolul 11. Dispoziţii generale 1. Operaţiile valutare sînt efectuate prin intermediul băncilor autorizate. 2. La efectuarea operaţiilor valutare, clienţii prezintă băncilor autorizate documente bancare, corespunzător perfectate, ce conţin informaţia privind operaţia valutară. În cazul efectuării operaţiilor valutare, ce necesită autorizarea Băncii Naţionale a Moldovei, clienţii prezintă băncii autorizate copia actestei autorizaţii. 3. Persoanele juridice rezidenre sînt obligate să vîndă încasarea de valută din activitatea economică externă în proporţia şi conform modului stabilit de legislaţia Republicii Moldova, inclusiv încasarea de valută internă în conturile rezidenţilor peste hotare. 4. Întreprinderile şi organizaţiile cu participarea investiţiilor străine în proporţie de 30 şi mai multe procente nu sînt obligate să vîndă valută. 5. Orice tranzacţii de vînzare-cumpărare a valutei străine contra valită naţională între rezidenţi, precum şi între rezidenţi şi nerezidenţi, efectuate ocolind băncile autorizate, sînt nevalabile. 6. Persoanele juridice rezidente pot procura valută străină de pe piaţa valutară internă numai în scopul efectuări decontărilor cu nerezidenţii. Cumpărarea de către persoane juridice rezidente a valutei în scopul decontării cu prezidenţii este interzisă, cu excepţia cazurilor de decontări cu băncile autorizate, în legăturăcu amortizarea creditelor obţinute, precum şi a cazurilor prevăzute la art. 14, pct. 1. 7. Valuta străină, cumpărată de persoane juridice rezidente de pe piaţa valutară internă, trebuie să fie transferată nerezidentului prin intermediul băncilor autorizate în conformitate cu prevederile contractelor, convenţiilor şi acordurilor încheiate între ei. În cazul cînd a rămas neutilizată toată valuta străină procurată de rezident, sau o parte din ea, această valută este supusă vînzării obligatorii contra valută naţională prin intermediul băncilor autorizate. 8. Băncile autorizate au dreptul să acorde credite clienţilor cu amanetarea devizelor. La refuzul debitorului să execute cerinţele de rambursare a creditelor obţinute, devizele sînt realizate prin intermediul băncilor autorizate pe piaţa valutară internă şi din contul încasării de valută naţională din realizarea lor sînt acoperite cerinţele creditorilor. 9. Băncile autorizate nu au dreptul să înainteze cerinţe de piată a beneficiului în valută străină pentru creditele, acirdate clienţilor în valută naţională. 10. Banca Naţională a Moldovei stabileşte normele de piată pentru uatorizarea întreprinderilor, organizaţiilor şi băncilor în vederea efectuării operaţiunilor valutare. Articolul 12. Operaţiuni în valută străină realizate între rezidenţi şi nerezidenţi - persoane juridice 1. Toate decontările operaţiunilor economice externe între persoane juridice prezidente şi persoane juridice nerezidente sînt realizate în valută liber convertibilă, dacă acordurile interguvernamentale nu conţin o altă prevedere. 2. Realizarea de către rezidenţi a operaţiunilor valutare curente nu necesită autorizarea Băncii Naţionale a Moldovei, cu excepţia următoarelor cazuri; a) dacă plăţile de acont ale rezidentului pentru importul mărfurilor şi serviciilor în sume perste 20 mii dolari SUA echivalente cursului cotat de Banca Naţională a Moldovei, depăşesc nivelul de 30% din valoarea acestor mărfuri şi servicii; b) dacă la rambursarea acontului primit de la nerezident, în cazul neexecutării angajamentelor prevăzute de contract, rezidentul plăteşte dobîndă. 3. Operaţiunelor de vînzare-cumpărare a devizelor, indicate la Art.1. pct.1. lit.b) şi d) al prezentului Regulament provizoriu, pot fi realizate numai de organizaţiile în mod special autorizat în conformitate cu legislaţia în vigoare. 4. Toate operaţiunile valutare legate de circulaţia capitalului, necesită autorizarea Băncii Naţionale a Moldovei. 5. Întreprinderile, societăţile şi organizaţiile pentru a efectua operaţiuni în valută străină, trebuie să fie înregistrate în calitate de participant al relaţiilor economice externe în conformitate cu legislaţia în vigoare pe teritoriul Republicii Moldova. 6. Valuta străină, obţinută de rezidenţi în rezultatul activităţii economice externe, este supusă trecerii obligatorii în conturile rezidenţilor la bănci autorizate. În cazul de intrare în favoarea rezidentului a mijloacelor în valută străină în calitate de donaţie, ofrandă, vărsămînt de binefacere şi altor intrări cu caracter nacomercial, acestea sînt trecute în conturile rezidenţilor la bănci autorizate în Moldova, dacă nu exzistă o altă reglementare a Băncii Naţionale a Moldovei. 7. Rezidentul nu are dreptul să prelungească termenul de plată al cerinţelor faţă de nerezident sau a angajamentelor acestui din urmă, sau printr-o anumită modalitate să minimalizeze suma acestor cerinţe sau angajamente. 8. Încasarea de valută, supusă transferului în Republica Moldova şi trecută în proprietatea sau dispoziţia rezidentului peste hotare, poate fi utilizate de el pînă la efectuarea transferului, numai pentru piata comisionului bancar şi a altor comisioane, şi a cheltuielilor nemijlocit legate de această operaţiune economică externă, prin care a fost efectuată această încasare. 9. Transferului obligatoriu nu sînt supuse: a) întrările în valută ale rezidenţilor, legate de edificarea de către ea obiectelor pe teritoriul statelor străine şi care reprezintă piata de către comanditari (nerezidenţi) a cheltuielilor locale ale rezidenţilor - în perioada de construcţie; b) intrările în valută ale rezidenţilor din participarea lor la operaţiuni cu efecte peste hotare, utilizate pentru realizarea în continuare a acestor operaţiuni şi acoperirea cheltuielilor operaţionale - în perioada de efectuare a acestor operaţiuni; c) intrările în valută ale rezidenţilor din realizarea expoziţiilor, măsurilor sportive, culturale şi a altor măsuri peste hotare, utilizate pentru acoperirea cheltuielilor organizaţionale ale acestora - în perioada de realizare a mărfurilor; Rezidenţii indicaţi la literele a) şi b) prezintă anual bncii Naţionale a Moldovei informaţia privind intrările şicheltuielile mijloacelor valutare. Cheltuirea de către prezidenţi a intrărilor în valută, indicate la literele a), b) şi c) în scopuri ce nu sînt nemijlocit legate de realizarea operaţiunilor, care reprezintă sursa acestor intrări, se admite numai cu permisiunea Băncii Naţionale a Moldovei de la caz la caz. 10. La finele procesului de construcţie al ogiectelor peste hotare, rezidentul este obligat să transfere în Moldova restul de mijloace în valută străină în termen de 30 de zile de la data semnării actului de primire a obiectului şi reglementare a pretenţiilor comanditarului. Profitul în valută străină din realizarea operaţiunelor cu efecte peste hotare este supus transferului în Moldova în termen de 30 de zile de la data încheierii operaţiunilor. Întrările în valută din organizarea peste hotare a expoziţiilor, măsurilor sportive, culturale şi a altor măsuri sînt supuse transferului în Moldova în termen de 30 de zile de la data încheierii acestor măsuri. 11. Transferul valutei străine la sucursalele băncilor autorizate peste hotare nu poate fi calificat drept exezcitarea obligaţiilor de transferare. 12. Rezidenţii - persoane juridice, ce au deschis conturi peste hotare fără autorizare specială şi pînă la intrarea în vigoare a Decretului Preşedintelui Republicii Moldova cu privire la reglementarea operaţiunilor valutare nu au transferat încasarea de valută în Moldova, sînt obligaţi să închidă conturile indicate în termen de 30 de zile de la publicarea prezentului Decret şi să transfere mijloacele valutare în conturile sale la bănci autorizate, în Republica Moldova. Articolul 13. Operaţiuni în valută străină, efectuate între rezidenţi-persoane juridice pe teritoriul Moldovei 1. În repaţiile între rezidenţi valuta Republicii Moldova este recepţionată nalimitat drept piată a cerinţelor şi obligaţiilor de orice fel. Utilizarea valutei străine şi a documentaţiei de plată în valută străină între persoane juridice rezidente este inadmisibilă, cu excepţia următoarelor cazuri: a) la decontarea între exportatori şi importatori, organizaţii de asigurare şi expediere în cazurile, cînd serviciile acestor organizaţii de transport, asigurare şi expediere a încărcăturilor intră în costul mărfii şi este plătit de cumpărătorii străini; b) la decontarea între importatori şi organizaţii de transport, asigurare şi expediere pentru servicii de transportare a încărcătorilor în porturi maritime şi fluviale, la gări de frantieră, la depozite de încărcături şi la terminale; c) la decontarea pentru transportul de tranzit al încărcăturilor pe teritoriul republicii; d) pentru serviciile oferite de întreprinderi de comunicaţie pentru arenda canalelor internaţionale de comunicaţie în serviciul întreprinderilor şi organizaţiilor din Moldova în cazurile, cînd decontările cu proprietarii străini ai mijloacelor de comunicaţie sînt efectuate de întreprinderi de comunicaţie; e) la plate comisionului de remuneraţie organizaţiilor, ce efectuează operaţiuni intermediare cu parteneri străini la comanda furnizorilor de producţie - export şi a cumpărătorilor de producţie - import; f) la decontarea între furnizori şi subfurnizori de producţie (executarea de lucrări, prestarea de servicii) la export din încasarea de valută, rămasă la dispoziţia exportatorilor; g) la plata cheltuielilor inatituţiilor bancare şi a organizaţiilor economice externe intermediare, dacă cheltuielile indicate au fist făcute de instituţii şi organizaţii sau au fost prezentate lor de către nerezidenţi în valută străină, precum şi la plata comisionului, perceput de instituţii bancare şi organizaţii intermediare economice externe în scopul acoperirii cheltuielilor în valută; h) la efectuarea operaţiunilor de cumpărarea-vînzare a valutei de pe piaţa valutară internă prin intermediul băncilor autorizate; i) la efectuarea decontărilor între întreprinderi în cazurile, cînd furnizorul de producţie utilizează componenţi de import în proporţia, ce nu depăşeşte valoarea componenţilor valutari mai mult decît cu 30%. În cazul depăşirii limitei indicate (130% din suma cheltuielilor în valută) surplusul de încasări în valută este supus vînzării ogligatorii Băncii Naţionale a Moldovei la cursul cotat de ea. 2. Efectuarea altor decontări în valută străină între rezidenţi pe teritoriul Moldovei se admite numai cu permisiunea Băncii Naţionale a Moldovei de la caz la caz. 3. Toate decontările în valută străină străină între persoane juridice-rezidente sînt efectuate în baza contractelor încheiate între ele. 4. Decontările sînt realizate prin virament în valuta indicată în contractele încheiate cu contragenţii străini. 5. Recalcularea valutei străine în valuta Republicii Moldova se efectuează la cursul, cotat de Banca Naţională a Moldovei. Articolul 14. Deschiderea de către persoane juridice rezi- dente a conturilor la bănci străine peste ho- tare 1. Deschiderea conturilor curente şi a altor conturi şi efectuarea operaţiunilor în valută străină peste hotare de către persoane juridice rezidente în Moldova se efectuează cu permisiunea Băncii Naţionale a Moldovei. 2. Banca Naţională a Moldovei examinează cererile de autorizare a conturilor persoanelor juridice rezidente în valută străină peste hotare ţinînd cont de specificul realizării operaţiunilor valutare concrete şi în cazul inposibilităţii deschiderii unui asemenea cont la bănci autorizate pe teritoriul Republicii Moldova. 3. Persoanele juridice rezidente, autorizate să liaseze mijloace în conturi în valută străină peste hotare, sînt obligate să prezinte dări de seamă asupra restului de mijloace în conturile indicate, precum şi informaţia despre dibînda obţinută şi transferată în Moldova în perioada de dare de seamă sub formă şi în termenele, stabilite de Banca Naţională a Moldovei. 4. Banca Naţională a Moldovei, ce a eliberat autorizaţia, poate cere transferul în conturi la bănci autorizate ale Moldovei a unei părţi din mijloacele, aflate în conturi peste hotare, dacă suma lor depăşeşte restul, necesar pentru efectuarea operaţiunilor ce au solicitat deschiderea contului. Articolul 15. Deschiderea, administrarea şi realizarea opera- ţiunilor în valuta Republicii Moldova în con- turile şi depunerile persoanelor juridice nere- zidente 1. Valuta Republicii Moldova poate fi obiectul de proprietate străină importate sau expediate în Republica Moldova de peste hotare şi primite în baza legală. 2. Băncile autorizate deschid persoanelor juridice nerezidente (ulterior nerezidenţi) următoarele tipuri de conturi şi depuneri în valuta Republicii Moldova: a) conturi curente şi depuneri la regim liber de utilizare în Moldova convenţional numite conturi curente şi depuneri de tirul C. Restul de mijloace din aceste conturi poate fi liger convertit în valută străină la cursul cotat de Banca Naţională a Moldovei şi transferat peste hotare; b) conturi curente şi depuneri la regim liber de utilizare în Moldova convenţional numite conturi curente şi depuneri de tipul L. Restul de mijloace din aceste conturi poate fi utilizat pentru cumpărarea valutei străine la cursul de piaţă de pe piaţa valutară şi transferat peste hotare; c) cunturi curente şi depuneri la regim redus de utilizare în Moldova convenţional numite conturi curente şi depuneri de topul N. Restul de mijloace din aceste conturi sînt interzise convertirii în valută străină şi utilizării pentru cumpărarea valutei străine de pe piaţa valutară a Moldovei. 3. În conturile de tipul C pot Înscrise sumele în valuta Republicii Moldova, obţinute din vînzarea de către nerezidenţi Băncii Naţionale a Moldovei şi băncilor autorizate a valutei străine la cursul cotat de Banca Naţională a Moldovei. 4. La dispoziţia titularilor, mijloacele din conturile de tipul C pot fi utilizate: a) pentru efectuarea plăţilor de orice fel şi recepţionarea valutei efectuate (numerar) a Republicii Moldova pe teritoriul Moldovei fără restricţii; b) pentru cumpărarea valutei străine la o bancă autorizată, unde este deschis un cont la cursul cotat de Banca Naţională a Moldovei în limitele restului din acest cont. 5. În contul de tipul L sînt înscrise sumele în valuta Republicii Moldova, obţinute: a) sub forma de dividente de la întreprinderi mixte, precum şi de la întreprinderi cu 100 % participare străină, amplasate pe teritoriul Moldovei - la prezentarea dispoziţiei notarial certificate a organelor supreme ale acestor întreprinderi vizînd repartizarea profitului în dividende şi confirmate de auditorii balanţei şi ai contului de profit şi pierderi; b) sub formă de venit de pe hîrtii de valoare în valuta Republicii Moldova (acţiuni, obligaţii); c) de la realizarea hîrtiilor de valoare în valuta Republicii Moldova pe teriroriul Moldovei - la prezentarea documentaţiei, ce confirmă vînzarea hîrtiilor de valoare şi valoarea lor. 6. La dispoziţia titularilor, mijloacele din conturile de tipul L pot fi utilizate: a) pentru efectuarea plăţilor de orice fel pe teritoriul Moldovei fără restricţii; b) pentru cumpărarea valutei străine la cursul de piaţă prin intermediul băncilor autorizate. 7. În conturile de tipul N sînt înscrise sumele în valuta Republicii Moldova, obţinute: a) de la organizaţiile Moldovei în favoarea firmelor străine, ce realizează pe teritoriul Moldovei, în cazuri autorizate, activitate de gospodărire, legată de construcţia obiectelor, inclusiv efectuarea lucrătorilor de construcţie şi montaj, şef-montaj, reglare şi punere în fincţiune. În conturile ţn valuta Republicii Moldova ale nerezidenţilor, ce efectuează pe teritoriul Moldovei activitate de gospodărire conform contractelor, încheiate cu organizaţiile Moldovei, pot fi înscrise mijloace de la oeganizaţiile Moldovei în cazurile prevăzute de contract şi mijloace de la realizarea de către organizaţiile Moldovei a valorilor de mărfuri şi materiale importate de nerezidenţi de peste hotare sau procurate în Moldova; b) sub formă de taxă consulară şi alte plăţi de la organizaţiile Moldovei, ce au dreptul să efectueze decontări nerezidenţilor în valuta Republicii Moldova. 8. La dispoziţia titularilor, mijloacele din contul de tipul N pot fi utilizate: a) pentru plata cheltuielilor curente, direct legate de realizarea activităţii de gospodărire autorizat pe teritoriul Moldovei. Eliberarea mijloacelor minetare în numerar titularului, ce efectuează pe teritoriul Moldovei activitate de gospodărire autorizată, este egectuată în limitele, necesare pentru remunerarea muncii personalului. Normele de plată personalului trebuie să fie prevăzute în contracte. Calculul acestor sume, prezentat băncii autorizate, este semnat de reprezentantul comanditarului în Moldova. La finele lucrărilor pe teritoriul Moldovei, prevăzute în contracte, conturile se închid; b) pentru plata cheltuielilor curente legate de realizarea activităţii reprezentanţilor diplomatice, comerciale şi altor reprezentanţe oficiale, a organizaţiilor internaţionale pe teritoriul Moldovei. Se interzice transferul mijloacelor peste hotare şi cumpărarea valutei de pe piaţa valutară internă a Moldovei din contul mijloacelor conturilor de topul N. 9. În cazuri neprevăzute la prezentul capitol, pentru a deschide nerezidentului un cont în valuta Republicii Moldova, este solicitată autorizarea Băncii Naţionale a Moldovei cu indicarea regimului de încasare şi utilizare a mujloacelor pe un asemenea cont. 10. Chestiunile legate de deschiderea conturilor în valuta Republicii Moldova nerezidenţilor ce activează pe teritoriul Moldovei în conformitate cu acordirule interstatale şi interguvernamentale, sînt reglementate de Banca Naţională a Moldovei de la caz la caz. 11. Cumpărarea de la nerezidenţi a valutei străine contra valutei Republicii Moldova la cursul, diferenţei de cel cotat de Banca Naţională a Moldovei, poate fi realizată numai de Banca Naţională a Moldovei. În asemenea cazuri, nerezidenţilor li se deschid conturi în valuta Republicii Moldova la Banca Naţională deschid conturi în valuta Republicii Moldova la Banca Naţională a Moldovei, sau la indicaţia directă a Băncii Naţionale a Moldovei, la o bancă corespunzătoare autorizată. Pentru aceste conturi este stabilit în regim individula de utilizare. 12. Plăţile în conturile nerezidenţilor, deschise la bînci autorizate sînt realizate în limitele restului de mijloace în cont. Deschiderea contului cu volumul de intyrare a mijloacelor pe parcursul anului în simă peste 10 mln. valută a Republicii Moldova solicită autorizarea scrisă a Băncii Naţionale a Moldovei. 13. Pentru deschiderea unui cont în valuta Republicii Moldova la o bancă autorizată, nerezidenţii prezintă următoarele documente legalizate în Comisia guvernamentală pentru relaţiile economice externe a Republicii Moldova: a) cererea de deschidere a contului cu indicarea tipului contului, surselor presupuse de intrare în valuta Republicii Moldova şi direcţiile posibile de utilizare; b) copia statului, notarial autentificată; c) prospectul cu modele de semnături ale persoanelor, autorizate să administreze contul; d) extras din registrul comercial al ţării de rezidenţă vizînd înregistrarea firmei cu capacitatea de persoană juridică. 14. La deschiderea unor conturi pentru înscrierea în ele a dividendelor, participanţii străini ai întreprinderilor mixte şi societăţilor de acţiuni, pe lîngă documentele indicate la punctul 13 al prezentului articol mai prezintă: a) copiile dării de seamă anuală şi a contului de profit şi pierderi, autentificate de auditori; b) hotărîrea adunării acţionarilor, sau a organului suprem al întreprinderii, sau al întreprinderii cu 100% participare străină, vizînd transferul de dividende participanţilor întreprinderilor mixte şi acţionarilor. 15. Firmele străine şi organizaţiilor nerezidente, ce efectuează pe teritoriul Moldovei activitate de gospodărire în conformitate cu contractele, încheiate cu organizaţiile-contravenţi moldoveneşti, la demersul organizaţiilor Moldovei - contragenţi, li se deschid conturi în valuta Republicii Moldova. În demers trebuie să fie indicate sursele posibile de intrare a mijloacelor în valuta Republicii Moldova şi direcţiile lor de utilizare. În afară de documentele, prevăzute la punctul 13 al prezentului articol firmele străine şi organizaţiile nerezidente mai prezintă băncii autorizate: a) copii ale contractelor asupra executării de lucrări, prestării de servicii; b) la realizarea valorilor materiale şi de mărfuri-copiile acirdurilor încheiate cu organizaţiile Republicii Moldova. 16. Băncile autorizate prezintă Băncii Naţionale a Moldovei dări de seamă cu privire la deschiderea de către nerezidenţi a conturilor în valuta Republicii Moldova în termenele şi după formele, stabilite de Banca Naţională a Moldovei. Articolul 16. Comerţul cu amănuntul şi prestarea de servicii cetăţenilor contra valută străină pe teritoriul Republicii Moldova 1. Comerţul cu amănuntul şi prestarea de servicii pe teritoriul Moldovei contra valută străină sînt efectuarea în baza autorizaţiilor, eliberate de Banca Naţională a Moldovei. 2. Întreprinderile de comerţ cu amănuntul, hotelurile, restaurantele, cafenelele, barurile s.a., ce deservesc cetăţeni-rezidenţi şi nerezidenţi contra valută străină, pentru a fi autorizaţi prezintă următoarele documente: a) demersul de eliberare a autorizaţiei; b) copia Adeverinţei vizînd înscrierea în registrul de Stat a participanţilor la relaţiile economice externe; c) copia statutului întreprinderii, notarial autentificată; d) încuviinţarea băncii autorizate asupra deschiderii contului în valită străină şi deservirii incaso; e) descrierea mărfurilor şi serviciilor, propuse către realizare contra valută străină cu indicarea provenienţei mărfurilor; f) autorizarea de către Comisia Guvernamentală pentru relaţiile economice externe a activităţii intermediare de realizarea contra valută străină a mărfurilor, cumpărate peste hotare; h) certificatul despre dispinibilitatea mijloacelor tehnice necesare pentru efectuarea operaţiunilor cu valută efectivă (numerar). 3. Banca Naţională a Moldovei examinează în mod prioritar adresările întreprinderilor în vederea autorizării comerţului în valută străină sub formă de decontări prin virament. 4. Autorizaţiile eliberate pot conţine procentul obligatoriu de realizare a unei părţi din mărfuri (servicii) contra valuta Republicii Moldova la preţul de piaţă. Articolul 17. Operaţiuni cu devize, realizate de persoane rezidente şi nerezidente 1. Exportul, importul şi expedierea valutei străine de către cetăţeni peste hotare şi de peste hotare este efecruată cu respectarea cerinţelor legislaţiei vamale a Moldovei, pe parcursul a 12 luni din momentul importării ei, poate fi scoasă peste hotare în conformitate cu declaraţia vamală. 2. Exportul, importul şi expediarea peste hotare şi de peste hotare a valutei Republicii Moldova şi a hîrtiilor de valoare echivalente ei, este inadmisibilă, cu excepţia scoaterii de către cetăţenii Moldovei, ce pleacă temporar peste hotare, a valutei înregistrată de organele vamale în suma, stabilită de Banca Naţională a Moldovei. 3. Mijloacele în valută străină ale cetăţenilor sînt supuse trecerii libere în conturi valutare şi în depuneri la bănci autorizate. 4. Modul de utilizare a mijloacelor în valută străină, aflate în conturi la bănci autorizate, este determinat de regimul contului respectiv. Regimul conturilor valutare este stabilit de Banca Naţională a Moldovei, luînd în considerare caracterul provinenţei mujloacelor valutare. 5. Cetăţenii pot deschide conturi valutare la bănci autorizate fără prezentarea documentelor despre provenienţa valutei străine. 6. Valuta străină aflată în conturile rezidenţilor la bănci autorizare, poate fi exportată sau transferată peste hotare la plecarea titularului în străinătate. 7. Mijloacele în valută străină ale nerezidenţilor, transferate sau importate în Moldova, cu respectarea regulilor vamale, sau procurate pe teritoriul Moldovei în modul stabilit şi aflate în conturi la bănci autorizate, pot fi transferate peste hotare fără restricţiii prin intermediul băncilor autorizate sau exportate din Moldova. 8. Pe teritoriul Moldovei este inadmisibilă plata salariilor, premiilor şi a remuneraţiilor de orice fel în valută străină cetăţenilor-rezidenţi de către persoane juridice rezidente. 9. Deschiderea conturilor şi depunerilor în valută străină peste hotare, păstrarea în ele a mujloacelor valutare este admisibilă în perioada de aflare a rezidenţilor peste hotare, iar în alte cazuri - conform modului stabilit de Banca Naţională a Moldovei. Odată cu expirarea termenului de aflare peste hotare, rezidentului este obligat să închidă conturile din băncile străine şi să transfere restul din conturi în Moldova sau, respectînd regulile vamale, să importe toate devizele obţinute peste hotare în Moldova. 10. Rezidenţii pot procura valuită străină la bănci autorizate din contul mijloacelor proprii în valuta Republicii Moldova. Modul de vînzare a valutei străine rezidenţilor este stabilit de către Banca Naţională a Moldovei în dependenţă de situaţia pieţei valutate interne. 11. Mijloacele în valută străină, ce aparţin clienţilor inclusiv cele aflate în conturi şi depuneri la bănci autorizate pot fi vîndute de ei băncii autorizate contra rublei. 12. Mijloacele cetăţenilor-nerezideni în valuta Republicii Moldova, obţinute în rezultatul vînzării valutei străine băncii autorizate por fi din nou vîndute băncii autorizate contra valută străină, care este exportată şi transferată peste hotare fără dificultăţi. 13. Tranzacţiile cu devize între rezidenţi precum şi între rezidenţi şi nerezidenţi pe teritoriul Moldovei, ocolind băncile autorizate, sînt interzise, cu excepţia următoarelor cazuri: a) transmiterea în dar statului, fondurilor, organizaţiilor în scopuri publice şi de binefacere; b) donarea devizelor soţului şi rudelor apropriate; c) transmiterea prin testament a devizelor şi obţinerea lor în baza dreptului de moştenire; d) procurarea, vînzarea şi schimbul în scopul colecţionării a unităţilor monetare unitare străine şi a monedelor, inclusiv şi a celor din metale preţioase, în modul stabilit de legislaţia Republicii Moldova. Capitolul V. Supravegherea valutară şi controlul asupra respectării legislaţiei valutare şi efectuării operaţiunilor valutare Articolul 18. Scopurile şi direcţiile de supraveghere şi control valutar 1. Scopul supravegherii şi controlului valutar constă în asigurarea respectării legislaţiei valutare la efectuarea operaţiunilor cu devize. Direcţiile de bază ale supravegherii şi controlului constituie inspectarea: a) corespunderii operaţiunilor efectuate legislaţiei valutare în vigoare şi a existenţei autorizaţiilor necesare; b) îndeplinirile de către rezidenţi a ogligaţiilor de vînzare a valutei străine; c) temeiniciei plăţilor în valută străină, caracterului exhaustiv şi obiectiv al evidenţei, al dărilor de seamă şi al documentaţiei vizînd operaţiunile valutare. Articolul 19. Organele de supraveghere şi control valutar 1. Banca Naţională a Moldovei constituie organul de supraveghere de stat asupra operaţiunilor valutare ale Băncilor autorizate, ce funcţionează pe teritoriul Republicii Moldova. 2. Controlul asupra realizării legale a operaţiunilor valutare este efectuat de Banca Naţională a Moldovei, de Ministerul Finanţelor al Republicii Moldova, de băncile autorizate. 3. Băncile autorizate efectuiază controlul asupra corespunderii operaţiunilor valutare realizate de clienţi legislaţiei valutare în vigoare şi prezintă Băncii Naţionale dări de seamă vizînd operaţiunile valutare, efectuate după forme stabilite. Articolul 20. Dări de seamă vizînd operaţiunile valutare Modul de prezentare a dărilor de seamă, tipurile lor, formele şi termenele de prezentare sînt obligatorii pentru toate bîncile şi sînt stabilite de Banca Naţională a Moldovei. Neprezentarea dărilor de seamă vizînd operaţiunile valutare este concepută ca o încălcare a legislaţiei valutare. Capitolul VI. Responsabilitatea pentru încălcarea legisla- ţiei valutare Articolul 21. Responsabilitatea persoanelor juridice şi fizice pentru încălcarea ligislaţiei valutare Pentru încălcarea prezentului Regulament provizooriu şi altei legislaţii valutare culpabilii poartă răspundere civico-juridică, administrativă şi penală în conformitate cu legislaţia Republicii Moldova. Articolul 22. Responsabilitatea organelor autorizate ale controlului valutar de stat Organele autorizate ale controlului valutar de stat şi persoanele lor oficiale ce au comis acţiuni nelegitime fără de proprietarii de devize, poartă răspundere fără de ei în conformitate cu legislaţia Republicii Moldova. Proprietarii de devize pot să reclameze acţiunile organelor controlului valutar de stat şi a persoanelor lor oficiale, ce au comis acţiuni nelegitime faţă de proprietarii de devize, poartă în faţa lor răspundere în conformitate cu legislaţia Republicii Moldova.