Acord din 09.07.2012 între Guvernul Republicii Moldova şi Guvernul Georgiei privind asistenţa administrativă reciprocă în domeniul vamal

ACORD BILATERAL

A C O R D

între Guvernul Republicii Moldova şi Guvernul Georgiei

privind asistenţa administrativă reciprocă in domeniul vamal

Tbilisi, 9 iulie 2012

(în vigoare 21.09.2012)

Tratate internaţionale nr.49, pag.202, 2016

* * *

Notă: Acordul aprobat prin Hot.Guv. nr.672 din 06.09.2012

Notă: Vezi varianta engleză a Acordului

Guvernul Republicii Moldova şi Guvernul Georgiei, denumite în continuare Părţi Contractante,

LUÎND ÎN CONSIDERARE importanţa evaluării exacte a taxelor vamale şi impozitelor şi asigurării aplicării corecte de către administraţiile lor vamale a prohibiţiilor, restricţiilor şi măsurilor de control în privinţa mărfurilor specifice;

CONSIDERÎND că încălcările legislaţiei vamale prejudiciază securitatea statelor Părţilor Contractante şi interesele economice, comerciale, fiscale, sociale, de sănătate publică şi culturale ale statelor lor;

RECUNOSCÎND necesitatea cooperării internaţionale în domeniul aplicării legislaţiei lor vamale;

AVÎND CONVINGEREA că acţiunile împotriva încălcărilor legislaţiei vamale pot fi efectuate mai eficient prin cooperarea strînsă între administraţiile lor vamale, bazată pe normele legale convenite reciproc;

AVÎND ÎN VEDERE Declaraţia Universală a Naţiunilor Unite privind Drepturile Omului din 1948 ,

Au convenit următoarele:

Articolul 1

Definiţii

În scopurile prezentului Acord:

(a) “Administraţie vamală” va însemna:

pentru Guvernul Republicii Moldova: Serviciul Vamal de pe lîngă Ministerul Finanţelor;

pentru Guvernul Georgiei: Serviciul Veniturilor al Ministerului Finanţelor;

(b) “Creanţă vamală” va însemna orice sumă a taxelor vamale şi impozitelor care nu poate fi încasată în statul unei dintre Părţile Contractante;

(c) “Taxe vamale şi impozite” va însemna toate taxele, impozitele sau orice alte plăţi încasate pe teritoriile statelor Părţilor Contractante în vederea aplicării legislaţiei vamale, dar care nu includ plăţile pentru serviciile prestate;

(d) “Legislaţie vamală” va însemna orice acte legale şi administrative aplicabile de către fiecare administraţie vamală în legătură cu importul, exportul, transbordarea, tranzitul, depozitarea şi deplasarea mărfurilor, inclusiv actele legale şi administrative referitoare la măsurile de prohibiţie, restricţie şi control, precum şi în legătură cu combaterea spălării banilor;

(e) “Încălcare a legislaţiei vamale” va însemna orice încălcare sau tentativă de încălcare a legislaţiei vamale;

(f) “Informaţie” va însemna orice date, fie prelucrate sau analizate fie nu, documente rapoarte şi alte comunicări în orice format, inclusiv electronic, sau copiile certificate sau autentificate ale acestora;

(g) “Lanţ comercial internaţional de aprovizionare” va însemna toate procesele implicate în deplasarea mărfurilor peste frontiere de la locul de origine pînă la locul de destinaţie finală;

(h) “Funcţionar” va însemna orice colaborator vamal sau alt reprezentant guvernamental desemnat de către oricare administraţie vamală;

(i) “Persoană” va însemna atît persoana fizică, cît şi juridică, dacă contextul nu presupune altceva;

(j) “Date cu caracter personal” va însemna orice date referitoare la persoana fizică identificată sau care se identifică;

(k) “Administraţie solicitată” va însemna administraţia vamală de la care se soliciţi asistenţă;

(l) “Administraţie solicitantă” va însemna administraţia vamală care solicită asistenţă;

(m) “Parte Contractantă solicitantă” va însemna Partea Contractantă a cărei administraţie vamală solicită asistenţă;

(n) “Parte Contractantă solicitată” va însemna Partea Contractantă a cărei administraţie vamală este solicitată să acorde asistenţă.

Articolul 2

Domeniul de aplicare a Acordului

1. Părţile Contractante, prin intermediul administraţiilor lor vamale, îşi vor acorda reciproc asistenţă administrativă, conform condiţiilor prevăzute de prezentul Acord, pentru aplicarea corectă a legislaţiei vamale, prevenirea, investigarea şi combaterea încălcărilor legislaţiei vamale, precum şi în vederea asigurării securităţii lanţului comercial internaţional de aprovizionare.

2. Toată asistenţa în cadrul prezentului Acord va fi acordată de către fiecare Parte Contractantă în conformitate cu legislaţia sa naţională şi în limitele competenţei şi resurselor disponibile ale administraţiei sale vamale.

3. Prezentul Acord cuprinde asistenţa administrativă reciprocă între Părţile Contractante şi nu este destinat să afecteze acordurile de asistenţă juridică reciprocă între acestea. Dacă asistenţa reciprocă urmează a fi acordată de către alte autorităţi ale Părţii Contractante solicitate, administraţia solicitată va indica autorităţile în cauză şi, dacă sînt cunoscute, acordul sau aranjamentul relevant aplicabil.

4. Prevederile prezentului Acord nu vor oferi nici un drept oricărei persoane să împiedice executarea solicitării de asistentă.

Articolul 3

Informaţia privind aplicarea legislaţiei vamale

1. Administraţiile vamale, la solicitare sau din propria lor iniţiativă, îşi vor prezenta reciproc informaţie utilă pentru asigurarea aplicării corecte a legislaţiei vamale, prevenirii, investigării şi combaterii încălcărilor legislaţiei vamale, precum şi pentru asigurarea securităţii lanţului comercial internaţional de aprovizionare. Astfel de informaţie poate să se refere la:

(a) modificările esenţiale în legislaţia lor vamală;

(b) noile tehnici de aplicare a legislaţiei care au demonstrat eficacitatea lor;

(c) noile tendinţe, mijloace şi metode de comitere a încălcărilor legislaţiei vamale;

(d) mărfurile cunoscute ca fiind obiectul încălcărilor legislaţiei vamale, precum şi metodele de transportare şi depozitare a acestora;

(e) persoanele cunoscute că au comis o încălcare a legislaţiei vamale sau suspectate de aceasta;

(f) orice alte date sau informaţie statistică care pot ajuta administraţiilor vamale la evaluarea riscurilor în scopurile controlului şi facilitării.

2. La solicitare, administraţia solicitată va transmite administraţiei solicitante informaţia privind următoarele:

(a) dacă mărfurile importate pe teritoriul statului Părţii Contractante solicitante au fost exportate legal de pe teritoriul statului Părţii Contractante solicitate;

(b) dacă mărfurile exportate de pe teritoriul statului Părţii Contractante solicitante au fost importate legal pe teritoriul statului Părţii Contractante solicitate şi privind regimul vamal, dacă există, sub care au fost plasate mărfurile.

Articolul 4

Informaţia pentru evaluarea taxelor vamale şi impozitelor

1. La solicitare, administraţia solicitată, fără a prejudicia articolul 20, în vederea aplicării corecte a legislaţiei vamale sau prevenirii unei încălcări a legislaţiei vamale, va prezenta informaţie pentru a ajuta administraţia solicitantă care are motive să aibă dubii în privinţa corectitudinii sau exactităţii unei declaraţii vamale.

2. Solicitarea va stipula procedurile de verificare întreprinse sau încercate a fi întreprinse de către administraţia solicitantă şi informaţia specifică solicitată.

Articolul 5

Informaţia privind încălcările legislaţiei vamale

Orice administraţie vamală, la solicitare sau din propria sa iniţiativă, va prezenta administraţiei vamale a celeilalte Părţi Contractante informaţia privind acţiunile planificate demarate sau finisate care oferă motive rezonabile să se creadă că o încălcare a legislaţiei vamale a fost sau va fi comisă pe teritoriul statului celeilalte Părţi Contractante.

Articolul 6

Schimb automatizat de informaţie

Administraţiile vamale, prin aranjament reciproc în conformitate cu articolul 22, pot efectua schimb de orice informaţie, cuprinsă în prezentul Acord, pe bază automatizată.

Articolul 7

Schimb prealabil de informaţie

Administraţiile vamale, prin aranjament reciproc în conformitate cu articolul 22, pot efectua schimb de informaţie specifică înainte de sosirea mărfurilor pe teritoriul statului celeilalte Părţi Contractante.

Articolul 8

Notificare

1. La solicitare, administraţia solicitată va întreprinde toate măsurile necesare pentru a notifica unei persoane, domiciliate sau stabilite pe teritoriul statului Părţii Contractante solicitate, toate deciziile luate de către administraţia solicitantă în vederea aplicării legislaţiei vamale privind această persoană, care se referă la domeniul de aplicare a prezentului Acord.

2. Astfel de notificări vor fi formulate în conformitate cu procedurile aplicabile pe teritoriul statului Părţii Contractante solicitate pentru decizii naţionale similare.

Articolul 9

Încasarea creanţelor vamale

1. La solicitare, administraţiile vamale îşi vor acorda reciproc asistenţă în vederea încasării creanţelor vamale, cu condiţia că ambele Părţi Contractante dispun de actele legale şi administrative necesare în timpul solicitării.

2. Asistenţa pentru încasarea creanţelor vamale va fi organizată în conformitate cu articolul 22 al prezentului Acord.

Articolul 10

Supravegherea şi informaţia

1. La solicitare, administraţia solicitată va menţine supravegherea şi va prezenta administraţiei solicitante informaţia asupra:

(a) mărfurilor transportate sau depozitate cunoscute sau suspectate ca fiind utilizate pentru comiterea unei încălcări a legislaţiei vamale pe teritoriul statului Părţii Contractante solicitante;

(b) mijloacelor de transport cunoscute sau suspectate ca fiind utilizate pentru comiterea unei încălcări a legislaţiei vamale pe teritoriul statului Părţii Contractante solicitante;

(c) încăperilor cunoscute sau suspectate ca fiind utilizate în legătură cu comiterea unei încălcări a legislaţiei vamale pe teritoriul statului Părţii Contractante solicitante;

(d) persoanelor cunoscute că au comis o încălcare a legislaţiei vamale sau suspectate de comiterea acesteia pe teritoriul statului Părţii Contractante solicitante, în special asupra celor ce se deplasează pe sau de pe teritoriul statului Părţii Contractante solicitate.

2. Orice administraţie vamală poate exercita o astfel de supraveghere din propria sa iniţiativă, dacă are motive să creadă că acţiunile planificate, demarate sau finisate par a constitui o încălcare a legislaţiei vamale pe teritoriul statului celeilalte Părţi Contractante.

Articolul 11

Livrare controlată

Administraţiile vamale, prin aranjament reciproc, pot permite, sub supravegherea lor, deplasarea mărfurilor ilicite sau suspecte de pe, prin sau pe teritoriile statelor lor în scopul investigării şi combaterii încălcărilor legislaţiei vamale. Dacă acordarea unei astfel de permisiuni nu este în competenţa administraţiei vamale, administraţia în cauză va încerca să iniţieze cooperarea cu autorităţile naţionale care deţin o astfel de competenţă sau va transfera cazul acestor autorităţi.

Articolul 12

Experţi şi martori

La solicitare, Partea Contractantă solicitată poate împuternici funcţionarii săi să participe în instanţele de judecată pe teritoriul statului Părţii Contractante solicitante în calitate de experţi sau martori asupra unui caz de încălcare a legislaţiei vamale.

Articolul 13

Transmiterea solicitărilor

1. Solicitările de asistenţă în cadrul prezentului Acord vor fi adresate direct administraţiei vamale a celeilalte Părţi Contractante. Solicitările vor fi formulate în formă scrisă sau electronică şi vor fi însoţite de orice informaţie considerată utilă pentru executarea lor. Administraţia solicitată poate cere confirmarea în scris a solicitărilor în forme electronică. În caz de necesitate, solicitările pot fi formulate verbal. Asemenea solicitări vor fi confirmate în scris cît de curînd posibil sau, dacă este acceptabil pentru ambele administraţii vamale, în formă electronică.

2. Solicitările formulate conform alineatului 1 al prezentului articol vor include următoarele detalii:

a) denumirea administraţiei solicitante;

b) obiectul examinării, tipul asistenţei solicitate şi motivele solicitării;

c) rezumatul cazului în examinare şi actele legale şi administrative aplicabile;

d) numele şi adresele persoanelor, la care se referă solicitarea, dacă sînt cunoscute.

3. În cazul cînd administraţia solicitantă solicită să fie respectată o anumită procedură sau metodologie, administraţia solicitată se va conforma acestei solicitări în funcţie de actele sale legale şi administrative naţionale.

4. Informaţia în original va fi solicitată doar în cazurile cînd copiile ar fi insuficiente şi va fi restituită cît de curînd posibil. Drepturile administraţiei solicitate sau ale părţilor terţe asupra acestei informaţii vor rămîne neafectate.

Articolul 14

Mijloacele de obţinere a informaţiei

1. Dacă administraţia solicitată nu deţine informaţia solicitată, aceasta va iniţia investigaţii pentru a o obţine.

2. Dacă administraţia solicitată nu este competentă să iniţieze investigaţii în scopul obţinerii informaţiei solicitate, aceasta, suplimentar la indicarea autorităţii competente, poate transmite solicitarea autorităţii în cauză.

Articolul 15

Prezenţa funcţionarilor pe teritoriul statului celeilalte Părţi Contractante

La solicitare scrisă, funcţionarii special desemnaţi de către administraţia solicitantă, cu autorizarea administraţiei solicitate şi în funcţie de condiţiile pe care cea din urmă le poate impune, în scopul investigării unei încălcări a legislaţiei vamale, pot:

(a) examina în oficiile administraţiei solicitate documentele şi orice altă informaţie referitoare la această încălcare a legislaţiei vamale şi recepţiona copiile acestora;

(b) fi prezenţi în timpul unei investigaţii efectuate de către administraţia solicitată pe teritoriul statului Părţii Contractante solicitate care este relevantă intereselor administraţiei solicitante.

Articolul 16

Prezenţa funcţionarilor administraţiei solicitante la invitaţia administraţiei solicitate

1. În cazul cînd administraţia solicitată consideră util sau necesar pentru un funcţionar al administraţiei solicitante să fie prezent la efectuarea, potrivit solicitării, a măsurilor de asistenţă, aceasta va informa autoritatea solicitantă, invitînd-o să participe. Această participare va depinde de orice termeni şi condiţii pe care administraţia solicitată le poate specifica.

2. Administraţiile vamale, prin aranjament reciproc în conformitate cu articolul 22, pot extinde rolul funcţionarilor vizitatori pe lîngă cel consultativ.

Articolul 17

Aranjamente pentru funcţionarii vizitatori

1. Cînd funcţionarii unei Părţi Contractante sînt prezenţi pe teritoriul statului celeilalte Părţi Contractante, conform prevederilor prezentului Acord, aceştia în orice moment trebuie să poată confirma identitatea şi statutul lor oficial.

2. Funcţionarii desemnaţi de către administraţia solicitantă să fie prezenţi pe teritoriul statului Părţii Contractante solicitate, potrivit articolelor 15 şi 16 ale prezentului Acord, vor avea doar un rol consultativ, dacă altceva nu este convenit între Părţile Contractante în conformitate cu articolul 22 al prezentului Acord.

3. Funcţionarii, în timpul sejurului pe teritoriul statului celeilalte Părţi Contractante, conform prevederilor prezentului Acord, vor fi responsabili pentru orice încălcare ce poate fi comisă de către ei şi vor beneficia, în limitele prevăzute de actele legale şi administrative ale acestei Părţi Contractante, de protecţia similară acordată propriilor săi colaboratori vamali.

Articolul 18

Utilizarea informaţiei

1. Orice informaţie recepţionată în cadrul prezentului Acord va fi utilizată doar de către administraţiile vamale ale Părţilor Contractante şi în exclusivitate în scopurile prezentului Acord, cu excepţia cazurilor cînd administraţia vamală care a prezentat informaţia a autorizat utilizarea acesteia de către alte autorităţi sau în alte scopuri.

2. Orice informaţie recepţionată în cadrul prezentului Acord va fi tratată ca confidenţială şi va beneficia cel puţin de aceeaşi protecţie şi confidenţialitate ca şi informaţia similară în conformitate cu legislaţia naţională a Părţii Contractante care a recepţionat-o.

Articolul 19

Protecţia datelor cu caracter personal

1. Schimbul de date cu caracter personal conform prezentului Acord nu va începe pînă cînd administraţiile vamale, prin aranjament reciproc în conformitate cu articolul 22, nu vor decide că acestor date le va fi acordat, pe teritoriul statului Părţii Contractante care le-a recepţionat, un nivel de protecţie care satisface cerinţele legislaţiei naţionale a administraţiei vamale care le-a prezentat.

2. La solicitare, administraţia vamală care a recepţionat datele cu caracter personal va informa administraţia vamală care le-a furnizat despre utilizarea acestora şi rezultatele obţinute.

3. Datele cu caracter personal transmise conform prezentului Acord vor fi păstrate doar pe perioada timpului necesar atingerii scopurilor pentru care au fost transmise.

4. Administraţia vamală care prezintă datele cu caracter personal, în măsura posibilităţilor, va asigura că aceste date au fost colectate corect şi legal şi că sînt exacte, actualizate şi neexcesive în raport cu scopurile pentru care sînt prezentate.

5. Dacă se stabileşte că datele cu caracter personal furnizate sînt incorecte sau schimbul acestora urma să nu fie efectuat, acest lucru va fi notificat imediat. Administraţia vamală care a recepţionat aceste date le va corecta sau şterge.

6. Administraţiile vamale vor înregistra furnizarea sau recepţionarea datelor cu caracter personal, schimbul cărora este realizat conform prezentului Acord.

7. Administraţiile vamale vor lua măsurile necesare de securitate pentru a proteja datele cu caracter personal, schimbul cărora este realizat conform prezentului Acord, de la acces, modificare sau răspîndire neautorizată.

Articolul 20

Excepţii

1. În cazul cînd asistenţa solicitată în temeiul prezentului Acord poate încălca suveranitatea, securitatea, politica publică sau orice alt interes naţional substanţial al statului Părţii Contractante solicitate, ori poate prejudicia orice interes comercial sau profesional legal, asistenţa în cauză poate fi refuzată de către Partea Contractantă sau poate fi acordată în funcţie de termenele şi condiţiile pe care aceasta le poate cere.

2. Asistenţa poate fi amînată, dacă există motive să se creadă că aceasta va împiedica o investigaţie, urmărire sau dezbatere judiciară demarată. În acest caz, administraţia vamală a Părţii Contractante solicitate se va consulta cu administraţia vamală a Părţii Contractante solicitante pentru a determina dacă asistenţa poate fi acordată în funcţie de termenele şi condiţiile pe care administraţia vamală a Părţii Contractante solicitate le poate cere.

3. În cazul cînd asistenţa este refuzată sau amînată, motivele refuzului sau amînării vor fi comunicate Părţii Contractante solicitante.

Articolul 21

Cheltuieli

1. Avînd în vedere alineatele 2 şi 3 ale prezentului articol, Părţile Contractante vor renunţa la toate pretenţiile privind rambursarea cheltuielilor suportate în timpul aplicării prezentului Acord.

2. Cheltuielile şi diurnele plătite experţilor şi martorilor, precum şi cheltuielile pentru translatori şi interpreţi care nu sînt funcţionari publici, vor fi acoperite de către Partea Contractantă solicitantă.

3. Dacă executarea solicitării necesită cheltuieli de natură substanţială sau extraordinară, Părţile Contractante se vor consulta pentru a determina termenele şi condiţiile în baza cărora solicitarea va fi executată, precum şi modul în care cheltuielile vor fi suportate.

Articolul 22

Implementarea şi aplicarea Acordului

Administraţiile vamale vor decide în comun asupra aranjamentelor detaliate în scopul facilitării aplicării prezentului Acord.

Articolul 23

Aplicarea teritorială a Acordului

Prezentul Acord va fi aplicabil pe teritoriile statelor ambelor Părţi Contractante precum este stipulat în legislaţia lor naţională.

Articolul 24

Soluţionarea litigiilor

1. Orice litigiu între administraţiile vamale privind interpretarea sau aplicarea prezentului Acord va fi soluţionat, pe cît posibil, prin negocieri între ele.

2. Litigiile pentru care nu s-au găsit soluţii vor fi aplanate prin canale diplomatice.

Articolul 25

Consultări

Orice Parte Contractantă poate solicita consultări referitoare la implementarea, aplicarea, amendarea sau respectarea prezentului Acord.

Articolul 26

Amendamente

La înţelegerea reciprocă a Părţilor Contractante, în prezentul Acord pot fi introduse amendamente perfectate în protocoale separate, fiind părţi integrante ale prezentului Acord. Aceste amendamente vor intra în vigoare conform aceloraşi prevederi ca şi prezentul Acord.

Articolul 27

Intrarea în vigoare

Prezentul Acord va intră în vigoare la data recepţionării ultimei notificări a Părţii Contractante care informează în scris, prin canale diplomatice, cealaltă Parte Contractantă că procedurile interne necesare intrării în vigoare a prezentului Acord au fost îndeplinite.

Articolul 28

Durata şi încetarea acţiunii

Prezentul Acord se încheie pentru o perioadă nelimitată, însă orice Parte Contractantă poate înceta acţiunea acestuia în orice timp printr-o notificare prin canale diplomatice. Încetarea acţiunii va intra în vigoare la expirarea a trei luni de la data notificării denunţării celeilalte Părţi Contractante. Însă procesele judiciare demarate în timpul încetării acţiunii vor fi finisate în conformitate cu prevederile prezentului Acord.

DREPT CONFIRMARE subsemnaţii, fiind împuterniciţi în modul cuvenit pentru acest scop, au semnat prezentul Acord.

ÎNTOCMIT la Tbilisi, la 9 iulie 2012, în două exemplare originale, în limbile moldovenească, georgiană şi engleză, toate cele trei texte fiind egal autentice. În cazul divergenţelor de interpretare, textul în limba engleză va fi de referinţă.

AGREEMENT

between the Government of the Republic of Moldova and

the Government of Georgia on mutual administrative

assistance in customs matters

The Government of the Republic of Moldova and the Government of Georgia, hereafter referred to as the Contracting Parties,

CONSIDERING the importance of accurate assessment of Customs duties and taxes and of ensuring proper enforcement by their Customs administrations of prohibitions, restrictions and measures of control in respect of specific goods;

CONSIDERING that offences against Customs law are prejudicial to the security of the States of the Contracting Parties and to the economic, commercial, fiscal, social, public health and cultural interests of their States;

RECOGNIZING the need for international co-operation in matters related to the application and enforcement of their Customs laws;

CONVINCED that action against Customs offences can be made more effective by close co-operation between their Customs administrations based on mutually agreed legal provisions;

HAVING REGARD TO the United Nations Universal Declaration of Human Rights of 1948,

Have agreed as follows:

Article 1

Definitions

For the purposes of this Agreement:

(a) “Customs administration” shall mean:

for the Government of the Republic of Moldova: the Customs Service under the Ministry of Finance;

for the Government of Georgia: the Revenue Service of the Ministry of Finance;

(b) “Customs claim” shall mean any amount of Customs duties and taxes that cannot be collected in the State of one of the Contracting Parties;

(c) “Customs duties and taxes” shall mean all duties, taxes or any other charges which are levied in the territories of the States of the Contracting Parties in application of Customs law, but not including charges for services rendered;

(d) “Customs law” shall mean any legal and administrative provisions applicable or enforceable by either Customs administration in connection with the importation, exportation, transshipment, transit, storage and movement of goods, including legal and administrative provisions relating to measures of prohibition, restriction and control, and in connection with combating money laundering;

(e) “Customs offence” shall mean any violation or attempted violation of Customs law;

(f) “Information” shall mean any data, whether or not processed or analyzed, and documents, reports and other communications in any format, including electronic, or certified or authenticated copies thereof;

(g) “International trade supply chain” shall mean all processes involved in the cross-border movement of goods from the place of origin to the place of final destination;

(h) “Official” shall mean any Customs officer or other government agent designated by either Customs administration;

(i) “Person” shall mean both natural and legal persons, unless the context otherwise requires;

(j) “Personal data” shall mean any data concerning an identified or identifiable natural person;

(k) “Requested administration” shall mean the Customs administration from which assistance is requested;

(1) “Requesting administration” shall mean the Customs administration which requests assistance;

(m) “Requesting Contracting Party” shall mean the Contracting Party whose Customs administration requests assistance;

(n) “Requested Contracting Party” shall mean the Contracting Party whose Customs administration is requested to provide assistance.

Article 2

Scope of the Agreement

1. The Contracting Parties shall through their Customs administrations provide each other with administrative assistance under the terms set out in this Agreement, for the proper application of Customs law, for the prevention, investigation and combating of Customs offences and to ensure the security of the international trade supply chain.

2. All assistance under this Agreement by either Contracting Party shall be provided in accordance with its national legislation and within the limits of its Customs administration's competence and available resources.

3. This Agreement covers mutual administrative assistance between the Contracting Parties and is not intended to have an impact on mutual legal assistance agreements between them. If mutual assistance is to be provided by other authorities of the requested Contracting Party, the requested administration shall indicate those authorities and where known the relevant agreement or arrangement applicable.

4. The provisions of this Agreement shall not give rise to a right on the part of any person to impede the execution of a request for assistance.

Article 3

Information for the Application and Enforcement of Customs Law

1. The Customs administrations shall provide each other, either on request or on their own initiative, with information which helps to ensure the proper application of Customs law, the prevention, investigation and combating of Customs offences and the security of the international trade supply chain. Such information may relate to:

(a) significant changes in their respective Customs laws;

(b) new law enforcement techniques having proved their effectiveness;

(c) new trends, means or methods of committing Customs offences;

(d) goods known to be the subject of Customs offences, as well as transport and storage methods used in respect of those goods;

(e) persons known to have committed a Customs offence or suspected of being about to commit a customs offence;

(f) any other data and statistical information that can assist Customs administrations with risk assessment for control and facilitation purposes.

2. On request, the requested administration shall provide the requesting administration with information on:

(a) whether goods imported into the territory of the State of the requesting Contracting Party have been lawfully exported from the territory of the State of the requested Contracting Party;

(b) whether goods exported from the territory of the State of the requesting Contracting Party have been lawfully imported into the territory of the State of the requested Contracting Party, and the Customs procedure, if any, under which the goods have been placed.

Article 4

Information for the Assessment of Customs Duties and Taxes

1. On request, the requested administration shall, without prejudice to Article 20, in support of the proper application of Customs law or in the prevention of a Customs offence, provide information to assist the requesting administration that has reasons to doubt the truth or accuracy of a Customs declaration.

2. The request shall specify the verification procedures that the requesting administration has undertaken or attempted and the specific information requested.

Article 5

Information Relating to Customs Offences

Either Customs administration shall, on request or on its own initiative, provide the Customs administration of the other Contracting Party with information on activities, planned, ongoing or completed, which present reasonable grounds to believe that a Customs offence has been committed or will be committed in the territory of the State of the other Contracting Party.

Article 6

Automatic Exchange of Information

The Customs administrations may, by mutual arrangement in accordance with Article 22, exchange any information covered by this Agreement on an automatic basis.

Article 7

Advance Exchange of Information

The Customs administrations may, by mutual arrangement in accordance with Article 22, exchange specific information in advance of the arrival of consignments in the territory of the State of the other Contracting Party.

Article 8

Notification

1. On request, the requested administration shall take all necessary measures to notify a person, residing or established in the territory of the State of the requested Contracting Party, of all decisions taken by the requesting administration in application of Customs law concerning that person, that fall within the scope of this Agreement,

2. Such notifications shall be made in accordance with the procedures applicable in the territory of the State of the requested Contracting Party for similar national decisions.

Article 9

Recovery of Customs Claims

1. On request, the Customs administrations shall afford each other assistance in the recovery of Customs claims, provided that both Contracting Parties have enacted the necessary legal and administrative provisions at the time of the request.

2. Assistance in recovering Customs claims shall be arranged in accordance with Article 22 of this Agreement.

Article 10

Surve illance and Information

1. On request, the requested administration shall maintain surveillance over and provide the requesting administration with information on:

(a) goods, either in transport or in storage, known to have been used or suspected of being used to commit a Customs offence in the territory of the State of the requesting Contracting Party;

(b) means of transport known to have been used or suspected of being used to commit a Customs offence in the territory of the State of the requesting Contracting Party;

(c) premises known to have been used or suspected of being used in connection with the commission of a Customs offence in the territory of the State of the requesting Contracting Party;

(d) persons known to have committed or suspected of being about to commit a Customs offence in the territory of the State of the requesting Contracting Party, particularly those moving into and out of the territory of the State of the requested Contracting Party.

2. Either Customs administration may maintain such surveillance on its own initiative if it has reason to believe that activities planned, ongoing or completed appear to constitute a Customs offence in the territory of the State of the other Contracting Party.

Article 11

Controlled Delivery

The Customs administrations may, by mutual arrangement, permit, under their control, the movement of unlawful or suspect goods out of, through or into the territories of their States with a view to investigating and combating Customs offences. If granting such permission is not within the competence of the Customs administration, that administration shall endeavour to initiate co-operation with the national authorities that have such competence or it shall transfer the case to those authorities.

Article 12

Experts and Witnesses

On request, the requested Contracting Party may authorize its officials to appear before a court or tribunal in the territory of the State of the requesting Contracting Party as experts or witnesses in a matter related to a Customs offence.

Article 13

Communication of Requests

1. Requests for assistance under this Agreement shall be addressed directly to the customs administration of the other Contracting Party. Requests shall be made in writing or electronically and shall be accompanied by any information deemed useful for compliance with the request. The requested administration may require written confirmation of electronic requests. Where the circumstances so require, requests may be made verbally. Such requests shall be confirmed as soon as possible either in writing, or, if acceptable to both customs administrations, electronically.

2. Requests made pursuant to paragraph 1 of this Article shall include the following details:

(a) the name of the requesting administration;

(b) the matter at issue, type of assistance requested, and reasons for the request;

(c) a brief description of the case under review and the legal and administrative provisions that apply;

(d) the names and addresses of the persons to whom the request relates, if known.

3. Where the requesting administration requests that a certain procedure or methodology be followed, the requested administration shall comply with such a request subject to its national legal and administrative provisions.

4. Original information shall only be requested in cases where copies would be insufficient and shall be returned at the earliest opportunity. The rights of the requested administration or of third parties relating thereto shall remain unaffected.

Article 14

Means of Obtaining Information

1. If the requested administration does not have the information requested it shall initiate enquiries to obtain that information.

2. If the requested administration is not the appropriate authority to initiate enquiries to obtain the information requested, it may, in addition to indicating the appropriate authority, transmit the request to that authority.

Article 15

Presence of Officials in the Territory of the State of the Other Contracting Party

On written request, officials specially designated by the requesting administration, may, with the authorization of the requested administration and subject to conditions the latter may impose, for the purpose of investigating a Customs offence:

(a) examine, in the offices of the requested administration, documents and any other information in respect of that Customs offence, and be supplied with copies thereof;

(b) be present during an inquiry conducted by the requested administration in the territory of the State of the requested Contracting Party, which is relevant to the interests of the requesting administration.

Article 16

Presence of Officials of the Requesting administration

at the Invitation of the Requested administration

1. Where the requested administration considers it useful or necessary for an official of the requesting administration to be present when, pursuant to a request, measures of assistance are being carried out, it shall inform the requesting administration and invite its participation. Such participation shall be subject to any terms and conditions the requested administration may specify.

2. The Customs administrations may, by mutual arrangement in accordance with Article 22, expand the role of the visiting official beyond an advisory one.

Article 17

Arrangements for Visiting Officials

1. When officials of either Contracting Party are present in the territory of the State of the other Contracting Party under the terms of this Agreement, they must at all times be able to furnish, to the other Contracting Party, proof of their official identity and status.

2. Officials designated by the requesting administration to be present in the territory of the State of the requested Contracting Party, as provided for in Articles 15 and 16 of this Agreement, shall have a purely advisory role unless otherwise arranged between the Contracting Parties in accordance with Article 22 of this Agreement.

3. Officials shall, while in the territory of the State of the other Contracting Party, under the terms of this Agreement, be responsible for any offence they might commit and shall enjoy, to the extent provided by that Contracting Party's legal and administrative provisions, the same protection as accorded to its own Customs officers.

Article 18

Use of Information

1. Any information received under this Agreement shall be used only by the Customs administrations of the Contracting Parties and solely for the purposes of this Agreement except in cases where the Customs administration supplying the information has authorized its use by other authorities or for other purposes.

2. Any information received under this Agreement shall be treated as confidential and shall be subject at least to the same protection and confidentiality as the same kind of information is subject to under the national legislation of the Contracting Party where it is received.

Article 19

Protection of Personal Data

1. Personal data exchange under this Agreement shall not begin until the Customs administrations have, by mutual arrangement in accordance with Article 22, decided that such data will be afforded, in the territory of the State of the Contracting Party where it is received, a level of protection that satisfies the requirements of the national law of the supplying Customs administration.

2. On request, the Customs administration receiving personal data shall inform the Customs administration which supplied that data of the use made of it and the results achieved.

3. Personal data supplied under this Agreement shall be kept only for the time necessary to achieve the purpose for which it was supplied.

4. The Customs administration supplying personal data shall, to the extent possible, ensure that this data has been collected fairly and lawfully and that it is accurate and up to date and not excessive in relation to the purposes for which it is supplied.

5. If personal data supplied is found to be incorrect or should not have been exchanged, this shall be notified immediately. The Customs administration that has received such data shall amend or delete it.

6. The Customs administrations shall record the supply or receipt of personal data exchanged under this Agreement.

7. The Customs administrations shall take the necessary security measures to protect personal data exchanged under this Agreement from unauthorized access, amendment or dissemination.

Article 20

Exemptions

1. Where assistance required under this Agreement might infringe upon the sovereignty, security, public policy or any other substantive national interest of the State of the requested Contracting Party or prejudice any legitimate commercial or professional interests, such assistance may be refused by the Contracting Party or provided subject to such terms or conditions as it may require.

2. Assistance may be postponed if there are grounds to believe that it will interfere with an ongoing investigation, prosecution or proceedings. In such a case the Customs administration of the requested Contracting Party shall consult with the Customs administration of the requesting Contracting Party, to determine if assistance can be given subject to such terms or conditions as the Customs administration of the requested Contracting Party may require.

3. Where assistance is denied or postponed, reasons for the denial or postponement shall be given to the requesting Contracting Party.

Article 21

Costs

1. Subject to paragraphs 2 and 3 of this Article, the Contracting Parties shall waive all claims for reimbursement of costs incurred in the application of this Agreement.

2. Expenses and allowances paid to experts and witnesses, as well as costs of translators and interpreters, other than Government employees, shall be borne by the requesting Contracting Party.

3. If the execution of a request requires expenses of a substantial or extraordinary nature, the Contracting Parties shall consult to determine the terms and conditions under which the request will be executed as well as the manner in which the costs shall be borne.

Article 22

Implementation and Application of the Agreement

The Customs administrations shall jointly decide on detailed arrangements to facilitate the application of this Agreement.

Article 23

Territorial Application of the Agreement

This Agreement shall be applicable in the territories of the States of both Contracting Parties as defined in their national legislation.

Article 24

Settlement of Disputes

1. Any dispute between the Customs administrations concerning the interpretation or application of this Agreement shall so far as possible be settled by negotiation between them.

2. Disputes for which no solutions are found shall be settled by diplomatic means.

Article 25

Consultations

Either Contracting Party may request consultations on the implementation, application or amendment of this Agreement or compliance with this Agreement.

Article 26

Amendments

Upon mutual agreement of the Contracting Parties, amendments may be introduced to this Agreement, arranged as separate Protocols and making integral parts of this Agreement. These amendments shall enter into force subject to the same requirements as this Agreement.

Article 27

Entry into Force

This Agreement shall enter into force on the date of receipt of latter notification of the Contracting Party indicating in writing through diplomatic channels the other Contracting Party that the internal procedures for the entry into force of this Agreement have been met.

Article 28

Duration and Termination

This Agreement is intended to be of unlimited duration but either Contracting Party may terminate it at any time by notification through diplomatic means. The termination shall take effect three months from the date of the notification of denunciation to the other Contracting Party. Ongoing proceedings at the time of termination shall nonetheless be completed in accordance with the provisions of this Agreement.

IN WITNESS WHEREOF the undersigned, being duly authorized thereto, have signed this Agreement.

DONE AT Tbilisi on the 9th day of July 2012 in duplicate in Moldavian, Georgian and English languages, all three texts being equally authentic. In the case of divergence of interpretation the English text shall prevail.