Hotărîre nr.103 din 21.04.2016 cu privire la modificarea şi completarea Regulamentului cu privire la dezvăluirea de către băncile din Republica Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.52 din 20 martie 2014
BANCA NAŢIONALĂ A MOLDOVEI
H O T Ă R Î R E
cu privire la modificarea şi completarea Regulamentului cu privire la dezvăluirea
de către băncile din Republica Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor,
aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii
Naţionale a Moldovei nr. 52 din 20 martie 2014
nr. 103 din 21.04.2016
(în vigoare 27.06.2016, cu excepţia pct.1, subp.5), lit.d),
care vor intra în vigoare la 30.06.2016)
Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 140-149 art. 986 din 27.05.2016
* * *
ÎNREGISTRAT:
Ministerul Justiţiei
al Republicii Moldova
nr.1114 din 20 mai 2016
ministru____ Vladimir CEBOTARI
În temeiul art.5 alin.(1) lit.d), art.11 alin.(1), art.27 şi art.44 lit.a) din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2015 nr.297-300, art.544), cu modificările ulterioare, art.30, art.35 şi art.40 din Legea instituţiilor financiare nr.550-XIII din 21 iulie 1995 (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.78-81, art.199), cu modificările şi completările ulterioare, Comitetul executiv al Băncii Naţionale a Moldovei
HOTĂRĂŞTE:
1. Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din Republica Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.52 din 20 martie 2014 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2014, nr.110-114, art.596), înregistrat la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova la 24 aprilie 2014 cu nr.975, se modifică şi se completează după cum urmează:
1) La punctul 1, după sintagma “Banca Naţională” se completează cu cuvintele “a Moldovei”;
2) La punctul 4, al doilea alineat, după cuvîntul “planşă” se completează cu textul “/dispozitiv electronic”;
3) La punctul 7 cuvintele “Informaţia dezvăluită se semnează de conducătorul” se substituie cu cuvintele “Veridicitatea informaţiei dezvăluită se confirmă prin semnătura conducătorului”, iar cuvintele “şi se confirmă prin aplicarea” se substituie cu cuvintele “cu aplicarea, în toate cazurile, a”;
4) La punctul 12:
a) la primul alineat, după textul “capitolelor IV” se completează cu textul “ ,V”, iar cuvîntul “două” se substituie cu cuvîntul “trei”;
b) după subpunctul 2) se completează cu subpunctul 3) cu următorul cuprins:
“3) “Informaţie privind prestarea serviciilor şi oferirea produselor bancare”.”;
c) alineatul al doilea va avea următorul cuprins:
“Subcompartimentul “Informaţia privind activitatea economico-financiară” va include rapoartele prevăzute la punctul 14 din prezentul regulament, grupate pe ani şi luni, în format XLS, iar informaţiile prevăzute la punctul 15 grupate pe ani în format PDF. Subcompartimentul “Informaţie privind prestarea serviciilor şi oferirea produselor bancare” va include în format XLS informaţiile prevăzute la punctele 20 subpunctul 2) şi 21 subpunctul 2) din prezentul regulament.”;
5) La punctul 14:
a) la primul alineat cifra “4” se substituie cu cifra “5”, iar textul “subpunctele 5) şi” se substituie cu cuvîntul “subpunctul”;
b) subpunctul 2) litera d) în final se completează cu textul “pe termen lung (principiul I) şi lichidităţii curente (principiul II)”;
c) subpunctul 3):
la litera c) cuvintele “portofoliul de credite acordate” se substituie cu cuvintele “soldul portofoliului de credite”;
la litera d) cuvîntul “aferente” se substituie cu cuvîntul “aferentă”, iar cuvîntul “acordate” se exclude;
d) subpunctul 5) va avea următorul cuprins:
“5) informaţia privind lichiditatea pe benzi de scadenţă (principiul III) se publică utilizînd modelul raportului ORD 3.13.D “Lichiditatea pe benzi de scadenţă (principiul III)” din Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale;”;
6) Punctul 15 va avea următorul cuprins:
“15. Banca dezvăluie pe pagina web, păstrează în oficiul bancar şi face accesibil publicului, la cererea acestuia, următoarea informaţie pentru perioada ultimilor trei ani precedenţi celui gestionar:
1) raportul anual propriu al băncii. În cazul în care banca este întreprindere–mamă aceasta va dezvălui doar raportul anual consolidat;
2) raportul auditorului asupra situaţiilor financiare anuale proprii ale băncii, iar în cazul întreprinderii-mamă şi cele consolidate, cu anexarea situaţiilor financiare respective, care va include: bilanţul; situaţia de profit şi pierdere; situaţia modificărilor capitalului propriu; situaţia fluxurilor de numerar; notele la situaţiile financiare;
3) raportul anual propriu al conducerii băncii. În cazul în care banca este întreprindere–mamă aceasta va dezvălui doar raportul anual al conducerii consolidat;
4) politica contabilă a băncii;
5) informaţia care conţine strategia gestionării riscurilor la care poate fi expusă banca.
Informaţia menţionată la subpunctele 1)-4) se întocmeşte ţinând cont de prevederile Legii contabilităţii şi Legii instituţiilor financiare.”;
7) În denumirea capitolului V, după cuvintele “SERVICIILOR ŞI” se completează cu cuvîntul “OFERIREA”, iar în final cu cuvîntul “BANCARE”;
8) La punctul 20:
a) subpunctul 2), după textul “vor include,” se completează cu textul “conform anexei nr.31 din prezentul regulament,”;
b) subpunctul 5) litera c) textul “miniextrasului/” se exclude;
9) Punctul 31 va avea următorul cuprins:
“31. Banca dezvăluie codul de guvernanţă corporativă şi statutul băncii, cu modificările şi completările la acestea.”;
10) La punctul 32, după cuvintele “central al băncii” se completează cu cuvintele “şi pe pagina web a băncii”;
11) La punctul 35 subpunctul 1), după cuvîntul “cota” se completează cu cuvîntul “substanţială”, iar textul “bancă ce depăşeşte 5 la sută din” se exclude;
12) Punctul 40 în final se completează cu textul “Informaţia prevăzută la punctul 32 din prezentul capitol se dezvăluie conform punctului respectiv.”;
13) Anexa nr.1 va avea următorul cuprins:
|
“Anexa nr.1 la Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din Republica Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor Informaţie privind activitatea economico-financiară a _________________________________ (denumirea băncii) la situaţia ________________ 20_ |
||||||
| Nr. crt. | Denumirea indicatorilor | U/M | Normativ | De facto | ||
| luna gestionară |
luna precedentă celei gestionare |
anul precedent celui gestionar |
||||
|
I. CAPITAL |
||||||
| 1.1 | Capitalul social | mil. lei | ≥100 | |||
| 1.2 | Capitalul de gradul I | mil. lei | ≥200 | |||
| 1.3 | Capitalul normativ total (CNT) | mil. lei | ||||
| 1.4 | Active ponderate la risc | mil. lei | ||||
| 1.5 | Suficienţa capitalului ponderat la risc | % | ≥16% | |||
| 1.6 | Capital de gradul I / Active ponderate la risc | % | ||||
| 1.7 | Capitalul normativ total / Total active | % | ||||
| 1.8 | Mărimea calculată dar nerezervată a reducerilor pentru pierderi la active şi angajamente condiţionale 1 | mil. lei | ||||
| 1.9 | Nivelul de afectare a capitalului 2 | % | ||||
| 1.10 | Total datorii / Total capital | |||||
| 1.11 | Cota investiţiilor străine în capitalul social al băncii | % | ||||
|
II. ACTIVE |
||||||
| 2.1 | Mijloace băneşti datorate de bănci, cu excepţia Băncii Naţionale a Moldovei (suma de bază) 3 | mil. lei | ||||
| 2.2 | Mijloace băneşti datorate de băncile străine (suma de bază)4 | mil. lei | ||||
| 2.3 | Mijloace băneşti datorate de bănci, cu excepţia Băncii Naţionale a Moldovei (suma de bază) /CNT | |||||
| 2.4 | Mijloace băneşti datorate de băncile străine (suma de bază) /CNT | |||||
| 2.5 | Soldul datoriei la credite (suma de bază) | mil. lei | ||||
| 2.6 | Soldul datoriei la credite neperformante (suma de bază) | mil. lei | ||||
| 2.7 | Soldul datoriei la credite neperformante (suma de bază)/CNT | % | ||||
| 2.8 | Soldul datoriei la credite neperformante net (suma de bază)/CNT 5 | % | ||||
| 2.9 | Soldul datoriei la credite neperformante (suma de bază)/Soldul datoriei la credite (suma de bază) | % | ||||
| 2.10 | Soldul activelor neperformante nete, inclusiv credite/CNT6 | % | ||||
| 2.11 | Suma reducerilor calculate pentru pierderi la active şi angajamente condiţionale | mil. lei | ||||
| 2.12 | Suma reducerilor pentru pierderi din deprecieri formate la active şi provizioanelor pentru pierderi la angajamentele condiţionale, conform Standardelor Internaţionale de Raportare Financiară | mil. lei | ||||
| 2.13 | Suma reducerilor calculate pentru soldul datoriei la credite (suma de bază) / Soldul datoriei la credite (suma de bază) | % | ||||
| 2.14 | Total credite expirate 7 | mil. lei | ||||
| 2.15 | Valoarea medie lunară a activelor generatoare de dobândă / Valoarea medie lunară a activelor8 | % | ||||
| 2.16 | Soldul datoriei la credite în valută străină (suma de bază) / Soldul datoriei la credite (suma de bază) | % | ||||
| 2.17 | Soldul datoriei la credite acordate nerezidenţilor (suma de bază) / Soldul datoriei la credite (suma de bază) | % | ||||
| 2.18 | Total active / Total capital | |||||
| 2.19 | Suma totală a expunerilor “mari”/CNT | ori | ≤5 | |||
| 2.20 | Suma datoriilor nete la creditele acordate la zece persoane minus reducerile pentru pierderi la credite şi provizioanele la angajamentele condiţionale respective / Suma portofoliului total al creditelor băncii şi angajamentelor condiţionale la zece persoane 9 | % | ≤ 30 | |||
| 2.21 | Total expuneri faţă de persoanele afiliate / Capitalul de gradul I | % | ≤20 | |||
| 2.22 | Soldul datoriei la credite, suma de bază / Soldul depozitelor (suma de bază) | |||||
| 2.23 | Soldul datoriei la credite, suma de bază pe tipuri de debitori:
- Persoane juridice rezidente, inclusiv persoane fizice care practică activitate de întreprinzător sau alt tip de activitate - Persoane juridice nerezidente, inclusiv persoane fizice care practică activitate de întreprinzător sau alt tip de activitate - Persoane fizice rezidente - Persoane fizice nerezidente |
mil lei | ||||
| 2.24 | Soldul datoriei la credite, suma de bază pe tipuri de monede:
- acordate în MDL - acordate în USD (echivalentul în lei) - acordate în EUR (echivalentul în lei) - acordate în alte valute străine (echivalentul în lei) |
mil lei | ||||
| 2.25 | Imobilizări corporale / CNT | % | ≤50 | |||
| 2.26 | Imobilizări corporale şi cote de participare / CNT | % | ≤100 | |||
|
III. VENITURI ŞI PROFITABILITATE |
||||||
| 3.1 | Rentabilitatea activelor (ROA)10 | % | ||||
| 3.2 | Rentabilitatea capitalului (ROE) 11 | % | ||||
| 3.3 | Venitul net aferent dobânzilor / Total venit | % | ||||
| 3.4 | Cheltuieli neaferente dobânzilor / Total venit 12 | % | ||||
| 3.5 | Venitul din dobânzi /Valoarea medie a activelor generatoare de dobândă 13 | % | ||||
| 3.6 | Marja netă a dobânzii (MJDnet) 14 | % | ||||
| 3.7 | Indicele eficienţei (Ief) 15 | % | ||||
|
IV. LICHIDITATE |
||||||
| 4.1 | Principiul I - Lichiditatea pe termen lung 16 | ≤ 1 | ||||
| 4.2 | Principiul II - Lichiditatea curentă 16 | % | ≥ 20 | |||
| 4.3 | Soldul activelor lichide / Soldul depozitelor persoanelor fizice (suma de bază) | % | ||||
| 4.4 | Soldul depozitelor persoanelor fizice (suma de bază) / Soldul depozitelor (suma de bază) | % | ||||
| 4.5 | Soldul depozitelor persoanelor juridice, cu excepţia băncilor (suma de bază) / Soldul depozitelor (suma de bază) | % | ||||
| 4.6 | Soldul depozitelor în valută străină (suma de bază) / Soldul depozitelor (suma de bază) | % | ||||
| 4.7 | Mijloace băneşti datorate băncilor, cu excepţia celor de la Banca Naţională a Moldovei (suma de bază) 17 | mil. lei | ||||
| 4.8 | Mijloace băneşti datorate băncilor străine (suma de bază)18 | mil. lei | ||||
| 4.9 | Mijloace băneşti datorate băncilor, cu excepţia celor de la Banca Naţională a Moldovei (suma de bază) /CNT | |||||
| 4.10 | Mijloace băneşti datorate băncilor străine (suma de bază) /CNT | |||||
|
V. SENSIBILITATE LA RISCUL PIEŢEI |
||||||
| 5.1 | Ponderea activelor bilanţiere în valută străină şi activelor ataşate la cursul valutei străine în totalul active 19 | % | ||||
| 5.2 | Ponderea obligaţiunilor bilanţiere în valută străină şi obligaţiunilor ataşate la cursul valutei străine în totalul active 20 | % | ||||
| 5.3 | Total obligaţiuni bilanţiere în valută străină/Total obligaţiuni | % | ||||
| 5.4 | Total active bilanţiere în valută străină/Total active | % | ||||
|
VI. DATE GENERALE |
||||||
| 6.1 | Numărul total de angajaţi ai băncii 21 | nr. | ||||
| 6.2 | Subdiviziuni ale băncii:
- filiale ` - reprezentanţe - agenţii - puncte de schimb valutar |
nr. | ||||
|
Nota: Informaţia este dezvăluită, conform cerinţelor expuse în Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din R. Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor Semnăturile: Conducător al organului executiv al băncii ________________________ (nume, prenume, funcţie) Contabil - şef ___________________________ (nume, prenume) L.Ş. Data perfectării ______________________ Modalitatea de calculare a anumitor indicatori: 1 mărimea calculată dar nerezervată a reducerilor pentru pierderi la active şi angajamente condiţionale reprezintă diferenţa dintre reducerile calculate pentru pierderi la active şi angajamente condiţionale şi reducerile pentru pierderi din deprecieri/provizioanele formate la active şi respectiv, angajamentele condiţionale; 2 nivelul de afectare a capitalului reprezintă diferenţa dintre valoarea mărimii calculate a reducerilor pentru pierderi la active şi angajamente condiţionale şi soldul activelor şi angajamentelor neperformante împărţit la capitalul de gradul I şi înmulţit la 100; 3 mijloacele băneşti datorate de bănci, cu excepţia Băncii Naţionale a Moldovei (suma de bază) reprezintă mijloacele băneşti înregistrate în conturile “Nostro” în bănci, mijloace băneşti plasate overnight, plasările-garanţii în bănci, mijloacele plasate la termen în bănci şi creditele acordate băncilor; 4 mijloacele băneşti datorate de băncile străine (suma de bază) reprezintă mijloacele băneşti înregistrate în conturile “Nostro” în băncile străine, mijloace băneşti plasate overnight, plasările-garanţii în băncile străine, mijloacele plasate la termen în băncile străine şi creditele acordate băncilor străine; 5 soldul datoriei la credite neperformante nete (suma de bază)/CNT reprezintă diferenţa dintre soldul datoriei la credite neperformante supuse clasificării conform Regulamentului cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale şi suma reducerilor calculate pentru pierderi la creditele neperformante împărţit la valoarea CNT şi înmulţit la 100; 6 soldul activelor neperformante nete, inclusiv credite/CNT reprezintă diferenţa dintre soldul activelor neperformante, inclusiv credite supuse clasificării conform Regulamentului cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale şi suma reducerilor calculate pentru pierderi la activele neperformante, inclusiv credite împărţit la valoarea CNT şi înmulţit la 100; 7 creditul expirat se reprezintă conform definiţiei de “activ expirat” specificate la lit.a) pct.2 din Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.231 din 27.10.2011 cu modificările şi completările ulterioare; 8 valoarea medie lunară a activelor generatoare de dobândă/valoarea medie lunară a activelor reprezintă raportul dintre suma de bază a tuturor activelor băncii (neluând în calcul dobânzile, ajustările de valoare şi reducerile pentru pierderi din depreciere (pierderea de valoare) la activele respective) care generează venituri din dobânzi, reflectate în bilanţurile zilnice ale băncii pentru luna gestionară împărţit la numărul de zile calendaristice din luna gestionară şi suma activelor din bilanţurile zilnice ale băncii (neluând în calcul ajustările de valoare şi reducerile pentru pierderi din depreciere (pierderea de valoare)) împărţit la numărul de zile calendaristice din luna gestionară şi înmulţită la 100; 9 suma datoriilor nete la creditele acordate la zece persoane minus reducerile pentru pierderi la credite şi provizioanele la angajamentele condiţionale respective/suma portofoliului total al creditelor băncii şi angajamentelor condiţionale la zece persoane se calculează conform anexei nr.1 din Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.240 din 09.12.2013 cu privire la aprobarea, modificarea şi completarea unor acte normative ale Băncii Naţionale a Moldovei; 10 rentabilitatea activelor (ROA) reprezintă profitul sau pierderea aferent exerciţiului obţinut în perioada gestionară (Pnet) împărţit la numărul de luni raportate (N), înmulţit la 12, împărţit la media activelor pentru perioada gestionară (Am) şi înmulţit la 100 (ROA=(((Pnet)/Nx12)/Am)x100)). Media activelor pentru perioada gestionară se calculează prin sumarea valorii medii lunare a activelor pentru fiecare lună gestionară (neluînd în calcul ajustările de valoare şi reducerile pentru pierderi din depreciere (pierderea de valoare) la activele respective) şi împărţirea acestei sume la numărul de luni raportate; 11 rentabilitatea capitalului (ROE) reprezintă profitul sau pierderea aferentă exerciţiului obţinut pentru perioada gestionară (Pnet) împărţit la numărul de luni raportate (N), înmulţit la 12, împărţit la media capitalului pentru perioada gestionară (Cm) şi înmulţit la 100 (ROE=(((Pnet) /Nx12)/Cm)x100)). Media capitalului pentru perioada gestionară se calculează prin sumarea capitalului pentru fiecare lună gestionară şi împărţirea acestei sume la numărul de luni raportate; 12 cheltuieli neaferente dobânzilor / total venit reprezintă cheltuielile neaferente dobânzilor obţinute pentru perioada gestionară împărţit la total venit obţinut pentru perioada gestionară şi înmulţit la 100. Cheltuielile neaferente dobânzilor se calculează prin sumarea următorilor indicatori: cheltuieli cu taxe şi comisioane; pierderi realizate aferente activelor şi datoriilor financiare care nu sunt evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere (net); pierderi privind activele şi datoriile financiare deţinute pentru tranzacţionare (net); pierderi privind activele şi datoriile financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere (net); pierderi din diferenţe de curs valutar (net); pierderi din derecunoaşterea activelor, altele decât cele deţinute pentru vînzare (net); alte cheltuieli operaţionale; cheltuieli administrative; amortizarea; provizioane reluări de provizioane; deprecierea activelor financiare care nu sunt evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere; deprecierea activelor nefinanciare; fond comercial negativ recunoscut imediat în profit sau pierdere; pierderea din active imobilizate şi grupuri destinate cedării, clasificate drept deţinute pentru vînzare, care nu pot fi considerate activităţi întrerupte; cheltuieli cu impozitul aferent profitului sau pierderii din operaţiuni continue; pierdere din activităţi întrerupte după impozitare; 13 venitul din dobânzi/valoarea medie a activelor generatoare de dobândă reprezintă venitul din dobânzi obţinut pentru perioada gestionară (VD) împărţit la numărul de luni raportate (N), înmulţit la 12, împărţit la media activelor generatoare de dobândă pentru perioada gestionară (ADm) şi înmulţit la 100 ((VD/Nx12)/AGD) x100). Media activelor generatoare de dobândă pentru perioada gestionară se calculează prin sumarea valorii medii lunare a activelor generatoare de dobânzi pentru fiecare lună gestionară şi împărţirea acestei sume la numărul de luni raportate; 14 marja netă a dobânzii (MJDnet) reprezintă venitul net aferent dobânzilor (venituri din dobânzi minus cheltuieli cu dobânzile) obţinut pentru perioada gestionară (Vnet af.d) împărţit la numărul de luni raportate (N), înmulţit la 12, împărţit la media activelor generatoare de dobândă pentru perioada gestionară (AGD) şi înmulţit la 100 (MJDnet=(Vnet af.d /Nx12)/AGD)x100)). Media activelor generatoare de dobândă pentru perioada gestionară se calculează prin sumarea valorii medii lunare a activelor generatoare de dobânzi pentru fiecare lună gestionară şi împărţirea acestei sume la numărul de luni raportate; 15 indicele eficienţei (Ief) reprezintă: venitul net aferent dobânzilor (Vnet af.d) plus venitul neaferent dobânzilor (Vneaf.d) împărţit la cheltuielile neaferente dobânzilor (Chneaf.d) şi înmulţit la 100 (Ief=(Vnet af.d+Vneaf.d):Chneaf.d)x100). Venitul neaferent dobânzilor se calculează prin sumarea următorilor indicatori: venituri din dividende; venituri din taxe şi comisioane; câştiguri realizate aferente activelor şi datoriilor financiare care nu sunt evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere (net); câştiguri privind activele şi datoriile financiare deţinute pentru tranzacţionare (net); câştiguri privind activele şi datoriile financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere (net); câştiguri din diferenţe de curs valutar (net); câştiguri din derecunoaşterea activelor, altele decât cele deţinute pentru vînzare (net); alte venituri operaţionale; profitul din active imobilizate şi grupuri destinate cedării, clasificate drept deţinute pentru vînzare, care nu pot fi considerate activităţi întrerupte; venituri cu impozitul aferent profitului sau pierderii din operaţiunile continue; profit din activităţi întrerupte după impozitare; 16 Principiul I - lichiditatea pe termen lung şi principiul II - lichiditatea curentă se calculează conform Regulamentului cu privire la lichiditatea băncii din 08.08.1997, cu modificările şi completările ulterioare; 17 Mijloacele băneşti datorate băncilor, cu excepţia celor de la Banca Naţională a Moldovei (suma de bază), reprezintă mijloacele băneşti ale băncilor corespondente la conturile “Loro” şi overdraft-uri permise la conturile “Nostro” în bănci, depozitele overnight plasate de bănci, depozitele-garanţii ale băncilor, depozitele la termen primite de la bănci şi împrumuturile obţinute de la bănci; 18 Mijloacele băneşti datorate băncilor străine (suma de bază), reprezintă mijloacele băneşti ale băncilor corespondente străine la conturile “Loro” şi overdraft-uri permise la conturile “Nostro” în băncile străine, depozitelor overnight plasate de bănci străine, depozitele-garanţii ale băncilor străine, depozitele la termen primite de la bănci străine şi împrumuturile obţinute de la băncile străine; 19 Ponderea activelor bilanţiere în valută străină şi activelor ataşate la cursul valutei străine în totalul activelor reprezintă: activele bilanţiere în valută străină plus suma totală a activelor ataşate la cursul valutei străine împărţit la suma totală a activelor şi înmulţit la 100; 20 Ponderea obligaţiunilor bilanţiere în valută străină şi obligaţiunilor ataşate la cursul valutei străine în totalul activelor reprezintă obligaţiunile bilanţiere în valută străină plus suma totală a obligaţiunilor ataşate la cursul valutei străine împărţit la suma totală a activelor şi înmulţit la 100; 21 Numărul total de angajaţi ai băncii reprezintă numărul de persoane angajate cu contract individual de muncă conform situaţiei la ultima zi a perioadei de raportare, cu excepţia contractelor individuale de muncă suspendate prin acordul părţilor, precum şi cele la iniţiativa uneia dintre părţi. Suspendarea acestor contracte presupune suspendarea prestării muncii de către angajat şi a plăţii dreptului acestuia (salariu, sporuri, alte plăţi) de către angajator.” |
||||||
14) În anexa nr.2:
a) în tabel, rîndul 7, după cuvîntul “overnight” se completează cu cuvintele “şi overdraft”;
b) în notă textul “Creditele care îmbină forme de acord REPO, plasări – garanţii, leasing financiar sunt clasificate conform caracteristicilor grupelor de conturi menţionate în” se substituie cu textul “Repartizarea creditelor se va efectua conform pct.15 din”;
c) textul “ Semnăturile:
Conducător ________________ L.Ş.” se substituie cu textul
“Semnătura:
Conducătorul organului executiv al băncii________________ L.Ş.
(nume, prenume, funcţie)”;
15) În anexa nr.3, textul “ Conducător __________L.Ş.” se substituie cu textul
“Conducătorul organului executiv al băncii _________________ L.Ş.
(nume, prenume, funcţie)”
16) După anexa nr.3 se completează cu anexa nr.31 care va avea următorul cuprins:
|
“Anexa nr.31 la Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din Republica Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor Informaţie privind condiţiile de acceptare a depozitelor * de către ________________________________ (denumirea băncii) |
||||||||
| Denumirea informaţiei dezvăluite | Tipurile de depozite acceptate | |||||||
| la vedere | la termen | |||||||
| persoane fizice | persoane juridice | persoane fizice | persoane juridice | |||||
| A1 | B1 | C1 | A2 | B2 | C2 | |||
| 1. Suma depozitului (minimă/maximă) în monedă naţională /valută străină | x | x | ||||||
| 2. Termenul de acceptare a depozitului (la termen sau la vedere) în monedă naţională /valută străină | x | x | ||||||
| 3. Moneda de acceptare a depozitului (monedă naţională / valuta străină) | ||||||||
| 4. Rata dobânzii (flotantă/fixă) la depozitele acceptate în moneda naţională/valută străină, precum şi metoda de calcul a valorii ratei dobânzii, care va fi prezentată prin intermediul exemplelor reprezentative | ||||||||
| 5. Modalitatea (cu sau fără capitalizare) şi termenul / periodicitatea de achitare a dobânzii | ||||||||
| 6. Dreptul şi condiţiile de modificare a ratei dobânzii | ||||||||
| 7. Comisioane, taxe aferente deschiderii şi deservirii contului de depozit | ||||||||
| 8. Dreptul şi modalitatea de suplimentare sau retragere parţială a mijloacelor băneşti din contul de depozit | x | x | ||||||
| 9. Condiţiile de reziliere a contractului de depozit înainte de termen | ||||||||
| 10. Documentele necesare pentru deschiderea, modificarea şi închiderea contului de depozit | ||||||||
|
La sfârşitul tabelului se va accesa la o distanţă de un click “Ghidul privind deschiderea conturilor de depozit”, conform punctului 20 subpunctului 4) din prezentul regulament. Notă: Informaţia este dezvăluită conform cerinţelor expuse în Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile din R. Moldova a informaţiei aferente activităţilor lor. 1, 2 Se clasifică în funcţie de denumirea şi caracteristica depozitului conform destinaţiei (termen, rata dobânzii, beneficiar etc.) Semnătura: Conducătorul organului executiv al băncii ________________________ L.Ş. (nume, prenume, funcţie) Data perfectării “___” __________________.”; |
||||||||
17) În anexa nr.4 textul “ Conducător ________________________L.Ş.” se substituie cu textul
“Conducătorul organului executiv al băncii ___________________ L.Ş.
(nume, prenume, funcţie)”;
18) În anexa nr.5:
a) în tabel, coloana 8 va avea următorul conţinut “Cota substanţială deţinută în capitalul social al băncii (%)”;
b) textul “ Conducător ________________________L.Ş.” se substituie cu textul
“Conducătorul organului executiv al băncii ___________________ L.Ş.
(nume, prenume, funcţie)”.
2. Prezenta hotărîre intră în vigoare la expirarea termenului de o lună de la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, cu excepţia prevederilor din pct.1, subp.5), lit.d) din prezenta hotărîre, care vor intra în vigoare la data de 30 iunie 2016.
| PREŞEDINTELE | |
| COMITETULUI EXECUTIV | |
| AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI | Sergiu CIOCLEA |
| Nr.103. Chişinău, 21 aprilie 2016. | |