Hotărâri
Hotărîre nr.166 din 25.12.97 privind modificarea şi completarea Regulamentului nr.25/11-02 privind decontările fără numerar în Republica Moldova din 12.07.96
BANCA NAŢIONALĂ
privind modificarea şi completarea Regulamentului
nr. 25/11-02 privind decontările fără numerar în
Republica Moldova (proces-verbal nr.33 din 12 iulie
1996, Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.63
din 20.09.96)
Nr.166 din 25.12.97
Monitorul Oficial al R.Moldova nr.8/30 din 30.01.1998
* * *
În conformitate cu art.11 al Legii cu privire la Banca Naţională a
Moldovei nr. 548-XIII din 21 iulie 1995, în scopul actualizării actelor
normative,
Consiliul de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei
HOTĂRĂŞTE:
I. Se modifică Regulamentul nr. 25/11-02 privind decontările fără
numerar în Republica Moldova din 12 iulie 1996 (proces-verbal nr.33 din
12 iulie 1996) după cum urmează:
1. În noţiunea "Dispoziţia de plată" textul "Dispoziţia de plată" se
înlocuieşte cu textul "Dispoziţia de plată (Dispoziţia de plată
trezorerială)".
2. În noţiunea "Dispoziţia incaso" textul "Dispoziţia incaso" se
înlocuieşte cu textul "Dispoziţia incaso (Dispoziţia incaso
trezorerială)".
3. În noţiunea "Notă de contabilitate" textul "plasate în fişierul
nr.2" se exclude.
4. Punctul 12, alineatul 2 va avea următorul cuprins :
Banca plătitoare primeşte documentul de decontare spre executare
numai în cazul prezenţei disponibilului suficient pentru trecerea la
scăderi a sumei consemnate complete din contul plătitorului.
Excepţie fac dispoziţia incaso şi dispoziţia incaso trezorerială, pe
care banca plătitoare le primeşte şi în lipsa disponibilului în contul
plătitorului.
În lipsa mijloacelor la contul plătitorului funcţionarul băncii
înregistrează dispoziţiile incaso şi dispoziţiile incaso trezoreriale
într-un registru special (anexa nr.23).
Întocmirea registrului nominalizat se va începe cu înregistrarea
documentelor de decontare aflate la evidenţă la contul 9929 "Documente
de decontare neachitate la termen" pînă la data de 01.12.97. La apariţia
mijloacelor băneşti în contul plătitorului, executarea dispoziţiei
incaso sau dispoziţiei incaso trezoreriale se efectuează în sumă deplină
sau parţial conform prevederilor p.120 al prezentului Regulament".
5. În punctul 15:
a) litera a) în final se completează cu următorul text:
",dispoziţiilor de plată trezoreriale";
b) litera f) în final se completează cu următorul text:",
dispoziţiilor incaso trezoreriale."
6. Punctul 17 se exclude.
7. În punctul 18:
Litera g) va avea următorul cuprins:
"g) destinaţia plăţii (pentru ce, data şi anul contractului, data şi
anul documentului care confirmă expedierea sau primirea mărfurilor,
executarea lucrărilor sau prestarea serviciilor şi temeiul efectuării
altor plăţi, inclusiv a plăţii preventive, condiţii suplimentare)".
8. Punctul 20 se completează după prima propoziţie, cu următorul
text:
"La virarea mijloacelor băneşti de către Bancă la Banca Naţională
prin reţeaua de legătură telefonică sau pe suport magnetic informaţia
din documentele de decontare trebuie să fie identică cu cea din
documentul de decontare primar prezentat la Bancă de către Întreprindere
pe suport de hîrtie."
9. În punctul 24 alineatul 2 se exclude.
10. Punctul 25 se exclude.
11. În punctul 45, alineatul 2, textul "Acreditive" se substituie
prin textul "Creditori privind decontări documentare".
12. În punctul 50 textul "Cererea de acreditiv (anexa nr.5) se
întocmeşte de către plătitor conform cerinţelor expuse în p.18-20." se
substituie prin textul:
"Cererea de acreditiv (anexa nr. 5) se întocmeşte de către plătitor
conform cerinţelor normelor tehnice privind elementele obligatorii la
întocmirea formularului "Cerere de acreditiv" şi prevederilor p.18-20.
Rubrica "Debit" se completează cu numărul contului plătitorului deschis
la Banca plătitoare, iar la rubrica "Credit" se indică numărul contului
de bilanţ 2807 "Creditori pivind decontări documentare".
13. În punctul 54, alineatul 3, textul "Acreditive" se substituie
prin textul " Creditori privind decontări documentare".
14. În punctele 69,75,78,84,86,88,91,106,108 textul "Cecuri de
decontare şi carnete de cecuri" se substituie prin textul "Cecuri de
decontare".
15. În punctul 106 textul "extrabilanţier "Borderouri de cecuri din
carnete de cecuri cu limită de sumă, în aşteptarea plăţii" se substituie
prin textul "memorandum "Borderouri de cecuri din carnete de cecuri cu
limită de sumă în aşteptarea plăţii".
16. Din punctul 115 litera a) se exclude.Litera b) devine litera a),
iar în continuare enumerarea se face în ordine alfabetică.
17. Din punctul 117 se exclud cuvintele "buget şi".
18. Punctul 118 după primul alineat se completează cu un nou alineat
cu următorul cuprins:
"Dacă în calitate de plătitor sau beneficiar este o Bancă, atunci în
dispoziţia incaso după denumirea Băncii între paranteze se indică
ultimele trei cifre ale codului Băncii (filialei Băncii)".
19. Punctul 120 va avea următorul cuprins:
" Pentru efectuarea decontărilor intrabancare şi plăţilor parţiale
ale documentelor de decontare, care nu sînt legate de transferul
mijloacelor în bugetul de stat se utilizează nota de contabilitate
(tip.doc.6 anexa nr. 22), iar pentru efectuarea plăţilor parţiale ale
documentelor de decontare legate de transferul mijloacelor în bugetul de
stat şi transferarea sumelor încasate în numerar în venitul bugetului de
stat, se utilizează nota de contabilitate (tip.doc.10 anexa nr. 22).
Banca indică numărul de ordine curent, tipul documentului notei de
contabilitate corespunzător conform anexei nr.17, informaţia deplină
referitor la plătitor şi beneficiar, şi sumei parţiale care poate fi
plătită. În nota de contabilitate la efectuarea plăţii parţiale după
înscrisul "Destinaţia plăţii" se indică obligatoriu menţiunea "Plata
parţială a dispoziţiei incaso (trezorerială), tipul documentului __ nr.
din ______________".
(data)
Nota de contabilitate se întocmeşte de către Bancă în 4 exemplare în
conformitate cu punctele 18 şi 20 ale Regulamentului dat. Pe toate
exemplarele notei de contabilitate se aplică semnătura funcţionarului şi
ştanţa Băncii.
Primul exemplar al notei de contabilitate serveşte ca bază pentru
trecerea la scăderi din contul plătitorului a sumei şi se coase în mapa
Băncii plătitoare cu documentele zilei.
Exemplarele 2 şi 3 ale notei de contabilitate se remit prin
intermediul Băncii Naţionale Băncii beneficiare. Exemplarul 2 serveşte
drept bază pentru înregistrarea sumei indicate în nota de contabilitate
în contul beneficiarului şi se coase în mapa Băncii beneficiare cu
documentele zilei.
Exemplarul 3, împreună cu extrasul de cont se înmînează
beneficiarului.
Exemplarul 4, împreună cu extrasul de cont se înmînează plătitorului.
La virarea mijloacelor băneşti prin reţeaua de legătură telefonică
sau pe suport magnetic, nota de contabilitate se perfectează de
funcţionarul Băncii în două exemplare.
Primul exemplar serveşte ca bază pentru trecerea la scăderi a
mijloacelor băneşti din contul plătitorului şi se coase în mapa Băncii
plătitoare cu documentele zilei, iar exemplarul 2, împreună cu extrasul
de cont se înmînează plătitorului.
După întocmirea notei de contabilitate funcţionarul Băncii notează
în formularul "Înregistrarea plăţilor parţiale" (anexa nr.1a), suma
indicată în nota de contabilitate pentru plata parţială şi aplică
semnătura sa. Formularul "Înregistrarea plăţilor parţiale"se anexează la
dispoziţia incaso sau dispoziţia incaso trezorerială de pe care a fost
efectuată plata parţială.".
20. În p. 23 alineatele 3, 5, p. 36 lit. c), p. 41 alineatele 2 şi
4, p.54 alineatele 3 şi 5, p.84 lit.(b), p.105 alineatele 3 şi 6, p.106
alineatul 5, 9, p.119 alineatul 3 şi 5, textul "Centrul Decontări" se
substitue prin textul "Banca Naţională".
21. În anexa nr.17 textul "Tabloul tipurilor documentului de
decontare" va avea următorul cuprins:
"Tabloul tipurilor documentelor folosite în sistemul naţional de
plăţi"
22. In anexa nr.17 se adaugă 4 linii cu conţinutul de mai jos:
------------------------------------------------------------------------
Denumirea formularului |Cod tip |Tipul tran-| Notă
documentului de | doc. | sferului |
decontare | | |
------------------------------------------------------------------------
Dispoziţie de plată 8 Ct.
trezorerială
------------------------------------------------------------------------
Dispoziţie incaso 9 Ct.
trezorerială
------------------------------------------------------------------------
Notă de contabilitate 10 Ct pentru efectuarea plăţilor
transferarea parţiale ale documentelor
de decontare legate de
transferul mijloacelor în
bugetul de stat şi sumelor
încasate în numerar în
venitul bugetului de stat.
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
Cec 44 Dt Pentru cecurile din carnetul
de cecuri pentru primirea
banilor în numerar
-------------------------------------------------------------------------
Foaie de vărsămînt 45 Dt
-------------------------------------------------------------------------
23. În prima propoziţie din ultimul alineat al anexei nr.18 Norme
tehnice privind întocmirea documentelor de decontare electronice, după
cifrele "16-1" se adaugă cifrele " 20-1, 21-1, 22-1,".
24. În ultimul alineat din anexa nr.19 Norme tehnice privind
tipărirea documentelor de decontare la imprimanta alfa-numerică a
calculatorului, după cifrele 16-2 se adaugă cifrele "20-2, 21-2, 22-2,".
25. Se adaugă Capitolul VII cu următorul cuprins:
"C A P I T O L U L VII
DECONTĂRI ÎN BAZA DOCUMENTELOR DE PLATĂ TREZORERIALE
Compartimentul 1.Decontări în baza dispoziţiilor de plată
trezoreriale
126. Dispoziţia de plată trezorerială se foloseşte la decontările
privind acumularea veniturilor şi distribuirea cheltuielilor bugetului
de Stat.
127. Prin dispoziţii de plată trezoreriale se efectuează plata
impozitelor şi taxelor în bugetul de stat, transferul pentru mărfurile
livrate şi serviciile prestate, precum şi altor plăţi.
128. Înrejistrările in conturile bancare în baza dispoziţiilor de
plată trezoreriale se efectuează numai conform numărului contului
indicat în rîndul întîi sub rubricile "Debit" şi "Credit".
129. Dispoziţia de plată trezorerială se întocmeşte de către
plătitor pe formular tip (anexa nr.20) în numărul de exemplare necesare
părţilor participante la decontări. Semnăturile şi amprenta ştampilei se
aplică pe primul exemplar. Instituţiile publice care se deservesc în
Trezoreria de Stat aplică semnăturile şi amprenta ştampilei pe
exemplarul 2.
Primul exemplar al dispoziţiei serveşte ca bază pentru trecerea la
scăderi a sumei din contul plătitorului şi se coase în mapa Băncii
plătitoare cu documentele zilei.
Exemplarele 2 şi 3 se remit prin intermediul Băncii Naţionale Băncii
beneficiare, unde exemplarul 2 serveşte drept bază pentru înregistrarea
sumei arătate în dispoziţia de plată trezorerială în contul
beneficiarului şi se cos în mapa Băncii beneficiare cu documentele
zilei. Exemplarul 3, împreună cu extrasul din cont se înmînează
beneficiarului.
Exemplarul 4 al dispoziţiei, împreună cu extrasul de cont se
înmînează plătitorului.
În cazul virării mijloacelor băneşti de către Bancă la Bănca
Naţională prin reţeaua de legătură telefonică sau pe suport magnetic,
dispoziţia de plată trezorerială se perfectează de către plătitor în
conformitate cu punctele 18-20 în două exemplare.
Primul exemplar serveşte ca bază pentru trecerea la scăderi a
mijloacelor băneşti din contul plătitorului şi se coase în mapa Băncii
plătitoare cu documentele zilei.
Exemplarul 2, împreună cu extrasul din cont se înmînează
plătitorului.
130. Banca plătitoare primeşte spre executare dispoziţia de plată
trezorerială numai în cazul disponibilului suficient de mijloace băneşti
în contul plătitorului pentru a trece la scăderi suma deplină.
131. Dispoziţia de plată trezorerială se primeşte la Banca
plătitoare spre îndeplinire în decurs de 10 zile de la data emiterii.
Ziua emiterii nu se ia în calcul.
Compartimentul 2. Decontări în baza dispoziţiilor incaso
trezoreriale
132. Dispoziţia incaso trezorerială se foloseşte la decontările
privind perceperea mijloacelor băneşti în mod incontestabil din contul
contribuabilului sau Trezoreriei de Stat, fără consimţămîntul acestuia
în baza documentelor executorii sau altor acte legislative care prevăd
dreptul virării incontestabile.
133. Prin dispoziţii incaso trezoreriale se efectuează perce-perea
în mod incontestabil din contul contribuabilului fără consimţămîntul
acestuia a plăţii impozitelor si taxelor în bugetul de stat precum şi
altor plăţi în baza documentelor executorii sau a altor acte legislative
care prevăd dreptul virării incontestabile.
Concomitent prin dispoziţii incaso trezoreriale se efectuează şi
perceperea mijloacelor băneşti din contul Trezoreriei de Stat fără
consimţămîntul acesteia în baza documentelor executorii şi altor acte
legislative care prevăd dreptul virării incontestabile.
134. Înrejistrările in conturile bancare în baza dispoziţiilor
incaso trezoreriale se efectuează numai conform numărului contului
indicat în rîndul întîi sub rubricile "Debit" şi "Credit".
135. Virarea incontestabilă a mijloacelor băneşti în contul
Trezoreriei de Stat se efectuează în baza dispoziţiei incaso
trezoreriale întocmită pe formular-tip (anexă nr.21). Termenul primirii
acesteia de către Bancă spre executare este de 10 zile. Ziua emiterii nu
se ia în calcul.
136. Întocmirea şi prezentarea dispoziţiilor incaso trezoreriale de
către beneficiar se efectuează în conformitate cu punctele 118-119 din
prezentul Regulament.
137. Plata parţială a dispoziţiei incaso trezoreriale se efectuează
în conformitate cu p.120 din prezentul Regulament
138. Responsabilitatea privind perceperea corectă a mijloacelor
băneşti o poartă beneficiarul.Banca plătitoare nu examinează protestele
plătitorului referitor la virarea incontestabilă a mijloacelor băneşti.
139. Perceperea efectuată în baza documentelor executorii, în
favoarea unor cetăţeni se efectuează numai prin intermediul executorului
judecătoresc, în raza de activitate a căruia se află Banca plătitorului.
140. Executorul judecătoresc prezintă dispoziţia incaso
trezorerială, iar Banca o primeşte în modul expus în p.119.
141. Sistarea sau întreruperea perceperii de mijloace băneşti se
efectuează în conformitate cu prevederilep.124-125 din prezentul
Regulament."
26. "Dispoziţii finale" se adaugă următorul cuprins:
a) anexa nr. 20 "Dispoziţie de plată trezorerială".
Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea
formularului "Dispoziţie de plată trezorerială" după cum urmează:
Anexa nr.20
------------------------------------------------------------------
|Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM|
|si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997 |
| |
| DISPOZITIE DE PLATĂ Nr.______ Tip doc.____ |
| TREZORERIALA |
| |
| ---------------------- |
|PLATITI SUMA |
|----------------------------------------------------- Lei--------|
| | |
| | |
| | |
|-----------------------------------------------------------------|
|PLATITOR |COD FISCAL| |
|-----------------------------------------------------------------|
| | DEBIT |
| ----------|---------------|
|BANCA PLATITOARE | COD | |
|-----------------------------------------------------------------|
|BENEFICIAR |COD FISCAL| |
|-----------------------------------------------------------------|
| |CREDIT |
| --------------------------|
|BANCA BENEFICIARA | COD | |
|-----------------------------------------------------------------|
|DESTINATIA PLATII |
| |
| |
| --------------- Mentiunile bancii |
| L.S. |
| -------------------------------- ------------------- |
| SEMNATURILE BENEFICIARULUI SEMNATURILE BANCII |
-----------------------------------------------------------------
Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea
formularului "Dispoziţie de plată trezorerială"
Formularul "Dispoziţie de plată trezorerială" pe suport de hîrtie
trebuie să aibă următoarele dimensiuni:
Lungimea 185 mm
Lăţimea 155 mm
Elementele formularului:
1. Înscrisul "Aprobat prin Hotărîrea comună a Departamentului
Statisticii al RM şI Bancii Naţionale a Moldovei nr. 117/88 din
28.11.1997" tipărit cu majuscule de 1 mm înălţime între cîmpurile
A24-A36,Ă24-Ă36.
2. Înscrisul "Dispoziţie de plată trezorerială" , tipărit ingroşat
cu majuscule de 2.5 mm înălţime între cîmpurile B9-B18,C9-C18.
3. Înscrisul "NR" , tipărit îngroşat cu majuscule de 2,5 mm înălţime
între cîmpurile C20-C21, urmat de un dreptunghi cu lungimea de 30 mm şi
lăţimea de 5 mm între cîmpurile C22-C27, destinat completării cu numărul
dispoziţiei de plată trezoreriale, maximum 10 simboluri.
4. Înscrisul "Tip.Doc.", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime,în partea stîngă a dreptunghiului cu lungimea de 35 mm şI
lăţimea de 5mm, poziţionat între cîmpurile C30-C36, cîmpul liber al
căruia este destinat completării cu numărul tipului documentului
,maximum 2 simboluri.
5. Spaţiul, marcat prin linie continuă de 45 mm lungime, poziţionat
între cîmpurile E16-E24,deasupra căruia se tipăreşte data şI anul în
cifre, luna în litere a emiterii dispoziţiei de plată trezoreriale.
6. Spaţiul, marcat prin linie continuă, poziţionat între cîmpurile
G5-G36,Y5-Y36.
7. Înscrisul "Plătiţi", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime,
poziţionat între cîmpurile G5-G7.
8. Înscrisul "Suma", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime,
poziţionat între cîmpurile G31-G32.
9. Dreptunghiul cu lungimea de 120 mm şi lăţimea de 15 mm,
poziţionat între cîmpurile H5-H28,J5-J28, împărţit cu 2 linii punctate
între cîmpurile I5-I28,J5-J28, necesar completării cu suma exprimată în
litere, care trebuie aliniată la stînga, maximum 141 simboluri.
10. Dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de15 mm, poziţionat
între cîmpruile H29-H36, J29-J36, împărţit cu 2 linii punctate între
cîmpurile I29-I36, J29-J36, între care se completează suma în cifre,
maximum 15 simboluri. Suma în cifre trebuie aliniată la stînga. În
partea superioară a dreptunghiului în cîmpul H31, este tipărit înscrisul
"Lei" cu majuscule de 1,8 mm înălţime.
11. Înscrisul "Plătitor", tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm
înălţime, poziţionat între cîmpurile K5-K8, urmat de un spaţiu între
cîmpurile K9-K23, L5-L28 cu următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat, spaţiul dintre
cîmpurile K9-K23, se completează cu denumirea acesteia, iar spaţiul
între cîmpurile L5-L28 nu se comletează;
b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică care se
deserveşte la Trezoreria de Stat, spaţiul dintre cîmpurile K9-K23 se
completează cu denumirea Trezoreriei de Stat, iar spaţiul între
cîmpurile L5-L28 se completează cu denumirea instituţiei publice
respective maximum 50 simboluri;
c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic, spaţiul între
cîmpurile K9-K23, L5-L28 se completează cu denumirea acestuia.
12. Înscrisul "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime, în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm,
poziţionat între cîmpurile K24-K28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi
mărime între cîmpurile K29-K36, avînd următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul
dintre cîmpurile K29-K36 se completează cu numărul codului fiscal al
acesteia;
b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică, care se
deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile K29-K36
se completează cu numărul codului fiscal al acesteia;
c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic, dreptunghiul
dintre cîmpurile K29-K36 se completează cu numărul codului fiscal al
acestuia.
13. Înscrisul "Debit", tipărit îngroşat cu majuscule de2,5 mm
înălţime, în dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de 5 mm,
poziţionat între cîmpurile L29-L36, unit în partea inferioară cu alte
două dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile M29-M36, N29-N36,
avînd următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul
dintre cîmpurile M29-M36 este destinat completării cu numărul contului
bancar al acesteia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36 se
completează cu numărul contului trezorerial;
b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică care se
deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile M29-M36
este destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei de
Stat, iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36 se completează cu
numărul contului trezorerial al instituţiei respective;
c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic, dreptunghiul
dintre cîmpurile M29-M36, este destinat completării cu numărul contului
bancar al acestuia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36 nu se
completează.
14. Înscrisul "Banca plătitoare", tipărit îngroşat cu majuscule de
1,8 mm înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului între cîmpurile
M5-M23, N5-N23, partea superioară a căruia este marcată cu o linie
punctată. Cîmpul liber al acestui spaţiu este destinat completării cu
denumirea Băncii plătitoare, maximum 50 simboluri.
15. Înscrisul "Cod" , tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm
înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm,
poziţionat între cîmpurile M24-M28, unit în partea inferioară cu un alt
dreptunghi de aceeaşi mărime între cîmpurile N24-N28, destinat
completării cu numărul codului Băncii plătitoare, maximum 9 simboluri.
16. Înscrisul "Beneficiar", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime, poziţionat între cîmpurile O5-O8, urmat de un spaţiu între
cîmpurile O9-O23, P5-P28 cu următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, spaţiul
dintre cîmpurile O9-O23, se completează cu denumirea acesteia, iar
spaţiul între cîmpurile P5-P28 nu se completează;
b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se
deserveşte la Trezoreria de Stat, spaţiul dintre cîmpurile O9-O23 se
completează cu denumirea Trezoreriei de Stat, iar spaţiul dintre
cîmpurile P5-P28 se completează cu denumirea instituţiei publice
respective maximum 50 simboluri;
c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, spaţiul dintre
cîmpurile O9-O23, P5-P28 se completează cu denumirea acestuia.
17. Înscrisul "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm,
poziţionat între cîmpurile O24-O28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi
mărime între cîmpurile O29-O36, avînd următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul
între cîmpurile O29-O36, se completează cu numărul codului fiscal al
acesteia;
b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se
deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul între cîmpurile O29-O36
se completează cu numărul codului fiscal al instituţiei respective;
c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, dreptunghiul
între cîmpurile O29-O36 se completează cu numărul codului fiscal al
acestuia.
18. Înscrisul "Credit", tipărit îngroşat cu majuscule de2,5 mm
înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de 5 mm,
poziţionat între cîmpurile P29-P36, unit în partea inferioară cu alte
două dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile R29-R36, S29-S36,
cu următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul
dintre cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului
bancar al acesteia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 se
completează cu numărul contului trezorerial;
b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se
deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile R29-R36,
este destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei de
Stat, iar dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 se completeză cu numărul
contului trezorerial al instituţiei publice respective;
c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, dreptunghiul
dintre cîmpurile R29-R36 este destinat completării cu numărul contului
bancar al acestuia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 nu se
completează.
19. Înscrisul "Banca beneficiară", tipărit îngroşat cu majuscule de
1,8 mm înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului, poziţionat între
cîmpurile R5-R23, S5-S23, partea superioară a căruia este marcată
printr-o linie punctată.Cîmpul liber al acestui spaţiu este destinat
completării cu denumirea Băncii beneficiare, maximum 50 simboluri.
20. Înscrisul "Cod", tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm înălţime
în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat
între cîmpurile R24-R28, unit în partea inferioară cu un alt dreptunghi
de aceeaşi mărime între cîmpurile S24-S28, destinat completării cu
numărul codului Băncii beneficiare, maximum 9 simboluri.
21. Înscrisul "Destinaţia plăţii", tipărit îngroşat cu majuscule de
1,8 mm înălţime, aliniat în partea stîngă superioară a spaţiului
poziţionat între cîmpurile Ş5-Ş36, X5-X36, destinat în cazul decontării
impozitelor, taxelor şi altor plăţi în buget, precum şi transferurilor
din buget, completării cu denumirea strictă, conform Clasificaţiei
bugetare aprobate prin Hotărîrea Parlamentului Republicii Moldova nr.
969-XIII din 24.07.96, cu modificările ulterioare, maximum 359 simboluri.
22. Înscrisul "L.Ş.", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime,
poziţionat între cîmpurile Q8, indică locul aplicării ştampilei
plătitorului, care trebuie să corespundă specimenului din "Cartela cu
specimene de semnături şi amprenta ştampilei" remisă Băncii.
23. Spaţiul, marcat printr-o linie continuă între cîmpurile Z12-Z19,
Q12-Q19, destinat pentru plasarea semnăturilor plătitorului, care
trebuie să corespundă specimenelor din "Cartela cu specimene de
semnături şi amprenta ştampilei", sub care între cîmpurile Y12-Y19, se
află înscrisul "Semnăturile plătitorului", tipărit cu majuscule de 1 mm
înălţime.
24. Înscrisul "Menţiunile băncii", tipărit cu majuscule de 1,8 mm
înălţime în partea superioară a spaţiului, poziţionat între cîmpurile
Z20-Z26, Y20-Y26. Sub acest înscris, între cîmpurile Q20-Q26, Banca care
a primit documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu
data, luna şi anul primirii documentului, iar între cîmpurile Y20-Y26
data executării lui.
25. Spaţiul marcat printr-o linie continuă între cîmpurile Q27-Q34,
destinat pentru plasarea semnăturii funcţionarului Băncii, sub care se
află înscrisul "Semnăturile băncii", tipărit cu majuscule de 1 mm
înălţime.
b) anexa nr. 20-1"Dispoziţie de plată trezorerială" electronică (se
anexează).
c) anexa nr. 20-2 "Dispoziţie de plată trezorerială" tipărită la
imprimanta alfa-numerică a calculatorului (se anexează).
d) anexa nr. 21 "Dispoziţie incaso trezorerială".
Anexa nr. 21
------------------------------------------------------------------
|Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM|
|si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997 |
| |
| DISPOZITIE INCASO Nr.______ Tip doc.____ |
| TREZORERIALA |
| |
| ---------------------- |
|PLATITI SUMA |
|----------------------------------------------------- Lei--------|
| | |
| | |
| | |
|-----------------------------------------------------------------|
|PLATITOR |COD FISCAL| |
|-----------------------------------------------------------------|
| | DEBIT |
| ----------|---------------|
|BANCA PLATITOARE | COD | |
|-----------------------------------------------------------------|
|BENEFICIAR |COD FISCAL| |
|-----------------------------------------------------------------|
| |CREDIT |
| --------------------------|
|BANCA BENEFICIARA | COD | |
|-----------------------------------------------------------------|
|DESTINATIA PLATII |
| |
| |
| --------------- Mentiunile bancii |
| L.S. |
| -------------------------------- ------------------- |
| SEMNATURILE BENEFICIARULUI SEMNATURILE BANCII |
-----------------------------------------------------------------
Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea
formularului "Dispoziţie incaso trezorerială" cu următorul conţinut:
Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea
formularului "Dispoziţie incaso trezorerială"
Formularul "Dispoziţie incaso trezorerială" pe suport de hîrtie
trebuie să aibă următoarele dimensiuni:
Lungimea 185 mm
Lăţimea 145 mm
Elementele formularului:
1. Înscrisul "Aprobat prin Hotărîrea comună a Departamentului
Statisticii al RM şi Bancii Naţionale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.97"
tipărit cu majuscule de 1 mm înălţime între cîmpurile A24-A36, Ă24-Ă36.
2. Înscrisul "Dispoziţie incaso trezorerială", tipărit ingroşat cu
majuscule de 2,5 mm înălţime, poziţionat între cîmpurile B8-B16, C8-C15.
3. Înscrisul "NR" , tipărit îngroşat cu majuscule de 2,5 mm înălţime
între cîmpurile C19-C20, urmat de un dreptunghi cu lungimea de 30 mm şi
lăţimea de 5 mm între cîmpurile C21-C26, destinat completării cu numărul
dispoziţiei incaso trezoreriale, maximum 10 simboluri.
4. Înscrisul "Tip.Doc.", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime în
partea stîngă a dreptunghiului cu lungimea de35 mm şi lăţimea de 5mm,
poziţionat între cîmpurile C30-C36, cîmpul liber al cărui este destinat
completării cu numărul tipului documentului, maximum 2 simboluri.
5. Spaţiul marcat printr-o linie continuă de 45 mm lungime,
poziţionat între cîmpurile E16-E24, deasupra căruia se tipăreşte data şi
anul în cifre, luna în litere, emiterii dispoziţiei incaso trezoreriale.
6. Spaţiul marcat printr-o linie continuă, poziţionat între
cîmpurile G5-G36, S5-S36.
7. Înscrisul "Plătiţi", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime,
poziţionat între cîmpurile G5-G7.
8. Înscrisul "Suma", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime între
cîmpurile G31-G32.
9. Dreptunghiul cu lungimea de 120 mm şi lăţimea de15 mm, poziţionat
între cîmpurile H5-H28, J5-J28, împărţit de 2 linii punctate între
cîmpurile I5-I28, J5-J28, necesar completării cu suma exprimată în
litere, care trebuie aliniată la stînga, maximum 141 simboluri.
10. Dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de15 mm, poziţionat
între cîmpruile H29-H36, J29-J36, împărţit de 2 linii punctate între
cîmpurile I29-I36, J29-J36, între care se completează suma în cifre,
maximum 15 simboluri. Suma în cifre trebuie aliniată la stînga. În
partea superioară, în cîmpul H31, este tipărit înscrisul "LEI", cu
majuscule de1,8 mm înălţime.
11. Înscrisul "Plătitor", tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm
înălţime, poziţionat între cîmpurile K5-K8, urmat de un spaţiu între
cîmpurile K9-K23, L5-L28 cu următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat spaţiul dintre
cîmpurile K9-K23, se completează cu denumirea acesteia, iar spaţiul
dintre cîmpurile L5-L28 nu se completează;
b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică care se
deserveşte la Trezoreria de Stat, spaţiul dintre cîmpurileK9-K23 se
completează cu denumirea trezoreriei, iar spaţiul dintre cîmpurile
L5-L28 cu denumirea instituţiei publice respective, maximum 50 simboluri;
c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic spaţiul dintre
cîmpurile K9-K23, L5-L28 se completează cu denumirea acestuia.
d) în cazul cînd plătitorul este o bancă, atunci după denumirea
băncii în final se indică între paranteze şi ultimile trei numere ale
codului băncii.
12. Înscrisul "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm,
poziţionat între cîmpurile K24-K28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi
mărime între cîmpurile K29-K36, cu următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul
dintre cîmpurile K29-K36 se completează cu numărul codului fiscal al
acesteia;
b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică, care se
deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile K29-K36
se completează cu numărul codului fiscal al instituţiei publice
respective;
c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic, dreptunghiul
dintre cîmpurile K29-K36 se completează cu numărul codului fiscal al
acestuia.
13. Înscrisul "Debit", tipărit îngroşat cu majuscule de2,5 mm
înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de 5 mm,
poziţionat între cîmpurile L29-L36, unit în partea inferioară cu alte
două dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile M29-M36, N29-N36,
cu următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat dreptunghiul
dintre cîmpurile M29-M36, este destinat completării cu numărul contului
bancar al acesteia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36 se
completează cu numărul contului trezorerial conform tipului de plată;
b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică care se
deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile M29-M36,
este destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei de
Stat, iar dreptunghiul dintre cîmpurileN29-N36 se completează cu numărul
contului trezorerial al instituţiei publice respective;
c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic, dreptunghiul
dintre cîmpurile M29-M36, este destinat completării cu numărul contului
bancar al acestuia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36 nu se
completează;
14. Înscrisul "Banca plătitoare", tipărit îngroşat cu majuscule de
1,8 mm înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului, poziţionat între
cîmpurile M5-M23, N5-N23, partea superioară al cărui este marcată cu o
linie întreruptă. Cîmpul liber al acestui spaţiu este destinat
completării cu denumirea Băncii plătitoare, maximum 50 simboluri.
15. Înscrisul "Cod", tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm înălţime
în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat
între cîmpurile M24-M28, unit în partea inferioară cu un alt dreptunghi,
de aceeaşi mărime, între cîmpurile N24-N28, destinat completării cu
numărul codului Băncii plătitoare, maximum 9 simboluri.
In cazul cînd plătitorul este o bancă, atunci după denumirea băncii
în final se indică între paranteze şi ultimile trei numere ale codului
de identificare al băncii.
16. Înscrisul "Beneficiar" , tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime, poziţionat între cîmpurile O5-O8, urmat de un spaţiu între
cîmpurile O9-O23, P5-P28, avînd următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, spaţiul
dintre cîmpurile O9-O23 se completează cu denumirea acesteia, iar
spaţiul între cîmpurile P5-P28 nu se completează;
b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se
deserveşte la Trezoreria de Stat spaţiul dintre cîmpurile O9-O23 se
completează cu denumirea trezoreriei, iar spaţiul dintre cîmpurile
P5-P28 cu denumirea instituţiei publice respective, maximum 50 simboluri;
c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, spaţiul dintre
cîmpurile O9-O23, P5-P28 se completează cu denumirea acestuia.
17. Înscrisul "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm,
poziţionat între cîmpurile O24-O28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi
mărime între cîmpurile O29-O36, cu următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul
între cîmpurile O29-O36 se completează cu numărul codului fiscal al
acesteia;
b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se
deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul între cîmpurile O29-O36
se completează cu numărul codului fiscal al instituţiei publice
respective;
c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, dreptunghiul
între cîmpurile O29-O36 se completează cu numărul codului fiscal al
acestuia.
18. Înscrisul "Credit", tipărit îngroşat cu majuscule de 2,5 mm
înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de 5 mm,
poziţionat între cîmpurile P29-P36, unit în partea inferioară cu alte
două dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile R29-R36, S29-S36,
cu următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul
dintre cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului
acesteia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 se completează cu
numărul contului trezorerial pentru venituri (conform tipului de plată);
b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se
deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile R29-R36,
este destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei de
Stat, iar dreptunghiul dintre cîmpurileS29-S36 cu numărul contului
trezorerial al instituţiei publice respective;
c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, dreptunghiul
dintre cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului
acestuia, dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 nu se completează.
19. Înscrisul "Banca beneficiară", tipărit îngroşat cu majuscule de
1,8 mm înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului, poziţionat între
cîmpurile R5-R23, S5-S23, partea superioară a căruia este marcată
printr-o linie întreruptă. Cîmpul liber al acestui spaţiu este destinat
completării cu denumirea Băncii beneficiare, maximum 50 simboluri.
20. Înscrisul "Cod", tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm înălţime
în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat
între cîmpurile R24-R28, unit în partea inferioară cu un alt dreptunghi
de aceeaşi mărime între cîmpurile S24-S28, destinat completării cu
numărul codului Băncii beneficiare, maximum 9 simboluri.
21. Înscrisul "Destinaţia plăţii", tipărit îngroşat cu majuscule de
1,8 mm înălţime în partea stîngă superioară a spaţiului, poziţionat
între cîmpurile Ş5-Ş36, X5-X36, cîmpul liber al căruia este destinat în
cazul virării de mijloace băneşti în contul restanţelor faţă de buget,
completării stricte, conform Clasificaţiei bugetare, maximum 359
simboluri.
22. Înscrisul "L.Ş.", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime,
poziţionat în cîmpul Q8, indică locul aplicarii ştampilei
beneficiarului, care trebuie să corespundă specimenului din "Cartela cu
specimene de semnături şi amprenta ştampilei" remisă Băncii.
23. Spaţiul marcat printr-o linie continuă, între cîmpurile Z12-Z18,
Q12-Q18, destinat pentru plasarea semnăturilor beneficiarului, care
trebuie să corespundă specimenelor din "Cartela cu specimene de
semnături şi amprenta ştampilei", sub care, intre cîmpurile Y12-Y18, se
află înscrisul "Semnăturile beneficiarului" , tipărit cu majuscule de 1
mm înălţime.
24. Înscrisul "Menţiunile băncii", tipărit îngroşat cu majuscule de
1,8 mm înălţime în partea superioară a spaţiului, poziţionat între
cîmpurile Z19-Z26, W19-W26. Sub acest înscris Banca care a primit
documentul de decontare spre executare aplică ştanţa Băncii cu data,
luna şi anul primirii documentului, iar între cîmpurile W19-W26 data
executării lui.
25. Spaţiul marcat printr-o linie continuă între cîmpurile Q27-Q33,
destinat pentru plasarea semnăturii funcţionarului Băncii, sub care se
află înscrisul "Semnătura băncii", tipărit cu majuscule de 1 mm înălţime.
e) anexa nr.21-1 " Dispoziţie incaso trezorerială electronică" (se
anexează).
f) anexa nr. 21-2 "Dispoziţie incaso trezorerială "tipărită la
imprimanta alfa-numerică a calculatorului" (se anexează).
g) anexa nr.22 "Notă de contabilitate ".
Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea
formularului "Notă de contabilitate " cu urătorul conţinut:
Anexa nr.22
------------------------------------------------------------------
|Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM|
|si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997 |
| |
| NOTĂ DE CONTABILITATE Nr.______ Tip doc.____ |
| |
| |
| ---------------------- |
|PLATITI SUMA |
|----------------------------------------------------- Lei--------|
| | |
| | |
| | |
|-----------------------------------------------------------------|
|PLATITOR |COD FISCAL| |
|-----------------------------------------------------------------|
| | DEBIT |
| ----------|---------------|
|BANCA PLATITOARE | COD | |
|-----------------------------------------------------------------|
|BENEFICIAR |COD FISCAL| |
|-----------------------------------------------------------------|
| |CREDIT |
| --------------------------|
|BANCA BENEFICIARA | COD | |
|-----------------------------------------------------------------|
|DESTINATIA PLATII |
| |
| |
| |
| |
| ------------------- |
| SEMNATURILE BANCII |
-----------------------------------------------------------------
Norme tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea
formularului "Notă de contabilitate "
Formularul "Notă de contabilitate " pe suport de hîrtie trebuie să
aibă următoarele dimensiuni:
Lungimea 185 mm
Lăţimea 145 mm
Elementele formularului:
1. Înscrisul "Aprobat prin Hotărîrea comună a Departamentului
Statisticii al RM şi Bancii Naţionale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.97"
tipărit cu majuscule de 1 mm înălţime între cîmpurile A24-A36, Ă24-Ă34.
2. Înscrisul "Notă de contabilitate", tipărit îngroşat cu majuscule
de 2,5 mm înălţime, poziţionat între cîmpurile C6-C17.
3. Înscrisul "NR", tipărit îngroşat cu majuscule de 2,5 mm înălţime
între cîmpurile C19-C20, urmat de un dreptunghi cu lungimea de 30 mm şi
lăţimea de 5 mm între cîmpurile C21-C26, destinat completării cu numărul
notei de contabilitate, maximum 10 simboluri.
4. Înscrisul "Tip.Doc.", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime în
partea stîngă a dreptunghiului cu lungimea de 35mm şi lăţimea de 5mm,
poziţionat între cîmpurile C30-C36, cîmpul liber al cărui este destinat
completării cu numărul tipului documentului, maximum 2 simboluri.
5. Spaţiul marcat printr-o linie continuă de 45 mm lungime,
poziţionat între cîmpurile E19-E26, deasupra căruia se tipăreşte data şi
anul în cifre, luna în litere, emiterii notei de contabilitate.
6. Spaţiul marcat printr-o linie continuă, poziţionat între
cîmpurile G5-G36, S5-S36.
7. Înscrisul "Plătiţi", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime,
poziţionat între cîmpurile G5-G7.
8. Înscrisul "Suma", tipărit cu majuscule de 1,8 mm înălţime între
cîmpurile G31-G32.
9. Dreptunghiul cu lungimea de 120 mm şi lăţimea de15 mm, poziţionat
între cîmpurile H5-H28, J5-J28, împărţit de 2 linii punctate între
cîmpurile I5-I28, J5-J28, necesar completării cu suma exprimată în
litere, care trebuie aliniată la stînga, maximum 141 simboluri.
10. Dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de15 mm, poziţionat
între cîmpurile H29-H36, J29-J36, împărţit de 2 linii punctate între
cîmpurile I29-I36, J29-J36, între care se completează suma în cifre,
maximum 15 simboluri. Suma în cifre trebuie aliniată la stînga. În
partea superioară, în cîmpul H31, este tipărit înscrisul "LEI", cu
majuscule de 1,8 mm înălţime.
11. Înscrisul "Plătitor", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime, poziţionat între cîmpurile K5-K8, urmat de un spaţiu între
cîmpurile K9-K23, L5-L28 cu următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat spaţiul dintre
cîmpurile K9-K23, se completează cu denumirea acesteia, iar spaţiul
dintre cîmpurile L5-L28 nu se completează;
b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică care se
deserveşte la Trezoreria de Stat, spaţiul dintre cîmpurile K9-K23 se
completează cu denumirea trezoreriei, iar spaţiul dintre cîmpurile
L5-L28 cu denumirea instituţiei publice respective, maximum 50 simboluri;
c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic spaţiul dintre
cîmpurile K9-K23, L5-L28 se completează cu denumirea acestuia;
d) în cazul cînd plătitorul este o bancă, atunci după denumirea
băncii în final se indică între paranteze şi ultimile trei numere ale
codului băncii.
12. Înscrisul "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm,
poziţionat între cîmpurile K24-K28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi
mărime între cîmpurile K29-K36, cu următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul
dintre cîmpurile K29-K36 se completează cu numărul codului fiscal al
acesteia;
b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică, care se
deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile K29-K36
se completează cu numărul codului fiscal al instituţiei publice
respective;
c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic, dreptunghiul
dintre cîmpurile K29-K36 se completează cu numărul codului fiscal al
acestuia.
13. Înscrisul "Debit", tipărit îngroşat cu majuscule de2,5 mm
înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de 5 mm,
poziţionat între cîmpurile L29-L36, unit în partea inferioară cu alte
două dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile M29-M36, N29-N36,
cu următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd plătitorul este Trezoreria de Stat dreptunghiul
dintre cîmpurile M29-M36, este destinat completării cu numărul contului
bancar al acesteia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36 se
completează cu numărul contului trezorerial conform tipului de plată;
b) în cazul cînd plătitorul este o instituţie publică care se
deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile M29-M36,
este destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei de
Stat, iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36 se completează cu
numărul contului trezorerial al instituţiei publice respective;
c) în cazul cînd plătitorul este un agent economic, dreptunghiul
dintre cîmpurile M29-M36, este destinat completării cu numărul contului
bancar al acestuia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile N29-N36 nu se
completează.
14. Înscrisul "Banca plătitoare", tipărit îngroşat cu majuscule de
1,8 mm înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului, poziţionat între
cîmpurile M5-M23, N5-N23, partea superioară al cărui este marcată cu o
linie întreruptă. Cîmpul liber al acestui spaţiu este destinat
completării cu denumirea Băncii plătitoare, maximum 50 simboluri.
15. Înscrisul "Cod" , tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm
înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm,
poziţionat între cîmpurile M24-M28, unit în partea inferioară cu un alt
dreptunghi, de aceeaşi mărime, între cîmpurile N24-N28, destinat
completării cu numărul codului Băncii plătitoare, maximum 9 simboluri.
În cazul cînd plătitorul este o bancă, atunci după denumirea băncii
în final se indică între paranteze şi ultimile trei numere ale codului
băncii.
16. Înscrisul "Beneficiar", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime, poziţionat între cîmpurile O5-O8, urmat de un spaţiu între
cîmpurile O9-O23, P5-P28, avînd următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, spaţiul
dintre cîmpurile O9-O23 se completează cu denumirea acesteia, iar
spaţiul între cîmpurile P5-P28 nu se completează;
b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se
deserveşte la Trezoreria de Stat spaţiul dintre cîmpurile
O9-O23 se completează cu denumirea trezoreriei, iar spaţiul dintre
cîmpurile P5-P28 cu denumirea instituţiei publice respective, maximum 50
simboluri;
c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, spaţiul dintre
cîmpurile O9-O23, P5-P28 se completează cu denumirea acestuia.
17. Înscrisul "Cod fiscal", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm
înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm,
poziţionat între cîmpurile O24-O28, unit cu un alt dreptunghi de aceeaşi
mărime între cîmpurile O29-O36, cu următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul
între cîmpurile O29-O36 se completează cu numărul codului fiscal al
acesteia;
b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se
deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul între cîmpurile O29-O36
se completează cu numărul codului fiscal al instituţiei publice
respective;
c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, dreptunghiul
între cîmpurile O29-O36 se completează cu numărul codului fiscal al
acestuia.
18. Înscrisul "Credit", tipărit îngroşat cu majuscule de2,5 mm
înălţime în dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de 5 mm,
poziţionat între cîmpurile P29-P36, unit în partea inferioară cu alte
două dreptunghiuri de aceeaşi mărime între cîmpurile R29-R36, S29-S36,
cu următoarea destinaţie:
a) în cazul cînd beneficiarul este Trezoreria de Stat, dreptunghiul
dintre cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului
acesteia, iar dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 se completează cu
numărul contului trezorerial pentru venituri (conform tipului de plată);
b) în cazul cînd beneficiarul este o instituţie publică care se
deserveşte la Trezoreria de Stat, dreptunghiul dintre cîmpurile R29-R36,
este destinat completării cu numărul contului bancar al Trezoreriei de
Stat, iar dreptunghiul dintre cîmpurileS29-S36 cu numărul contului
trezorerial al instituţiei publice respective;
c) în cazul cînd beneficiarul este un agent economic, dreptunghiul
dintre cîmpurile R29-R36, este destinat completării cu numărul contului
acestuia, dreptunghiul dintre cîmpurile S29-S36 nu se completează.
19. Înscrisul "Banca beneficiară", tipărit îngroşat cu majuscule de
1,8 mm înălţime, aliniat în partea stîngă a spaţiului, poziţionat între
cîmpurile R5-R23, S5-S23 , partea superioară a căruia este marcată
printr-o linie întreruptă. Cîmpul liber al acestui spaţiu este destinat
completării cu denumirea Băncii beneficiare, maximum 50 simboluri.
20. Înscrisul "Cod", tipărit îngroşat cu majuscule de1,8 mm înălţime
în dreptunghiul cu lungimea de 25 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat
între cîmpurile R24-R28, unit în partea inferioară cu un alt dreptunghi
de aceeaşi mărime între cîmpurile S24-S28, destinat completării cu
numărul codului Băncii beneficiare, maximum 9 simboluri.
21. Înscrisul "Destinaţia plăţii", tipărit îngroşat cu majuscule de
1,8 mm înălţime în partea stîngă superioară a spaţiului, poziţionat
între cîmpurile Ş5-Ş36, X5-X36, cîmpul liber al căruia este destinat
completării menţiunii "Plata parţială a tip.
doc.___nr._________din__________________________", şi
(data)
informaţiei depline care se menţine la rubrica dată în dispoziţia
incaso sau dispoziţia incaso trezorerială de pe care se efectuează plata
parţială, maximum 359 simboluri.
22. Spaţiul marcat printr-o linie continuă între cîmpurile Q27-Q33,
destinat pentru plasarea semnăturii funcţionarului Băncii, sub care se
află înscrisul "Semnătura băncii", tipărit cu majuscule de 1 mm înălţime:
h) anexa nr.22-1 " Notă de contabilitate" electronică (se anexează).
i) anexa nr. 22-2 "Notă de contabilitate" tipărită la imprimanta
alfa-numerică a calculatorului" (se anexează).
27. In anexa nr.1 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la
întocmirea formularului "DISPOZIŢIE DE PLATĂ", punctul 22, propoziţia a
doua se expune în următoarea redacţie:
"Sub acest înscris, între cîmpurile U19-U26 Banca, care a primit
documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu data,
luna, anul primirii documentului, iar între cîmpurile X19-X26 data
executării lui."
28. În anexa nr.2 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la
întocmirea formularului "DISPOZIŢIE DE PLATĂ ACCEPTATĂ", punctul 9,
propoziţia a doua se expune în următoarea redacţie :
"Sub acest înscris, între cîmpurile V19-V26 Banca, care a primit
documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu data,
luna, anul primirii documentului, iar între cîmpurile Z19-Z26 data
executării lui."
29. În anexa nr.3 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la
întocmirea formularului "BORDEROUL DISPOZIŢIILOR DE PLATĂ ACCEPTATE",
punctul 29, propoziţia a doua, se expune în următoarea redacţie:
"Sub acest înscris, între cîmpurile AN18-AN26 Banca, care a primit
documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu data,
luna, anul primirii documentului, iar între cîmpurile AP18-AP26 data
executării lui."
30. În anexa nr.4 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la
întocmirea formularului "CERERE- DISPOZIŢIE DE PLATĂ", punctul 37
propoziţia a se expune în următoarea redacţie:
"Sub acest înscris între cîmpurile AN27-AN33 Banca, care a primit
documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu data,
luna, anul primirii documentului, iar între cîmpurile AP27-AP33 data
executării lui."
31. În anexa nr.5 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la
întocmirea formularului "CERERE DE ACREDITIV", punctul 16, propoziţia a
doua se expune în următoarea redacţie:
"Sub acest înscris între cîmpurile X19-X27 Banca, care a primit
documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu data,
luna, anul primirii documentului, iar între cîmpurile Q19-Q27 data
executării lui."
32. În anexa nr.6 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la
întocmirea formularului "BORDEROUL DE UTILIZARE A ACREDITIVULUI",
punctul 27, propoziţia a doua se expune în următoarea redacţie :
"Sub acest înscris între cîmpurile AN18-AN27 Banca, care a primit
documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu data,
luna, anul primirii documentului, iar între cîmpurile AR18-AR27 data
executării lui."
33. În anexa nr.11 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la
întocmirea formularului "BORDEROUL CECURILOR", punctul 25, propoziţia a
doua se expune în următoarea redacţie:
"Sub acest înscris, între cîmpurile AO21-AO29 Banca, care a primit
documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu data,
luna, anul primirii documentului, iar între cîmpurile AR21-AR29 data
executării lui."
34. În anexa nr.15 "Norme tehnice privind elementele obligatorii la
întocmirea formularului "DISPOZIŢIE INCASO", punctul 22, propoziţia a
doua se expune în următoarea redacţie:
"Sub acest înscris, între cîmpurile T19-T26 Banca, care a primit
documentul de decontare spre executare, aplică ştanţa Băncii cu data,
luna, anul primirii documentului, iar între cîmpurile V19-V26 data
executării lui."
35. Anexa nr.16 Notă de contabilitate şi Norme tehnice privind
elementele obligatorii la întocmirea formularului "Notă de
contabilitate" din Regulamentul dat se abrogă.
36. P.7 din Normele tehnice privind elementele obligatorii la
întocmirea formularului "Cerere de acreditiv" se expune în următoarea
redacţie:
"P.7. Spaţiul poziţionat între cîmpurile D5-D36, M5-M36, se
completează conform cerinţelor expuse în p.7-17 din anexa nr. 4
"Cerere-dispoziţie de plată". Norme tehnice privind elementele
obligatorii la întocmirea formularului "Cerere - dispoziţie de plată".
Înscrisul "Credit", tipărit îngroşat cu majuscule de 2,5 mm înălţime
în dreptunghiul cu lungimea de 40 mm şi lăţimea de 5 mm, poziţionat
între cîmpurile L29-L36, unit în partea inferioară cu un alt dreptunghi
de aceeaşi mărime între cîmpurile M29-M36, destinat completării cu
numărul contului beneficiarului, deschis la Banca beneficiară, maximum15
simboluri."
37. În anexa nr.19 denumirea "Norme tehnice privind tipărirea
documentelor de decontare la imprimanta alfa-numerică a calculatorului"
se expune în următoarea redacţie:
"Norme tehnice privind tipărirea documentelor de decontare pe suport
de hîrtie la imprimanta alfa-numerică a calculatorului".
II. Direcţia"Tehnologii computerizate" (dl Veaceslav Stavilă), să
efectueze toate modificările necesare în tehnologiile decontărilor
electronice cu scopul asigurării includerii documentelor de decontare
trezoreriale în circuitul interbancar bazat pe poşta electronică de la
01.01.98.
III. Controlul asupra îndeplinirii acestei hotărîri se pune în
sarcina Departamentului Contabilitate şi decontări (dna Olga Osadciuc).
IV. Prezenta hotărire intră în vigoare de la data de 01.01.98 cu
publicarea ulterioară în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
PREŞEDINTELE
CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE
AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI Leonid TALMACI
Chişinău, 25 decembrie 1997.
Nr. 166.
Anexa 20-1
-----------------------------------------------------------------
Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM:
si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.97 :
:
DISPOZITIE DE PLATA NR. 1234567890 Tip.doc. :
TREZORERIALA :
dd llllllllll aaaa :
:
PLATITI SUMA :
======================================================= Lei =====:
: :
: :
: :
=================================================================:
PLATITOR :COD FISCAL: :
: : DEBIT :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA PLATITOARE : COD : :
: : :
-----------------------------------------------------------------:
BENEFICIAR :COD FISCAL: :
: : CREDIT :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA BENEFICIARA : COD : :
: : :
-----------------------------------------------------------------:
DESTINATIA PLATII :
:
:
:
:
Mentiunile bancii :
L.S. Semnaturile bancii :
:
:
-----------------------------------------------------------------
Anexa 20-2
-----------------------------------------------------------------
Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM:
si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997 :
:
DISPOZITIE DE PLATA NR. 1234567890 Tip.doc. :
TREZORERIALA :
dd llllllllll aaaa :
:
PLATITI SUMA :
======================================================= Lei =====:
: :
: :
: :
=================================================================:
PLATITOR :COD FISCAL: :
: : DEBIT :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA PLATITOARE : COD : :
: : :
-----------------------------------------------------------------:
BENEFICIAR :COD FISCAL: :
: : CREDIT :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA BENEFICIARA : COD : :
: : :
-----------------------------------------------------------------:
DESTINATIA PLATII :
:
:
:
Mentiunile bancii :
L.S. :
:
SEMNATURILE PLATITORULUI SEMNATURILE BANCII :
-----------------------------------------------------------------
Anexa 21-1
-----------------------------------------------------------------
Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM:
si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997 :
:
DISPOZITIE INCASSO NR. 1234567890 Tip.doc. :
TREZORERIALA :
dd llllllllll aaaa :
:
PLATITI SUMA :
======================================================= Lei =====:
: :
: :
: :
=================================================================:
PLATITOR :COD FISCAL: :
: : DEBIT :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA PLATITOARE : COD : :
: : :
-----------------------------------------------------------------:
BENEFICIAR :COD FISCAL: :
: : CREDIT :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA BENEFICIARA : COD : :
: : :
-----------------------------------------------------------------:
DESTINATIA PLATII :
:
:
:
Mentiunile bancii :
L.S. Semnaturile bancii :
:
:
-----------------------------------------------------------------
Anexa 21-2
-----------------------------------------------------------------
Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM:
si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997 :
:
DISPOZITIE INCASSO NR. 1234567890 Tip doc. :
TREZORERIALA :
dd llllllllll aaaa :
:
PLATITI SUMA :
======================================================= Lei =====:
: :
: :
: :
=================================================================:
PLATITOR :COD FISCAL: :
: : DEBIT :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA PLATITOARE : COD : :
: : :
-----------------------------------------------------------------:
BENEFICIAR :COD FISCAL: :
: : CREDIT :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA BENEFICIARA : COD : :
: : :
-----------------------------------------------------------------:
DESTINATIA PLATII :
:
:
:
Mentiunile bancii :
L.S. :
:
SEMNATURILE BENEFICIARULUI SEMNATURILE BANCII :
-----------------------------------------------------------------
Anexa 22-1
-----------------------------------------------------------------
Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM:
si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din28.11.1997 :
:
NOTA DE CONTABILITATE NR. 1234567890 Tip.doc. :
:
dd llllllllll aaaa :
:
PLATITI SUMA :
======================================================= Lei =====:
: :
: :
: :
=================================================================:
PLATITOR :COD FISCAL: :
: : DEBIT :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA PLATITOARE : COD : :
: : :
-----------------------------------------------------------------:
BENEFICIAR :COD FISCAL: :
: : CREDIT :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA BENEFICIARA : COD : :
: : :
-----------------------------------------------------------------:
DESTINATIA PLATII :
:
:
:
Semnaturile bancii :
:
:
-----------------------------------------------------------------
Anexa 22-2
-----------------------------------------------------------------
Aprobat prin Hotarirea comuna a Departamentului Statisticii al RM:
si Bancii Nationale a Moldovei nr.117/88 din 28.11.1997 :
:
NOTA DE CONTABILITATE NR. 1234567890 Tip doc. :
:
dd llllllllll aaaa :
:
PLATITI SUMA :
======================================================= Lei =====:
: :
: :
: :
=================================================================:
PLATITOR :COD FISCAL: :
: : DEBIT :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA PLATITOARE : COD : :
: : :
-----------------------------------------------------------------:
BENEFICIAR :COD FISCAL: :
: : CREDIT :
-----------------------------------------------------------------:
BANCA BENEFICIARA : COD : :
: : :
-----------------------------------------------------------------:
DESTINATIA PLATII :
:
:
:
SEMNATURILE BANCII :
-----------------------------------------------------------------
Anexa 23
Registrul
documentelor de decontare percepute în mod incontestabil
prezentate la banca ____________________________________
(denumirea băncii)
către contul nr. _______________________________________
al _____________________________________________________
(denumirea plătitorului)
în baza actelor normative în vigoare
----------------------------------------------------------------------------
nr |Data|nr. |Data|S|Denu-|Data|Sem-|Plata parţială|Sem-|Plata parţială|Sem-
d/o|înt-|dis-|dis-|u|mirea|exe-|nă- |--------------|nă- |--------------|nă-
|ră- |pozi|pozi|m|bene-|cută|tura|nr. |S |Suma |tura|nr. |S |Suma |tura
|rii |ţiei|ţiei|a|fici-|rii |fun-|N.C.*|u |sold-|fun-|N.C.*|u |sold-|fun-
| | | | |aru- | |cţio|.... |m |ului |cţio|.... |m |ului |cţi-
| | | | |lui | |naru|data |a |către|naru|data |a |către|ona-
| | | | | | |lui | | |plată|lui | | |plată|ru-
| | | | | | | | | | | | | | |lui
| | | | | | | | | | | | | | |
---|----|----|----|-|-----|----|----|-----|--|-----|----|-----|--|-----|----
1 | 2 | 3 | 4 |5| 6 | 7 | 8 | 9 |10| 11 | 12 | 13 |14| 15 | 16
----------------------------------------------------------------------------
N.C* - Nota de contabilitate