Hotărîre nr.25/15 din 07.06.2013 cu privire la rezultatele controlului tematic privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "CAŞUNCA"

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului tematic privind respectarea

legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut

de către A.E.Î. "CAŞUNCA"

nr. 25/15  din  07.06.2013

 (în vigoare 14.06.2013) 

Monitorul Oficial nr.125-129 art.881 din 14.06.2013

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.15/7-O din 3 aprilie 2013¹ şi al Ordinului vicepreşedintelui C.N.P.F. nr.54 din 5 aprilie 2013, a fost efectuat controlul tematic privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "CAŞUNCA" (s.Caşunca, r-nul Floreşti) pentru perioada de activitate 01.09.2009 – 31.03.2013.

________________________

¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2013, nr.75-81, art.408

A.E.Î. "CAŞUNCA" (în continuare – asociaţia) a fost înregistrată la Camera Înregistrării de Stat cu nr.1003607004276, certificat de înregistrare de stat seria MD nr.0079679 din 11.01.2000 şi deţine licenţa de categoria B seria CNPF nr.000012, eliberată la data de 20.11.2008.

Conform datelor din rapoartele specializate aferente perioadei supuse controlului, asociaţia a înregistrat deficite faţă de unii indicatori normativi caracteristici activităţii asociaţiilor de economii şi împrumut, care se prezintă în tabelul ce urmează:

Din datele reflectate se constată că în perioadele 30.04.2011, 30.04.2012 – 30.11.2012, 31.01.2013 şi 31.03.2013 nu au fost respectate cerinţele pct.12 din Normele de prudenţă financiară a asociaţiilor de economii şi împrumut, aprobate prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.17/8 din 30.04.2008² (în continuare – Normele de prudenţă financiară), conform cărora asociaţia care deţine licenţă de categoria B este obligată să asigure plasarea şi menţinerea rezervei instituţionale de minimum 4 la sută din active în conturi bancare de depozit la termen şi/sau în valori mobiliare de stat.

________________________

² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.131-133, art.381

Analiza evoluţiei principalilor indicatori ai activităţii asociaţiei de economii şi împrumut, care se prezintă în tabelul ce urmează, constată majorarea tuturor indicatorilor înregistraţi. Creşterea valorii activelor cu circa 45,5 la sută a fost cauzată de creşterea împrumuturilor acordate membrilor cu circa 47,7 la sută.

Contrar prevederilor art.13 alin.(2) lit.e) şi art.24 alin.(1) din Legea contabilităţii nr.113-XVI din 27.04.2007³, directorul executiv nu a asigurat efectuarea inventarierii patrimoniului asociaţiei pentru anii de gestiune 2009–2011.

________________________

³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.90-93, art.399

Administratorii asociaţiei nu au asigurat ţinerea registrului persoanelor fizice şi juridice identificate, încălcîndu-se astfel cerinţele art.7 alin.(1) din Legea nr.190-XVI din 26.07.2007 "Cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului"⁴ şi pct.46 alin.(1) din Regulamentul privind măsurile de prevenire şi combatere a spălării banilor şi finanţării terorismului, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.49/14 din 21.10.2011⁵.

________________________

⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.141-145, art.597

⁵ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.206-215, art.1820

Reieşind din cele expuse, în temeiul prevederilor art.8 lit.b) şi lit.f), art.25 alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"⁶, art.9 alin.(2) lit.e), art.46 alin.(1) şi alin.(2) din Legea asociaţiilor de economii şi împrumut nr.139-XVI din 21.06.2007⁷, Normelor de prudenţă financiară, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

________________________

⁶ Republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS

⁷ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.112-116, art.506

HOTĂRĂŞTE:

1. Se atenţionează directorul executiv al A.E.Î. "CAŞUNCA" asupra necesităţii respectării necondiţionate a prevederilor actelor legislative şi normative.

2. Se ia act de înlăturarea de către A.E.Î. "CAŞUNCA" a încălcărilor reflectate în actul de control, şi anume:

- întocmirea şi ţinerea, începînd cu data de 25.04.2013, a registrului persoanelor fizice şi juridice identificate în scopul prevenirii şi combaterii spălării banilor şi finanţării terorismului;

- respectarea, începînd cu data de 30.04.2013, a cerinţelor pct.12 din Normele de prudenţă financiară.

3. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.