Hotărîre nr.58/1 din 06.12.2013 cu privire la suspendarea licenţei Asociaţiei de Economii şi Împrumut "HIROVEANCA"

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la suspendarea licenţei Asociaţiei de Economii

şi Împrumut "HIROVEANCA"

nr. 58/1  din  06.12.2013

 (în vigoare 13.12.2013) 

Monitorul Oficial nr.291-296 art.1840 din 13.12.2013

* * *

În scopul examinării aspectelor expuse în sesizările Inspectoratului de poliţie al raionului Călăraşi, în urma verificării documentelor şi explicaţiilor prezentate de către directorul executiv al A.E.Î. "HIROVEANCA" (r-nul Călăraşi, s.Hiroveanca, IDNO 1003609001914), ce deţine licenţa de categoria A, seria CNPF nr.000238, eliberată la data de 15.05.2009, au fost constatate următoarele.

Contrar cerinţelor prevăzute la art.7 alin.(4), art.9 alin.(1) lit.d), art.10 lit.a) şi art.29 alin.(2) din Legea asociaţiilor de economii şi împrumut nr.139-XVI din 21.06.2007¹ (în continuare – Legea nr.139-XVI din 21.06.2007), directorul executiv şi contabilul-şef ai A.E.Î. "HIROVEANCA" (în continuare – asociaţia) au încasat de la membri, precum şi de la persoane fizice care nu deţin calitatea de membri, mijloace băneşti sub formă de depuneri de economii şi împrumuturi primite. Astfel, conform contractelor de depuneri de economii/împrumut şi datelor din evidenţa contabilă, în perioada 31.12.2007 – 01.01.2011, în numele asociaţiei au fost încheiate 33 contracte în valoare totală de circa 719748 lei, din care pînă la data de 31.03.2013 au fost rambursate mijloace băneşti în mărime de 617436 lei sub formă de depuneri şi dobînzi aferente acestora.

_______________________

¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.112-116, art.506

Totodată, încasarea depunerilor de economii în valoare de 420408 lei şi rambursarea acestora în sumă de 328600 lei nu a fost reflectată în documentele primare şi centralizatoare ale asociaţiei, precum şi în rapoartele financiare şi specializate prezentate CNPF. În consecinţă, rapoartele financiare şi specializate ale asociaţiei din perioada nominalizată nu reflectă imaginea reală şi fidelă a elementelor contabile ale activităţii acesteia, fiind astfel încălcate prevederile art.9 alin.(2) lit.b), art.44 alin.(1) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007, art.13 alin.(2) lit.d), lit.f) – lit.h), art.18, art.23 alin.(1) şi art.29 alin.(6) din Legea contabilităţii nr.113-XVI din 27.04.2007².

_______________________

² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.90-93, art.399

De asemenea, conform datelor din evidenţa contabilă a asociaţiei, declaraţiilor unor membri depunători şi dispoziţiilor de plată ce nu conţin data şi semnăturile acestora, în registrul de casă au fost înregistrate fapte economice privind rambursarea depunerilor de economii în mărime de 87795 lei, care nu au fost efectiv încasate de către membrii nominalizaţi, prin care fapt au fost încălcate cerinţele pct.13, pct.14 şi pct.27 din Normele pentru efectuarea operaţiunilor de casă în economia naţională a Republicii Moldova, aprobate prin Hotărîrea Guvernului Republicii Moldova nr.764 din 25.11.1992³.

_______________________

³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1992, nr.11, art.351

În contextul dat, angajamentele contractuale ale asociaţiei faţă de membrii depunători se cifrează la circa 181603 lei.

Anterior, pentru încălcări similare, directorul executiv al asociaţiei a fost avertizat, iar contabilul-şef a fost tras la răspundere contravenţională.

Reieşind din cele expuse, în temeiul prevederilor art.8 lit.b), lit.c), lit.f) şi lit.t), art.9 alin.(1) lit.d) şi lit.j), art.25 alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"⁴, art.9 alin.(2) lit.b) şi lit.e), art.31, art.46 alin.(1), alin.(2) şi alin.(5), art.49 alin.(1) lit.a), lit.c) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

_______________________

⁴ Republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS

HOTĂRĂŞTE:

1. Se suspendă, pe un termen de 6 luni, licenţa A.E.Î. "HIROVEANCA", seria CNPF nr.000238, eliberată la data de 15.05.2009.

2. Se iniţiază procedura de tragere la răspundere contravenţională a directorului executiv şi a contabilului-şef ai A.E.Î. "HIROVEANCA" conform Codului contravenţional al Republicii Moldova.

3. Se prescrie administratorilor A.E.Î. "HIROVEANCA" rambursarea depunerilor de economii acceptate conform contractelor de depuneri de economii.

4. Se ia act de reflectarea în raportul specializat al A.E.Î. "HIROVEANCA" la situaţia din 30.09.2013 a soldului depunerilor de economii care nu au fost înregistrate în evidenţa contabilă a asociaţiei în mărime de 181603 lei.

5. A.E.Î. "HIROVEANCA" va prezenta lunar Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare, pînă la înlăturarea integrală a încălcărilor constatate, rapoarte cu privire la măsurile întreprinse în vederea executării pct.3, cu anexarea copiilor documentelor justificative.

6. Se avertizează A.E.Î. "HIROVEANCA" cu retragerea licenţei în caz de neconformare în termenul prescris cerinţelor legislaţiei.

7. Se remit Procuraturii raionului Călăraşi şi Inspectoratului de poliţie al raionului Călăraşi materialele aferente verificării atragerii depunerilor de economii de către administratorii A.E.Î. "HIROVEANCA" pentru examinare conform legislaţiei.

8. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Direcţiei generale plasamente colective şi microfinanţare.

9. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.