Hotărîre nr.7/11 din 12.02.2016 privind aprobarea Regulamentului cu privire la dezvăluirea informaţiei de către emitenţii de valori mobiliare

COMISIA NAŢIONALĂ A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

privind aprobarea Regulamentului cu privire la dezvăluirea

informaţiei de către emitenţii de valori mobiliare

nr. 7/11  din  12.02.2016

 (în vigoare 20.05.2016) 

Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 134-139 art. 863 din 20.05.2016

* * *

Abrogat: 01.03.2019

Hotărîrea CNPF nr.7/1 din 18.02.2019

În temeiul Legii nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare" (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS), art.118 alin.(5), art.119 alin.(2), art.125 alin.(7) şi art.126 alin.(4) din Legea nr.171 din 11.07.2012 "Privind piaţa de capital" (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2012, nr.193-197, art.665), art.49 alin.(12), art.55, art.83 alin.(2⁴) şi alin.(2⁵), art.86 alin.(1¹) şi alin.(1²), art.87, art.89, art.91 din Legea nr.1134-XIII din 02.04.1997 "Privind societăţile pe acţiuni" (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.1-4, art.1), Comisia Naţională a Pieţei Financiare

HOTĂRĂŞTE:

1. Se aprobă Regulamentul cu privire la dezvăluirea informaţiei de către emitenţii de valori mobiliare, conform anexei.

2. Se abrogă:

- Hotărîrea Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare nr.18/10 din 14.05.2010 "Cu privire la aprobarea Instrucţiunii cu privire la conţinutul, modul de întocmire, prezentare şi publicare a raportului anual asupra valorilor mobiliare al societăţii pe acţiuni" (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2010, nr.150-152, art.539), cu modificările şi completările ulterioare;

- Anexa nr.2 "Regulamentul cu privire la modul de dezvăluire a informaţiei privind evenimentele şi acţiunile ce afectează activitatea financiar-economică a societăţilor pe acţiuni de tip deschis" la Hotărîrea Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr.17/6 din 28.06.2001 "Cu privire la aprobarea actelor normative referitor la prezentarea dărilor de seamă specializate ale societăţilor pe acţiuni de tip deschis" (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2002, nr.4, art.8), cu modificările şi completările ulterioare.

3. Emitenţii, ale căror valori mobiliare se tranzacţionează în afara pieţei reglementate şi/sau în afara sistemului multilateral de tranzacţionare, vor prezenta Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare raportul anual (formularul nr.10) pentru anul 2015 în termen de pînă la 01.06.2016.

4. Prezenta hotărîre intră în vigoare la data publicării.

Anexă

la Hotărîrea Comisiei Naţionale

a Pieţei Financiare

nr.7/11 din 12 februarie 2016

REGULAMENTUL

cu privire la dezvăluirea informaţiei de către emitenţii

de valori mobiliare

Regulamentul cu privire la dezvăluirea informaţiei de către emitenţii de valori mobiliare (în continuare - Regulament) transpune parţial Directiva nr.2004/109/CE din 15 decembrie 2004 a Parlamentului European şi a Consiliului privind armonizarea obligaţiilor de transparenţă în ceea ce priveşte informaţia referitoare la emitenţii ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare pe o piaţă reglementată, şi de modificare a Directivei 2001/34/CE, publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr.L 390 din 31 decembrie 2004.

Capitolul I

DISPOZIŢII GENERALE

1. Prezentul Regulament este elaborat în conformitate cu Legea nr.192-XIV din 12 noiembrie 1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare", Legea nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997 "Privind societăţile pe acţiuni" (în continuare - Legea nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997), Legea nr.171 din 11 iulie 2012 "Privind piaţa de capital" (în continuare - Legea nr.171 din 11 iulie 2012) şi Legea contabilităţii nr.113-XVI din 27 aprilie 2007 (în continuare - Legea nr.113-XVI din 27 aprilie 2007).

2. Prezentul Regulament stabileşte conţinutul şi modul de dezvăluire a informaţiei de către următoarele categorii de emitenţi de valori mobiliare:

1) emitentul, care întruneşte criteriile unei entităţi de interes public;

2) emitentul, ale cărui valori mobiliare sunt admise spre tranzacţionare în cadrul sistemului multilateral de tranzacţionare (în continuare - MTF);

3) emitentul, ale cărui valori mobiliare se tranzacţionează în afara pieţei reglementate şi/sau MTF.

3. Prezentul Regulament nu se aplică:

1) autorităţilor publice centrale şi locale;

2) emitenţilor care au emis recipise depozitare moldoveneşti.

4. Emitentul de valori mobiliare ia măsurile necesare pentru ca informaţia dezvăluită public în conformitate cu Legea nr.171 din 11 iulie 2012, Legea nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997 şi prezentul Regulament, să rămînă disponibilă publicului pe o perioadă de cel puţin 5 ani.

5. Termenii şi expresiile utilizate în prezentul Regulament au semnificaţia prevăzută în Legea nr.171 din 11 iulie 2012.

Capitolul II

DEZVĂLUIREA INFORMAŢIEI DE CĂTRE ENTITATEA DE INTERES PUBLIC

Secţiunea 1.

Dispoziţii generale

6. Entitatea de interes public este obligată să publice, în conformitate cu prevederile Legii nr.171 din 11 iulie 2012 şi ale prezentului Regulament:

1) raportul anual;

2) raportul semestrial;

3) declaraţiile intermediare ale conducerii;

4) evenimentele care afectează activitatea economico-financiară;

5) actele de constituire;

6) informaţiile privind deţinerile importante de acţiuni (în conformitate cu capitolul V din prezentul Regulament).

7. Informaţia făcută public în conformitate cu pct.6 trebuie să fie precisă, completă şi corectă.

8. Entitatea de interes public este obligată să dezvăluie informaţia prevăzută la pct.6 prin intermediul Mecanismului oficial de stocare a informaţiei şi în formă electronică pe pagina web proprie (cu indicarea datei plasării şi actualizării).

9. Actul de constituire al entităţii de interes public poate prevedea şi dezvăluirea informaţiei în unul sau în mai multe ziare cu difuzare naţională. În acest caz, entitatea publică un comunicat de presă prin care investitorii şi acţionarii sunt informaţi cu privire la disponibilitatea informaţiei dezvăluite public. Comunicatul de presă este transmis în acelaşi timp şi către Comisia Naţională a Pieţei Financiare (în continuare - Comisia Naţională) şi către operatorul pieţei reglementate pe care se tranzacţionează valorile mobiliare.

10. Comisia Naţională este în drept să solicite emitentului şi/sau persoanelor menţionate la pct.44 şi pct.46 să publice conform pct.8 şi pct.9 şi/sau să prezinte Comisiei Naţionale informaţii şi documente, dacă apreciază că sunt necesare pentru informarea investitorilor. În acest caz, persoana respectivă trebuie să se conformeze cererii Comisiei Naţionale în termen de cel mult 4 zile lucrătoare de la data primirii cererii.

11. În cazul în care emitenţii şi/sau persoanele (care au dobîndit sau au înstrăinat valori mobiliare conform pct.44 şi pct.46) cărora li s-a solicitat să dezvăluie informaţia nu se conformează cu cererea Comisiei Naţionale de a publica anumite informaţii, Comisia Naţională este în drept să aplice sancţiuni în conformitate cu prevederile legislaţiei şi să facă publice informaţiile respective după audierea emitenţilor şi/sau persoanelor, dacă le deţine.

12. Comisia Naţională poate solicita de la societatea de audit a entităţii de interes public să prezinte Comisiei Naţionale şi entităţii de interes public informaţii şi documente, dacă apreciază că sunt necesare pentru informarea investitorilor.

13. În cazul în care audierea entităţii de interes public este imposibilă, Comisia Naţională face publică informaţia cu indicarea expresă a faptului imposibilităţii audierii entităţii de interes public.

14. Emitentul, valorile mobiliare ale căruia sunt admise la tranzacţionare pe o piaţă reglementată, va respecta şi cerinţele de dezvăluire a informaţiei conform regulilor pieţelor pe care se tranzacţionează.

15. După recepţionarea informaţiei operatorul pieţei reglementate are obligaţia să publice pe pagina web proprie informaţia în cauză în conformitate cu regulile şi reglementările proprii.

Secţiunea 2.

Dezvăluirea raportului anual

16. Raportul anual conţine:

1) situaţiile financiare anuale;

2) raportul auditorului;

3) raportul conducerii (conform art.29 alin.(5) şi art.31 alin.(1) din Legea nr.113-XVI din 27 aprilie 2007) care se prezintă de către entităţile de interes public şi va include:

3.1. prezentarea reală a dezvoltării şi performanţelor activităţii entităţii de interes public şi a grupului de entităţi de interes public (descrierea politicii entităţii de interes public cu privire la dividende). Indicarea cuantumului dividendelor anunţate/plătite/neachitate în ultimii 3 ani;

3.2. descrierea principalelor riscuri şi incertitudini cu care se confruntă entitatea şi grupul de entităţi de interes public;

3.3. informaţii privind mediul înconjurător şi oportunităţile profesionale ale angajaţilor;

3.4. orice eveniment important care a avut loc pe parcursul perioadei de gestiune, în conformitate cu cerinţele prevăzute în Legea nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997 şi Legea nr.171 din 11 iulie 2012;

3.5. perspectivele de dezvoltare a entităţii de interes public şi a grupului de entităţi de interes public;

3.6. activităţile entităţii de interes public şi ale grupului de entităţi de interes public în sfera cercetării şi dezvoltării;

3.7. informaţii privind răscumpărarea, achiziţionarea, înstrăinarea acţiunilor proprii şi informaţii privind convertirea, fracţionarea sau consolidarea valorilor mobiliare din emisiunile anterioare;

3.8. informaţii privind existenţa filialelor entităţii de interes public;

3.9. un capitol privind guvernanţa corporativă, care va fi inclus ca un document separat în raportul conducerii şi va conţine informaţii despre:

a) Codul de guvernanţă corporativă aplicat de entitatea de interes public, cu referinţă la sursa şi locul publicării;

b) gradul cu care entitatea de interes public se conformează sau nu prevederilor din Codul de guvernanţă corporativă (Declaraţia "Conformare sau justificare" la Codul de guvernanţă coprorativă);

c) sistemele de control intern şi gestiune a riscurilor entităţii de interes public şi ale grupului de entităţi de interes public;

d) împuternicirile şi drepturile organelor de conducere, acţionarilor, altor deţinători de valori mobiliare ale entităţii de interes public, precum şi modul de exercitare a acestor împuterniciri şi drepturi;

e) componenţa, modul de funcţionare şi structura organelor de conducere ale entităţii de interes public;

f) tranzacţiile importante cu acţiunile proprii ale entităţii de interes public (cota cărora alcătuieşte cel puţin 5% din acţiunile emise de către entitatea de interes public);

4) declaraţiile persoanelor responsabile ale entităţii de interes public - declaraţiile persoanelor responsabile ale entităţii de interes public se prezintă cu indicarea numelui şi funcţiei acestora, prin care aceste persoane confirmă că, din punctul lor de vedere, situaţiile financiare anuale sunt întocmite în conformitate cu legislaţia în vigoare şi oferă o imagine corectă asupra elementelor patrimoniale, poziţiei financiare şi performanţei financiare ale entităţii de interes public, că raportul conducerii prezintă corect evoluţia şi rezultatele entităţii de interes public şi face o descriere a principalelor riscuri şi incertitudini cu care se confruntă entitatea de interes public.

17. Entitatea de interes public va publica raportul anual pentru perioada de gestiune precedentă în termen de pînă la 30 aprilie a fiecărei perioade de gestiune.

18. Modelul-tip al raportului anual este prezentat în Anexa nr.1 la Regulament.

19. Formularul nr.1 din prezentul Regulament se prezintă în exclusivitate Comisiei Naţionale, în termenul indicat în pct.17.

Secţiunea 3.

Dezvăluirea raportului semestrial

20. Raportul semestrial va conţine:

1) situaţiile financiare semestriale;

2) raportul de revizuire a situaţiilor financiare (după caz);

3) raportul intermediar al conducerii, care va include cel puţin:

a) evenimentele importante care au avut loc pe parcursul semestrului şi impactul acestora asupra situaţiei economico-financiare a entităţii de interes public şi a entităţilor pe care le controlează, precum şi o descriere a principalelor riscuri pentru următorul semestru;

b) descrierea politicii entităţii de interes public cu privire la dividende. Indicarea cuantumului dividendelor anunţate/plătite/neachitate în ultimii 3 ani;

c) descrierea oricăror activităţi ale entităţii de interes public de achiziţionare/înstrăinare a propriilor acţiuni sau de convertire, fracţionare sau consolidare a valorilor mobiliare din emisiunile anterioare;

d) informaţii privind tranzacţiile importante cu acţiunile entităţii de interes public (cota cărora alcătuieşte cel puţin 5% din acţiunile emise de către entitatea de interes public);

4) declaraţiile persoanelor responsabile ale entităţii de interes public, cu indicarea numelui şi funcţiei acestora, prin care aceste persoane confirmă că, din punctul lor de vedere, situaţiile financiare semestriale sunt întocmite conform legislaţiei în vigoare şi oferă o imagine corectă asupra elementelor patrimoniale, poziţiei financiare şi performanţei financiare ale entităţii de interes public, precum şi confirmă că, din punctul lor de vedere, raportul intermediar al conducerii prezintă corect evoluţia şi rezultatele activităţii entităţii de interes public.

21. Dacă situaţiile financiare semestriale au făcut obiectul unei revizuiri, la raportul semestrial se va publica raportul de revizuire al auditorului. În cazul în care situaţiile financiare semestriale nu au fost revizuite, entitatea va specifica acest lucru în raportul semestrial.

22. Entitatea de interes public va publica raportul semestrial după încheierea primului semestru al perioadei de gestiune, dar nu mai tîrziu de 2 luni după încheierea semestrului.

23. Modelul-tip al raportului semestrial este prezentat în Anexa nr.1 la Regulament.

24. Formularul nr.2 din Regulament se prezintă în exclusivitate Comisiei Naţionale, în termenul prevăzut în pct.22.

Secţiunea 4.

Declaraţii intermediare ale conducerii

25. Declaraţiile intermediare ale conducerii se referă la perioada cuprinsă între începutul semestrului şi data publicării declaraţiei şi conţin informaţii privind:

1) descrierea generală a evenimentelor şi tranzacţiilor importante cu valori mobiliare ale entităţii de interes public desfăşurate în perioada în cauză şi impactul acestora asupra activităţii entităţii de interes public şi a entităţilor pe care le controlează;

2) descrierea generală a poziţiei financiare şi a performanţei financiare a entităţii de interes public şi a entităţilor pe care le controlează.

26. Entitatea de interes public care, la cererea pieţei reglementate sau din proprie iniţiativă, publică rapoarte trimestriale, nu este obligată să publice declaraţiile intermediare ale conducerii.

27. Entitatea de interes public este obligată să publice declaraţiile intermediare ale conducerii pe durata primului semestru şi pe durata celui de-al doilea semestru.

28. Declaraţiile intermediare se publică într-un interval de timp care începe la 10 săptămîni de la începutul semestrului şi se încheie cu 6 săptămîni înainte de încheierea semestrului.

Secţiunea 5.

Dezvăluirea informaţiei privind evenimentele şi acţiunile care

influenţează sau pot influenţa activitatea entităţii de interes

public sau preţul valorilor mobiliare ale acesteia

29. Entitatea de interes public este obligată să publice informaţii privind evenimentele care influenţează sau pot influenţa activitatea sa sau preţul valorilor sale mobiliare, evenimente care includ, fără a se limita la:

1) orice modificare a drepturilor aferente diferitelor clase de valori mobiliare emise de entitatea de interes public şi instrumentelor derivate care oferă drepturi asupra acţiunilor;

2) oferte publice ale valorilor mobiliare efectuate de entitatea de interes public şi rezultatele acestora;

3) plata dividendelor (se publică în termen de 7 zile lucrătoare în organul de presă prevăzut de statutul entităţii);

4) convertirea, fracţionarea sau consolidarea valorilor mobiliare din emisiunile anterioare (se prezintă Comisiei Naţionale în termen de 15 zile calendaristice);

5) convocarea adunării generale a acţionarilor sau decizia consiliului privind refuzul de a convoca adunarea generală a acţionarilor cu indicarea motivelor neconvocării;

6) deciziile adoptate de adunarea generală a acţionarilor, inclusiv şi informaţia privind adunarea generală a acţionarilor care nu a avut loc din cauza lipsei de cvorum;

7) schimbări în organele de conducere ale entităţii de interes public, precum şi cauzele care au generat:

a) modificări în structura organelor de conducere (de ex.: organul executiv unipersonal în colegial, lipsa consiliului entităţii etc.);

b) modificări privind atribuţiile organelor de conducere;

c) demisionarea persoanelor cu funcţii de răspundere;

d) încetarea înainte de termen a împuternicirilor organelor de conducere;

e) orice alte modificări;

8) orice modificare cu privire la societatea de audit şi societatea de registru, precum şi cauzele care au generat modificarea respectivă;

9) litigiile în care este implicată entitatea de interes public şi care prin soluţionare ar putea avea un impact negativ asupra acesteia;

10) decizia de reorganizare, precum şi iniţierea oricărei proceduri de insolvabilitate/dizolvare a entităţii de interes public, şi/sau iniţierea oricărei proceduri de reorganizare şi insolvabilitate/dizolvare a persoanei juridice care deţine controlul sau se află sub controlul entităţii de interes public;

11) operaţiuni extrabilanţiere cu efecte semnificative asupra performanţei financiare a entităţii de interes public;

12) aprobarea deciziilor privind încheierea tranzacţiilor de proporţii şi a tranzacţiilor cu conflict de interese (se publică în organul de presă prevăzut de statutul entităţii în termen de 7 zile lucrătoare şi suplimentar pentru entităţile de interes public – se plasează în formă electronică pe pagina web a entităţii în termen de 3 zile lucrătoare);

13) introducerea unui serviciu nou sau intrarea în noi domenii de activitate;

14) schimbări în controlul asupra entităţii de interes public, precum şi orice aranjamente de natură să determine în viitor schimbări în controlul asupra acesteia, în măsura în care astfel de evenimente sunt cunoscute de entitate;

15) dobîndirea sau retragerea/suspendarea unor licenţe, patente, mărci sau alte drepturi de proprietate intelectuală dacă acestea au un impact semnificativ asupra activităţii entităţii de interes public;

16) limitarea sau suspendarea dreptului de vot ale acţionarilor la adunarea generală a acţionarilor, în condiţiile legislaţiei în vigoare;

17) alte evenimente şi acţiuni care influenţează sau pot influenţa activitatea entităţii de interes public sau preţul valorilor mobiliare ale acesteia.

30. Toate informaţiile prevăzute în pct.29 se publică în cel mai scurt timp, dar nu mai tîrziu de 7 zile lucrătoare de la data apariţiei acestora. Informaţiile prevăzute la pct.29 subpct.3), subpct.4) şi subpct.12) urmează a fi dezvăluite suplimentar şi în modul stabilit la subpunctele respective.

31. Modelul-tip al informaţiei privind evenimentele şi acţiunile care influenţează sau pot influenţa activitatea entităţii de interes public sau preţul valorilor mobiliare ale acesteia este prezentat în Anexa nr.2 din Regulament.

32. Formularele nr.3-5 din Regulament se vor prezenta în exclusivitate Comisiei Naţionale, în termenul indicat în pct.30.

Secţiunea 6.

Actul de constituire

33. Entitatea de interes public este obligată să publice:

1) statutul entităţii de interes public în termen de cel mult o lună de la înregistrarea de stat a entităţii de interes public, dar nu mai tîrziu de data iniţierii unei oferte publice sau a procedurii de admitere spre tranzacţionare pe o piaţă reglementată;

2) orice modificări şi completări la statutul entităţii de interes public în termen de cel mult 15 zile lucrătoare de la data înregistrării acestora la Camera Înregistrării de Stat;

3) textul integral actualizat al statutului entităţii de interes public în cazul modificării sau completării acestuia, în termen de cel mult 15 zile lucrătoare de la data înregistrării la Camera Înregistrării de Stat.

Capitolul III

DEZVĂLUIREA INFORMAŢIEI DE CĂTRE EMITENTUL ALE CĂRUI

VALORI MOBILIARE SUNT TRANZACŢIONATE ÎN CADRUL UNUI MTF

34. Emitenul, ale cărui valori mobiliare sunt tranzacţionate în cadrul unui MTF, va publica informaţiile în termenii şi condiţiile prevăzute în Secţiunea 2 (cu excepţia raportului conducerii), Secţiunea 5, Secţiunea 6 din Capitolul II şi în termenii şi condiţiile prevăzute în Capitolul V, în conformitate cu Anexele nr.2-4.

35. Informaţiile vor fi dezvăluite public în unul sau mai multe ziare cu difuzare naţională prevăzute în statutul emitentului sau în formă electronică pe pagina web proprie (dacă există) sau prin intermediul Mecanismului oficial de stocare a informaţiei.

36. Informaţiile privind evenimentele care afectează activitatea economico-financiară a emitentului prevăzute la pct.29 subpct.1)-8), subpct.10), subpct.12)-13), subpct.17) vor fi dezvăluie public obligatoriu. Totodată, la decizia organelor competente ale emitentului, dar cu informarea tuturor acţionarilor despre decizia aprobată, emitenţii pot să nu dezvăluite public informaţiile prevăzute la pct.29 subpct.9), subpct.11), subpct.14), subpct.15).

37. Informaţiile specificate la pct.29, vor fi dezvăluite public în cel mai scurt timp, dar nu mai tîrziu de 7 zile lucrătoare de la data apariţiei acestora, cu excepţiile prevăzute la subpct.4), care se prezintă Comisiei Naţionale în termen de 15 zile calendaristice, la subpct.3) şi subpct.12), care se publică în termen de 7 zile lucrătoare în organul de presă prevăzut de statutul emitentului.

38. Informaţiile dezvăluite public conform cerinţelor stabilite în prezentul Capitol sunt prezentate obligatoriu Comisiei Naţionale în conformitate cu formularele nr.4-9 din Regulament pe suport de hîrtie, însoţite de o scrisoare care va conţine date generale privind emitentul de valori mobiliare, inclusiv adresa paginii web (dacă există) şi de e-mail a acestuia, sursa publicării informaţiilor şi semnătura persoanelor cu funcţii de răspundere şi ştampila umedă a emitentului de valori mobiliare.

39. Emitentul, ale cărui valori mobiliare sunt tranzacţionate în cadrul MTF, va transmite operatorului de sistem care administrează respectivul MTF informaţiile conform reglementărilor operatorului de sistem.

Capitolul IV

DEZVĂLUIREA INFORMAŢIEI DE CĂTRE EMITENTUL,

ALE CĂRUI VALORI MOBILIARE SE TRANZACŢIONEAZĂ

 ÎN AFARA PIEŢEI REGLEMENTATE ŞI/SAU MTF

40. În scopul monitorizării situaţiei financiare a emitentului ale cărui valori mobiliare se tranzacţionează în afara pieţei reglementate şi/sau MTF, precum şi asigurării respectării prevederilor legislaţiei în vigoare, emitenul ale cărui valori mobiliare se tranzacţionează în afara pieţei reglementate şi/sau MTF va prezenta Comisiei Naţionale în termen de pînă la 30 aprilie a fiecărei perioade de gestiune informaţia pentru perioada de gestiune precedentă, în conformitate cu formularul nr.10 din prezentul Regulament, la care se va anexa copia bilanţului (prezentat Biroului Naţional de Statistică). Emitentul circulaţia valorilor mobiliare ale căruia este în conformitate cu prevederile art.II alin.(3) din Legea nr.163-XVI din 13 iulie 2007, va prezenta Comisiei Naţionale formularul nr.10, fără a anexa copia bilanţului.

41. În termenul indicat pentru pct.40, emitentul va prezenta pe suport de hîrtie societăţii de registru copia bilanţului (prezentat Biroului Naţional de Statistică), la ultima perioadă de gestiune.

42. Informaţiile specificate la pct.29 subpct.3) şi subpct.12) se publică de către emitent în termen de 7 zile lucrătoare în organul de presă prevăzut de statutul emitentului, iar cele prevăzute la pct.29 subpct.4) se prezintă Comisiei Naţionale în termen de 15 zile calendaristice. Totodată, decizia cu privire la plata dividendelor de către emitentul, circulaţia valorilor mobiliare ale căruia este în corespundere cu prevederile art.II alin.(3) din Legea nr.163-XVI din 13 iulie 2007 va fi adusă la cunoştinţă fiecărui acţionar în cel mai scurt timp posibil, dar nu mai tîrziu de 7 zile lucrătoare de la data adoptării, şi, de asemenea, poate fi publicată conform hotărîrii adunării generale a acţionarilor.

Capitolul V

DEZVĂLUIREA INFORMAŢIEI PRIVIND

DEŢINERILE IMPORTANTE DE ACŢIUNI

43. Cerinţele stabilite în prezentul Capitol se aplică emitentului de valori mobiliare care reprezintă entitate de interes public şi emitentului ale cărui valori mobiliare sunt admise spre tranzacţionare în cadrul MTF.

44. Deţinătorul de acţiuni, care a dobîndit sau a înstrăinat acţiuni cu drept de vot sau valori mobiliare ce pot fi convertite în acţiuni cu drept de vot ale unui emitent de valori mobiliare, este obligat să informeze emitentul de valori mobiliare şi Comisia Naţională despre acest fapt în termen de cel mult 4 zile lucrătoare de la data dobîndirii sau înstrăinării, în cazul în care în urma acestei tranzacţii atinge, depăşeşte sau coboară sub limita de 5%, 10%, 15%, 20%, 25%, 33%, 50%, 66%, 75% şi 90% conform formularului nr.6 din prezentul Regulament.

45. Cerinţele stabilite în prezentul Capitol nu se aplică market maker-ului la atingerea limitelor stabilite în pct.44 în cazul în care acesta nu intervine în administrarea emitentului de valori mobiliare în cauză şi nu exercită influenţe pentru a determina emitentul de valori mobiliare să dobîndească aceste acţiuni sau să susţină preţul acestora.

46. Persoanele cu funcţii de răspundere ale emitentului care individual sau împreună cu persoanele ce au o legătură strînsă au dobîndit sau au înstrăinat acţiuni cu drept de vot sau valori mobiliare ce pot fi convertite în acţiuni cu drept de vot ale acestui emitent, sunt obligate să informeze emitentul de valori mobiliare şi Comisia Naţională despre acest fapt în termen de cel mult 4 zile lucrătoare de la data dobîndirii sau înstrăinării valorilor mobiliare, conform formularului nr.7 din prezentul Regulament.

47. Deţinătorii valorilor mobiliare sunt obligaţi să informeze emitentul de valori mobiliare şi Comisia Naţională în condiţiile prevăzute la pct.44 şi pct.46, inclusiv ca urmare a unor operaţiuni de convertire, fracţionare sau consolidare, moştenire sau succesiune publicînd informaţia conform Anexei nr.3 la prezentul Regulament.

48. Termenul de 4 zile lucrătoare, prevăzut la pct.44, pct.46 şi pct.47 se calculează începînd cu ziua imediat următoare datei la care deţinătorul de valori mobiliare:

1) a înregistrat, personal sau prin reprezentant, achiziţionarea sau înstrăinarea valorilor mobiliare ce cad sub incidenţa cerinţelor stabilite în prezentul capitol;

2) ia cunoştinţă despre achiziţie sau înstrăinare ori de posibilitatea exercitării drepturilor de vot, sau, avînd în vedere circumstanţele, ar fi trebuit să ia cunoştinţă, indiferent care este data la care achiziţia, înstrăinarea sau posibilitatea exercitării drepturilor de vot devine efectivă, sau

3) ia cunoştinţă de operaţiunile care generează obligaţiunea de notificare, altele decît cele de achiziţie sau înstrăinare precizate la subpct.2) al prezentului pct.

49. Cerinţele stabilite la pct.44-48 se aplică persoanei fizice sau juridice în măsura în care această persoană are dreptul de a achiziţiona, a ceda sau a exercita drepturi de vot în una din situaţiile următoare sau în cazul unei combinaţii între acestea:

1) drepturile de vot sunt deţinute de un terţ cu care persoana în cauză a încheiat un acord prin care se obligă să adopte, printr-un exerciţiu concertat al drepturilor de vot pe care le deţin, o politică durabilă comună în ceea ce priveşte gestiunea emitentului de valori mobiliare în cauză;

2) drepturile de vot sunt deţinute de un terţ în conformitate cu un acord încheiat cu persoana în cauză, care prevede transferul temporar şi cu titlu oneros al drepturilor de vot în cauză;

3) drepturile de vot sunt atribuite acţiunilor depuse ca garanţie pe lîngă această persoană, cu condiţia ca aceasta să controleze drepturile de vot şi să declare că intenţionează să le exercite;

4) drepturile de vot sunt atribuite acţiunilor pentru care această persoană deţine uzufructul;

5) drepturile de vot sunt deţinute sau pot fi exercitate în conformitate cu subpct.1)-4) de către un emitent de valori mobiliare controlat de această persoană;

6) drepturile de vot sunt anexate acţiunilor depuse pe lîngă această persoană, care le poate exercita cum doreşte, în cazul în care nu primeşte instrucţiuni speciale din partea deţinătorului de acţiuni;

7) drepturile de vot sunt deţinute de un terţ în nume propriu sau pe seama acestei persoane;

8) această persoană poate exercita drepturile de vot ca mandatar şi cum doreşte în cazul în care nu primeşte instrucţiuni speciale din partea deţinătorului de acţiuni.

50. Drepturile de vot se calculează pe baza tuturor acţiunilor cu drept de vot deţinute aflate în circulaţie, chiar dacă exerciţiul unora sau tuturor drepturilor de vot este suspendat. De asemenea, notificarea trebuie să se realizeze prin raportare la toate acţiunile de aceeaşi clasă, care au drept de vot.

51. Emitentul de valori mobiliare care primeşte de la acţionari notificări privind deţinerile în conformitate cu pct.44 este obligat să publice în termen de 3 zile lucrătoare un raport în conformitate cu Anexa nr.3 la prezentul Regulament.

52. Emitentul de valori mobiliare va face publică nu mai tîrziu de 5 zile lucrătoare, în condiţiile prevăzute de prezentul Regulament, dobîndirea/înstrăinarea (fie direct, fie prin intermediul unei persoane care acţionează în numele emitentului de valori mobiliare) acţiunilor proprii în cazul în care emitentul de valori mobiliare atinge, depăşeşte sau coboară sub limita de 5% sau 10% din totalul drepturilor de vot. Informarea privind dobîndirea/înstrăinarea acţiunilor sale proprii este prezentată de către emitent Comisiei Naţionale în cel mult 15 zile calendaristice, în conformitate cu Anexa nr.3 la prezentul Regulament.

53. Orice informaţie dezvăluită public conform cerinţelor stabilite în prezentul Capitol este prezentată Comisiei Naţionale şi emitentului, în conformitate cu formularele nr.6 şi nr.7 din prezentul Regulament.

Capitolul VI

CERINŢE SUPLIMENTARE DE INFORMARE APLICABILE

 TUTUROR EMITENŢILOR DE VALORI MOBILIARE

54. Orice emitent de valori mobiliare, care cade sub incidenţa prevederilor prezentului Regulament şi care este obligat să dezvăluie public informaţia, va asigura un tratament egal tuturor deţinătorilor de acţiuni care se află în aceeaşi situaţie.

55. Emitentul de valori mobiliare va asigura toate facilităţile şi informaţiile necesare pentru a permite deţinătorilor de acţiuni să-şi exercite drepturile şi va proteja integritatea informaţiilor.

56. Emitentul de valori mobiliare, care cade sub incidenţa prezentului Regulament, este în drept să dezvăluie public şi altă informaţie decît cea prevăzută în Regulament, în limitele legislaţiei cu privire la accesul la informaţie, secretul comercial, protecţia datelor cu caracter personal, precum şi altor prevederi relevante ale legislaţiei.

57. Responsabilitatea dezvăluirii informaţiei de către emitentul de valori mobiliare revine organului executiv al emitentului.

58. Emitentul de valori mobiliare poartă răspundere conform legislaţiei pentru veridicitatea informaţiilor publicate şi/sau prezentate Comisiei Naţionale.

59. Documentele care vor fi publicate trebuie să fie aprobate de către organele de conducere (conform competenţei) ale emitentului de valori mobiliare.

60. Documentele prezentate pe suport de hîrtie Comisiei Naţionale în conformitate cu prezentul Regulament urmează a fi confirmate prin aplicarea semnăturii olografe de către organele de conducere (conform competenţei) ale emitentului de valori mobiliare şi a ştampilei umede a emitentului de valori mobiliare.

Capitolul VII

DISPOZIŢII FINALE

61. În condiţiile prezentului Regulament vor fi prelucrate doar datele cu caracter personal strict necesare şi neexcesive scopului stabilit, asigurîndu-se un nivel de securitate şi confidenţialitate adecvată în ceea ce priveşte riscurile prezentate de prelucrare şi caracterul datelor, conform principiilor stabilite de legislaţia privind protecţia datelor cu caracter personal.

62. Nerespectarea prevederilor prezentului Regulament atrage după sine răspunderea în conformitate cu legislaţia.

Anexa nr.1

la Regulamentul cu privire la dezvăluirea

informaţiei de către emitenţii de valori mobiliare

Model-tip al raportului anual/semestrial al entităţii de interes public,

întocmit în conformitate cu art.120 şi art.121 din Legea nr.171 din 11 iulie 2012,

Secţiunea 2 şi Secţiunea 3 din Capitolul II al Regulamentului

I. Date generale privind entitatea de interes public.

1. Perioada de gestiune raportată ________________

2. Denumirea completă şi prescurtată a entităţii de interes public ________________

3. Entitatea de interes public reprezintă:

    o instituţie financiară,

    o societate de asigurări,

    o companie de leasing,

    un emitent, ale cărui valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare pe o o piaţă reglementată.

4. Sediul, nr.de telefon, fax, pagina web, e-mail ale entităţii de interes public_____________________

5. Numărul şi data înregistrării de stat a entităţii de interes public la Camera Înregistrării de Stat.

    - Numărul de înregistrare (IDNO) __________________

    - Data înregistrării ___________________

6. Activitatea principală (conform CAEM) ___________ __________________

7. Capitalul social al entităţii de interes public la data raportării, lei_________________________

8. Informaţia privind numărul acţionarilor entităţii de interes public la data raportării ___________

9. Lista acţionarilor care la ultima zi a perioadei de gestiune deţin cel puţin 5% din numărul total de acţiuni cu drept de vot plasate, inclusiv acţionarii aflaţi în deţinere nominală şi beneficiarii efectivi

10. Informaţia privind societatea de registru:

    - Denumirea completă, sediul, nr. licenţei, numele, prenumele şi telefonul conducătorului, data şi numărul contractului _____________________________

11. Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de entitatea de interes public

12. Persoanele cu funcţii de răspundere ale entităţii (membrii consiliului, membrii organului executiv, membrii comisiei de cenzori, alte persoane cu funcţii de răspundere)

13. Persoane care acţionează în mod concertat în conformitate cu art.6 din Legea nr.171 din 11 iulie 2012

14. Persoana care deţine control, în conformitate cu art.6 din Legea nr.171 din 11 iulie 2012 (dacă nu au fost menţionate în pct.13)

15. Persoana care are legături strînse cu entitatea de interes public, în conformitate cu art.6 din Legea nr.171 din 11 iulie 2012 (dacă nu au fost menţionate în pct.13)

16.* Demisii/modificări/angajări în organele de conducere ale entităţii de interes public în perioada raportată şi persoanele concertate ale acestora (control, legături strînse cu entitatea de interes public, în conformitate cu art.6 din Legea nr.171 din 11 iulie 2012)

17. Statutul entităţii de interes public /modificări la statut (data înregistrării la Camera Înregistrării de Stat)

18. Informaţia privind publicarea raportului anual/semestrial al entităţii de interes public (organul de presă prevăzut în statutul entităţii)

II. Situaţiile financiare anuale/semestriale, în componenţa stabilită de prevederile legale (prezentate Biroului Naţional de Statistică)

III. Societatea de audit:

Denumirea completă a societăţii de audit, sediul şi numărul de telefon al societăţii de audit, numele, prenumele şi telefonul conducătorului, data şi numărul contractului de audit, seria, numărul şi data eliberării licenţei pentru desfăşurarea activităţii de audit

IV. Raportul auditorului (după caz), cu indicarea datei întocmirii raportului auditorului/raportului de revizuire

V. Raportul conducerii (raportul intermediar al conducerii în cazul raportului semestrial), conform pct.16 subpct.3) şi pct.20 subpct.3) din Regulament

VI. Declaraţiile persoanelor responsabile ale entităţii de interes public, conform pct.16 subpct.4) şi pct.20 subpct.4) din Regulament

VII. Informaţii privind evenimentele care influenţează sau pot influenţa activitatea entităţii de interes public şi/sau preţul valorilor mobiliare ale acesteia în conformitate cu cerinţele prevăzute în Legea nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997 şi Legea nr.171 din 11 iulie 2012.

VIII. Informaţii privind tranzacţiile importante (cota cărora alcătuieşte cel puţin 5% din acţiunile emise de către entitatea de interes public) efectuate cu acţiunile entităţii de interes public

IX. Semnături

Raportul va fi semnat de un membru al Consiliului, de către organul executiv şi de către contabilul-şef al entităţii de interes public.

În cazul în care entitatea de interes public are filiale, informaţiile prezentate în raportul anual vor fi prezentate şi cu privire la filiale.

________________________________

Notă*

Pct.13-15 din prezenta Anexă se publică doar la raportul anual. Pct.16 din prezenta Anexă se publică la raportul semestrial.

Entitatea va publica doar compartimentele ce conţin informaţii.

Informaţia ce conţine date cu caracter personal urmează a fi prezentată în exclusivitate Comisiei Naţionale, operatorului de piaţă/sistem şi entităţii de interes public cu procesarea acesteia în strictă conformitate cu Legea nr.982-XIV din 11.05.2000 "Privind accesul la informaţie", fără a fi publicată, şi Legea nr.133 din 8 iulie 2011 "Privind protecţia datelor cu caracter personal".

Raportul anual va fi însoţit de copii ale următoarelor documente:

- lista filialelor entităţii de interes public şi a societăţilor controlate de aceasta.

Anexa nr.2

la Regulamentul cu privire la dezvăluirea

informaţiei de către emitenţii de valori mobiliare

Informaţia

privind evenimentele şi acţiunile care influenţează sau pot influenţa activitatea

 emitentului de valori mobiliare sau preţul valorilor mobiliare ale acestuia în

conformitate cu art.123 din Legea nr.171 din 11 iulie 2012 şi Secţiunea 5

din Capitolul II, pct.36-37 din Capitolul III al prezentului Regulament

I. Date generale privind emitentul de valori mobiliare

1. Denumirea completă şi prescurtată a emitentului de valori mobiliare________________

2. Emitentul de valori mobiliare reprezintă:

    o instituţie financiară,

    o societate de asigurări,

    o companie de leasing,

    un emitent, ale cărui valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare pe o piaţă reglementată,

    un emitent, ale cărui valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare în cadrul unui MTF*.

3. Sediul, nr.de telefon, fax, pagina web, e-mail ale emitentului de valori mobiliare_________________

4. Numărul şi data înregistrării de stat a emitentului de valori mobiliare la Camera Înregistrării de Stat

    - Numărul de înregistrare (IDNO) _________________

    - Data înregistrării ________________

5. Activitatea principală (conform CAEM) __________ ________________________

6. Informaţia privind societatea de registru/societatea de audit a emitentului de valori mobiliare:

    - Denumirea completă, sediul, nr.licenţei, numele, prenumele şi telefonul conducătorului, data şi numărul contractului _______________________________

7. Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de emitentul de valori mobiliare

8. Informaţia referitor la publicarea informaţiei privind evenimentele şi acţiunile care influenţează sau pot influenţa activitatea emitentului sau preţul valorilor mobiliare ale acestuia (organul de presă prevăzut în statutul emitentului)

II. Evenimente care influenţează sau pot influenţa activitatea emitentului de valori mobiliare sau preţul valorilor mobiliare al acestuia

Enumerarea evenimentelor importante care au avut loc în legătură cu respectivul emitent de valori mobiliare şi care pot, au sau vor avea un impact semnificativ asupra preţului valorilor mobiliare sau asupra deţinătorilor de valori mobiliare. Asemenea evenimente importante sunt, fără a se limita, următoarele:

1. Orice modificare a drepturilor valorilor mobiliare, precum şi a instrumentelor derivate care oferă drepturi asupra valorilor mobiliare (pct.29 subpct.1) din Regulament).

Descrierea oricărei modificări va conţine, cel puţin, următoarea informaţie:

- data primirii deciziei privind aprobarea modificărilor, completărilor la actele de constituire ale emitentului;

- informaţia privind data intrării în vigoare a modificărilor aferente caracteristicilor şi/sau drepturile corespunzătoare ale acţiunilor;

- altă informaţie relevantă.

2. Noile emisiuni de valori mobiliare (pct.29 subpct.2) din Regulament).

Emitentul de valori mobiliare publică informaţia aferentă prospectelor publice, potrivit prevederilor Instrucţiunii privind etapele, termenele, modul şi procedurile de înregistrare a valorilor mobiliare.

Totodată, în sensul dezvăluirii informaţiei complete asupra emisiunii se publică, cel puţin, următoarea informaţie:

- emisiunea valorilor mobiliare şi denumirea organului autorizat al emitentului de valori mobiliare care a primit decizia respectivă;

- tipul şi clasa valorilor mobiliare, inclusiv codul ISIN;

- volumul emisiunii;

- direcţiile de utilizare;

- data primirii deciziei privind aprobarea rezultatelor emisiunii;

- volumul aprobat al emisiunii, inclusiv în contul capitalului social şi în contul venitului de la emisiune;

- aporturile efectuate la subscrierea valorilor mobiliare;

- data, numărul hotărîrii Comisiei Naţionale cu privire la înregistrări în Registrul de stat al valorilor mobiliare.

Similar se va dezvălui şi informaţia privind ofertele publice ale valorilor mobiliare efectuate de emitentul de valori mobiliare.

3. Plata dividendelor/dobînzilor aferente valorilor mobiliare emise de emitentul de valori mobiliare (pct.29 subpct.3) din Regulament):

- organul competent care a luat decizia şi data primirii deciziei privind plata dividendelor anuale şi intermediare/dobînzilor;

- perioada pentru care s-au calculat dividendele/dobînzile;

- termenul efectiv de plată a dividendelor/dobînzilor;

- data perfectării listei deţinătorilor valorilor mobiliare, care au dreptul să primească dividendele anunţate conform deciziei organului competent;

- mărimea dividendelor/dobînzilor anunţate pe o valoare mobiliară;

- altă informaţie relevantă.

4. Convertirea, fracţionarea sau consolidarea valorilor mobiliare din emisiunile anterioare (pct.29 subpct.4) din Regulament).

Convertirea, fracţionarea sau consolidarea valorilor mobiliare din emisiunile anterioare se efectuează în conformitate cu prevederile art.80 şi art.81 din Legea nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997:

- data aprobării deciziei organului autorizat;

- descrierea privind valorile mobiliare înregistrate pînă şi după operarea modificărilor;

- majorarea capitalului social (după caz);

- altă informaţie relevantă.

5. Convocarea adunării generale a acţionarilor sau decizia consiliului privind refuzul de a convoca adunarea generală a acţionarilor cu indicarea motivelor neconvocării (pct.29 subpct.5) din Regulament):

- cererea depusă privind convocarea adunării (acţionarul, organul de conducere);

- decizia consiliului privind convocarea adunării (data);

- data convocării adunării;

- decizia consiliului privind refuzul de a convoca adunarea generală a acţionarilor (data);

- indicarea motivelor neconvocării adunării (enumerate).

6. Deciziile aprobate de organele de conducere ale emitentului de valori mobiliare (pct.29 subpct.6) din Regulament):

a) adunării generale a acţionarilor (separat pentru fiecare decizie);

b) consiliului, asupra chestiunilor menţionate la art.65 alin.(2) lit.b)-g¹ ) şi k) din Legea nr.1134-XIII din 2 aprilie 1997.

Emitentul de valori mobiliare publică pentru evenimentele sus-menţionate un comunicat ce conţine cel puţin următoarele:

- data şedinţei/adunării la care s-au aprobat decizii în conformitate cu legislaţia în vigoare;

- cvorumul şedinţei/adunării;

- chestiunile puse la vot, formularea deplină a deciziei şi a rezultatului votului;

- şedinţa/adunarea care nu a avut loc, cu indicarea motivului;

- motivul refuzului de convocare a şedinţei/adunării;

- altele, după caz.

7. Schimbări în organele de conducere ale emitentului de valori mobiliare (pct.29 subpct.7) din Regulament):

- data producerii evenimentului;

- descrierea modificărilor;

- organul competent care a aprobat/decis asupra cazului;

- numele, prenumele, funcţia deţinută, data deciziei, motivul demisionării persoanelor cu funcţii de răspundere;

- cauzele care au generat modificarea respectivă;

- altele, după caz.

8. Modificarea (substituirea) societăţii de audit/societăţii de registru a emitentului de valori mobiliare, precum şi cauzele care au generat modificarea respectivă (pct.29 subpct.8) din Regulament):

- data producerii evenimentului (data încheierii/rezilierii contractului respectiv);

- data deciziei organului competent care a aprobat/a decis asupra substituirii societăţii de audit/societăţii de registru a emitentului de valori mobiliare;

- denumirea completă a societăţii de audit/societăţii de registru a emitentului desemnate, cu indicarea denumirii complete, sediului şi numărului de telefon, seriei şi nr. licenţei, numelui, prenumelui şi telefonului conducătorului, datei şi numărului contractului încheiat cu emitentul de valori mobiliare;

- descrierea motivului subtituirii;

- altele, după caz.

9. Litigiile în care este implicat emitentul de valori mobiliare şi care prin soluţionare ar putea avea un impact negativ asupra acesteia (pct.29 subpct.9) din Regulament):

- data emiterii hotărîrii/deciziei;

- organul care a emis hotărîrea/decizia;

- conţinutul succint al litigiului;

- evaluarea impactului asupra emitentului de valori mobiliare, cu detalizări după caz;

- altă informaţie relevantă.

10. Decizia de reorganizare, precum şi de iniţiere a oricărei proceduri de insolvabilitate/dizolvare a emitentului de valori mobiliare, şi/sau de iniţiere a oricărei proceduri de reorganizare şi insolvabilitate/dizolvare a persoanei juridice care deţine controlul sau se află sub controlul emitentului de valori mobiliare (pct.29 subpct.10) din Regulament):

- data deciziei de iniţiere a procedurii de reorganizare;

- organul competent care a luat decizia de reorganizare;

- răscumpărarea acţiunilor (data deciziei, organul care a luat decizia);

- descrierea oricărei proceduri începute sau evoluţii în cadrul procedurilor în curs conform Legii insolvabilităţii nr.632-XV din 14 noiembrie 2001 (data deciziei, organul care a luat decizia (autoritatea judecătorească implicată, adunarea generală a acţionarilor)).

La finalizarea procedurii lichidatorul va avea obligaţia transmiterii la Comisia Naţională a unei notificări în acest sens însoţită de certificatul de radiere a respectivului emitent de valori mobiliare.

11. Operaţiuni extrabilanţiere (pct.29 subpct.11) din Regulament).

Emitentul de valori mobiliare publică pentru evenimentele sus-menţionate un comunicat ce conţine cel puţin următoarele:

- data şedinţei/adunării la care s-au aprobat deciziile corespunzătoare;

- descrierea evenimentului;

- volumul/valoarea plăţii/încasării pentru activ;

- altă informaţie relevantă.

12. Efectuarea tranzacţiilor de proporţii (pct.29 subpct.12) din Regulament).

Informaţia va cuprinde următoarele elemente:

- descrierea şi valoarea tranzacţiei de proporţii;

- bunurile, drepturile, instrumentele financiare sau orice alte active aferente tranzacţiei de proporţii.

13. Efectuarea tranzacţiilor cu conflict de interese (pct.29 subpct.12) din Regulament).

Informaţia va cuprinde următoarele elemente:

- descrierea şi valoarea tranzacţiei cu conflict de interese, precum şi descrierea situaţiei care conduce la crearea conflictului de interese;

- bunurile, serviciile, drepturile, instrumentele financiare sau orice alte active aferente tranzacţiei cu conflict de interese;

- persoana interesată în efectuarea de către societate a tranzacţiei, cu indicarea numelui sau denumirii acesteia;

- cota acţiunilor cu drept de vot deţinută de persoana interesată în efectuarea de către societate a tranzacţiei şi/sau de persoanele afiliate ale acesteia.

14. Introducerea unui serviciu nou sau intrarea în noi domenii de activitate (pct.29 subpct.13) din Regulament):

- data producerii evenimentului;

- denumirea serviciului nou/domeniului de activitate;

- altă informaţie relevantă.

15. Schimbări în controlul asupra emitentului de valori mobiliare, precum şi orice aranjamente de natură să determine în viitor schimbări în controlul asupra emitentului de valori mobiliare, în măsura în care astfel de evenimente sînt cunoscute de emitentul de valori mobiliare (pct.29 subpct.14) din Regulament).

Descrierea oricărei schimbări în controlul asupra emitentului de valori mobiliare ce va cuprinde cel puţin următoarele informaţii:

- modificările prin care acţionarul (direct sau împreună cu persoanele cu care acţionează în mod concertat) a obţinut un pachet de control din acţiunile cu drept de vot ale emitentului de valori mobiliare (tranzacţii cu valori mobiliare pe piaţa primară şi pe piaţa secundară, fracţionarea, consolidarea, convertirea valorilor mobiliare, dobîndirea, înstrăinarea acţiunilor proprii (acţiuni de tezaur));

- modificările structurale (reorganizarea) acţionarului ce reprezintă persoană juridică;

- numele persoanei fizice /persoanei juridice al emitentului de valori mobiliare care a preluat controlul;

- dacă controlul a fost preluat de un emitent de valori mobiliare, precizarea numelui persoanei care controlează acel emitent de valori mobiliare;

- forma de control existentă (de exemplu: numărul de acţiuni deţinute, legături strînse etc.);

- descrierea tranzacţiilor prin intermediul cărora persoana sau emitentul de valori mobiliare a obţinut controlul;

- detalii privind sursa şi condiţiile în care s-a efectuat finanţarea utilizată pentru a obţine controlul asupra emitentului de valori mobiliare;

- descrierea oricăror aspecte legate de tranzacţie, care ar putea face ca aceasta să fie temporară, sau a oricăror schimbări care se anticipează în poziţia de control.

16. Dobîndirea sau retragerea/suspendarea unor licenţe, patente, mărci sau alte drepturi de proprietate intelectuală dacă acestea au un impact semnificativ asupra activităţii emitentului de valori mobiliare (pct.29 subpct.15) din Regulament):

- data producerii evenimentului;

- organul care a eliberat/a retras/a suspendat licenţe, patente, mărci sau alte drepturi de proprietate intelectuală;

- altă informaţie relevantă.

17. Limitarea sau suspendarea dreptului de vot al acţionarilor la adunarea generală a acţionarilor (pct.29 subpct.16) din Regulament), cu informaţii referitoare la:

- data limitării dreptului de vot;

- organul care a decis limitarea sau suspendarea dreptului de vot al acţionarilor;

- părţile care au încheiat actul juridic;

- organul de conducere care a aprobat actul;

- altă informaţie relevantă.

18. Alte evenimente şi acţiuni care influenţează sau pot influenţa activitatea emitentului de valori mobiliare sau preţul valorilor mobiliare ale acestuia.

III. Semnături

Raportul va fi semnat de către un reprezentant împuternicit în acest sens de consiliul emitentului de valori mobiliare şi de către organul executiv al emitentului de valori mobiliare.

___________________________

Notă*

Emitentul, ale cărui valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare în cadrul unui MTF, va dezvălui public obligatoriu informaţiile privind evenimentele care afectează activitatea economico-financiară a emitentului prevăzute la pct.29 subpct.1)-8), subpct.10), subpct.12)-13), subpct.17) din Regulament. Totodată, la decizia organelor competente ale emitentului ale cărui valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare în cadrul unui MTF, dar cu informarea în scris a tuturor acţionarilor despre decizia aprobată, emitentul poate să nu dezvăluie public informaţiile prevăzute la pct.29 subpct.9), subpct.11), subpct.14), subpct.15)-16) din Regulament.

Emitenţii de valori mobiliare vor publica doar compartimentele ce conţin informaţii.

Anexa nr.3

la Regulamentul cu privire la dezvăluirea

informaţiei de către emitenţii de valori mobiliare

Model-tip de raportare

de către emitentul de valori mobiliare a informaţiei privind deţinerile

de acţiuni  pentru persoanele  (fizice, juridice)  care  individual  sau

 împreună cu  persoanele ce activează  în mod concertat au obţinut

 sau au înstrăinat  acţiuni cu drept  de vot ale unui emitent de valori

mobiliare şi în urma  acestora cota  deţinerilor atinge, depăşeşte

sau coboară sub  limita de  5%, 10%, 15%, 20%, 25%, 33%, 50%,

66%, 75% şi 90% din acţiunile aflate în circulaţie ale emitentului

I. Informaţia privind emitentul de valori mobiliare:

1. Denumirea emitentului de valori mobiliare: _________________

2. Emitentul de valori mobiliare reprezintă:

    o instituţie financiară,

    o societate de asigurări,

    o companie de leasing,

    un emitent, ale cărui valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare pe o piaţă reglementată,

    un emitent, ale cărui valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare în cadrul unui MTF.

3. IDNO şi data înregistrării de stat a emitentului de valori mobiliare la Camera Înregistrării de Stat ____________.

4. Sediul emitentului de valori mobiliare, numărul de telefon, fax ale emitentului de valori mobiliare_______.

5. Codul ISIN al valorilor mobiliare ____________________.

II. Identificarea deţinătorului de valori mobiliare:

1. Persoane fizice:

a) Numele, prenumele

2. Persoane juridice:

a) Denumirea completă;

b) Sediul;

c) Numele, prenumele conducătorului.

III. Date despre tranzacţie:

1. Data tranzacţiei ___________

2. Numărul, cota valorilor mobiliare deţinute pînă la tranzacţie.

3. Numărul, cota valorilor mobiliare obţinute/înstrăinate în cadrul tranzacţiei.

4. Numărul, cota valorilor mobiliare deţinute după tranzacţie.

5. Numărul, cota valorilor mobiliare deţinute după tranzacţie în comun cu persoanele ce activează în mod concertat.

IV. Semnătura persoanei care raportează sau a reprezentantului legal al persoanei care raportează________.

_________________________________

Notă *

Obligativitatea de raportare apare şi în cazurile în care:

- urmare a convertirii, fracţionării, consolidării valorilor mobiliare, deţinătorii de acţiuni ating, depăşesc sau coboară sub limitele prenotate,

- persoana obţine valori mobiliare ce pot fi convertite în acţiuni cu drept de vot sau în instrumente financiare în al căror temei poate achiziţiona acţiuni cu drept de vot în mărimile ce ar atinge, depăşi sau coborî sub limita de 5 %, 10%, 15%, 20%, 25%, 33%, 50%, 66%, 75%, 90%.

**Modul de completare:

Persoană care dobîndeşte/înstrăinează acţiuni sau valori mobiliare ce pot fi convertite în acţiuni cu drept de vot şi în urma acestora cota deţinută poate atinge, depăşi sau coborî sub limita de 5%, 10%, 15%, 20%, 25%, 33%, 50%, 66%, 75%, 90% completează informaţia din compartimentul I punctul 1, compartimentul II (persoană fizică/ persoană juridică, după caz), compartimentul III şi compartimentul IV.

În termen cît mai restrîns emitentul de valori mobiliare completează integral compartimentul I din prezenta anexă şi publică integral informaţia în termenul prevăzut de legislaţie.

Anexa nr.4

la Regulamentul cu privire la dezvăluirea

informaţiei de către emitenţii de valori mobiliare

Model-tip al raportului anual conform Capitolului III din Regulament

I. Date generale privind emitentul de valori mobiliare ale cărui valori mobiliare sunt tranzacţionate în cadrul unui MTF.

1. Perioada de gestiune raportată ______________

2. Denumirea completă şi prescurtată a emitentului de valori mobiliare ________________

3. Sediul, nr.de telefon, fax ale emitentului de valori mobiliare ________________________________

4. Numărul şi data înregistrării de stat a emitentului de valori mobiliare la Camera Înregistrării de Stat

    - Numărul de înregistrare ( IDNO ) ______________________

    - Data înregistrării ________________________

5. Activitatea principală (conform CAEM) _____________________________

6. Standardele de contabilitate după care se ţine evidenţa contabilă (SNC, SIRF)

7. Capitalul social al emitentului de valori mobiliare la data raportării, lei

8. Informaţia privind numărul acţionarilor emitentului de valori mobiliare la data raportării ________

9. Lista acţionarilor care la ultima zi a perioadei de gestiune deţin cel puţin 5% din numărul total de acţiuni cu drept de vot plasate, inclusiv acţionarii aflaţi în deţinere nominală şi beneficiarii efectivi.

10. Informaţia privind societatea de registru:

- Denumirea completă, sediul, nr.licenţei, numele, prenumele şi telefonul conducătorului, data şi numărul contractului.

11. Societatea de audit (dacă a fost încheiat contract de prestare a serviciilor):

- Denumirea completă a societăţii de audit, sediul şi numărul de telefon al societăţii de audit, numele, prenumele şi telefonul conducătorului, data şi numărul contractului de audit, seria, numărul şi data eliberării licenţei pentru desfăşurarea activităţii de audit;

- Data emiterii raportului auditorului şi data publicării ___________________.

12. Numărul total de acţiuni emise de emitentul de valori mobiliare, tipul şi clasa valorilor mobiliare.

13. Lista persoanelor cu funcţii de răspundere ale emitentului.

14. Societăţile comerciale în al căror capital social emitentul, precum şi persoanele afiliate acestuia, deţin, individual sau în comun, 25 şi mai mult la sută din acţiunile cu drept de vot (cotele părţi).

15. Statutul emitentului de valori mobiliare/modificări la statut (data înregistrării la Camera Înregistrării de Stat).

16. Informaţia privind publicarea raportului anual al emitentului de valori mobiliare pe pagina web proprie (dacă emitentul deţine o pagina web).

II. Situaţia financiară anuală a emitentului la finele perioadei de gestiune:

17. Bilanţul emitentului pentru perioada de gestiune.

18. Situaţia de profit şi pierderi.

19. Informaţii suplimentare privind profitul emitentului şi utilizarea acestuia.

III. Informaţii privind evenimentele care influenţează sau pot influenţa activitatea emitentului de valori mobiliare şi/sau preţul valorilor mobiliare ale acestuia.

IV. Informaţii privind tranzacţiile importante (cota cărora alcătuieşte cel puţin 5% din acţiunile emise de către emitentul de valori mobiliare) efectuate cu acţiunile emitentului de valori mobiliare.

V. Raportul auditorului (dacă a fost efectuat auditul situaţiilor financiare anuale).

VI. Semnături

Raportul va fi semnat de un reprezentant autorizat al Consiliului, de către organul executiv şi de către contabilul-şef al emitentului de valori mobiliare.

În cazul în care emitentul de valori mobiliare are filiale, informaţiile prezentate în raportul anual vor fi prezentate şi cu privire la filiale.

_______________________________

Notă*

Emitentul va publica doar compartimentele ce conţin informaţii.

Raportul anual va fi însoţit de copii ale următoarelor documente:

a) lista filialelor emitentului de valori mobiliare şi a societăţilor controlate de acesta.

Informaţia ce conţine date cu caracter personal urmează a fi prezentată în exclusivitate Comisiei Naţionale, operatorului de piaţă/sistem şi emitentului de valori mobiliare cu procesarea acesteia în strictă conformitate cu Legea nr.982-XIV din 11 mai 2000 "Privind accesul la informaţie", fără a fi publicată, şi Legea nr.133 din 8 iulie 2011 ,"Privind protecţia datelor cu caracter personal".