Regulamentul provizoriu din 16.06.92 privind decontările fără numerar în Republica Moldova

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК Временное Положение о безналичных расчетах в Республике Молдова Nr.35 от 16.06.92 * * * Утратил силу: 01.01.1997 Регламент НБМ N 25/11-02 от 12.07.1996 УТВЕРЖДЕНО РЕШЕНИЕМ АДМИНИСТРАТИВНОГО СОВЕТА от 16 июня 1992 г. N 35 1.1. Положение о безналичных расчетах определяет общие подходы к организации расчетов и единый документооборот в банках Республики Молдова. Настоящее положение предусматривает формы расчетов и расчетные документы, применяемые всеми государственными, кооперативными, общественными предприятиями, объединениями, организациями и учреждениями союзами кооперативов, арендаторами, коммерческими банками, акционерами, кооперативами, другими кредитными организациями, финансово-расчетными и финансово-кредитными центрами и предприятиями, физическими лицами, именуемыми в дальнейшем "предприятия". Положение о расчетах исходит из принципа свободы выбора предприятиями форм расчетов и закреплении их в договорах, невмешательства банка в договорные отношения предприятий. 1.2. Национальный банк Молдовы устанавливает следующие обязательные принципы расчетов: Денежные средства предприятий, организаций и учреждений, как собственные, так и заемные подлежат обязательному хранению в банках и других кредитных учреждениях. Для хранения денежных средств и осуществления расчетов банки открывают предприятиям, в зависимости от характера их деятельности и источников финансирования, расчетные, текущие, бюджетные и другие счета. Порядок открытия и закрытия счетов устанавливается Национальным банком Молдовы. Предприятия распоряжаются денежными средствами, хранящимися на их счетах в банках в соответствии с уставным назначением этих средств. Платежи со счетов предприятий производятся по поручению плательщика или на основании его обязательства. Без согласия плательщика или его поручения списание средств с его счетов допускается лишь в случаях, предусмотренных законодательством Республики Молдова. Платежи производятся при наличии на счетах плательщика собственных средств или в установленном порядке за счет кредитов банков. Платежи одного предприятия за счет средств другого не допускаются. Зачисление средств на счет получателя осуществляется лишь после списания этих сумм со счета плательщика. 1.3. Предприятия хранят денежные средства на счетах в банке, который выполняет распоряжения предприятий о зачислении денежных средств на свои счета, о перечислении и выдаче средств с их счетов, о проведении других банковских операций, предусмотренных банковскими правилами и договором. Очередность платежей со счетов предприятий определяется руководителем предприятия, если иной порядок не предусмотрен законодательством. Списание средств со счетов предприятий производится по распоряжению их владельца, за исключением инкассовых распоряжений на первоочередное бесспорное списание. Право клиента на представление поручений на оплату со своих счетов осуществляется только при отсутствии инкассовых распоряжений. 1.4. Без распоряжения предприятия списание средств с его счета допускается только по решению суда, арбитража Республики Молдова, налоговых органов и других исполнительных документов, предусмотренных постановлением Совета Министров Молдавской ССР от 20 сентября 1976 г. N 268, если иное не предусмотрено законодательными актами. 1.5. Предусматриваются следующие основные формы безналичных расчетов в Республике Молдова: -- платежные поручения; -- чеки; -- аккредитивы; -- платежные требования-поручения; -- инкассовые распоряжения. Формы расчетов между плательщиком и получателем средств определяются договором (соглашением, отдельными договоренностями). 1.6. По согласованию между предприятиями могут производиться зачеты взаимной задолженности минуя банк. На незачтенную сумму в банк представляется поручение или чек. 1.7. Взаимные претензии по расчетам между поставщиком и получателем рассматриваются в установленном порядке непосредственно ими самими без участия банка. Претензии, связанные с выполнением банковских операций, предъявляются банку, допустившему нарушение. При подаче жалобы или предъявлении иска операции по счету предприятия не приостанавливаются. 1.8. В соответствии с действующим законодательством расчеты между предприятиями производятся через коммерческие банки, прочие кредитные учреждения, предприятия Министерства связи и учреждения Национального банка Молдовы. Расчеты между коммерческими банками производятся через расчетный центр Национального банка Молдовы,а в случаях, предусмотренных законодательством и нормативными документами Национального банка Молдовы и непосредственно отдельными банками. 1.9. Документооборот в коммерческих банках и расчетном центре, ведущем межбанковские и межгосударственные расчеты, организуется в соответствии с Положениями "О безналичных расчетах в Республике Молдова" и "Об организации расчетов между банками разных республик бывшего Союза ССР" и другими действующими нормативными актами, не противоречащими данному положению. II. Порядок оформления расчетных документов 2.1. Расчетные документы, действующие на территории Республики Молдова должны содержать: а) наименование расчетного документа; б) номер расчетного документа, число, месяц, год его выписки. Число указывается цифрами, месяц -- прописью, год -- цифрами. На расчетных документах, заполняемых на вычислительных машинах, допускается обозначение месяца цифрами; в) наименование банка плательщика (головного банка), его номер (рядом с наименованием может быть проставлено и его фирменное обозначение), наименование расчетного центра и его номер; г) наименование плательщика, номер его счета в банке; д) наименование получателя средств, номер его счета в банке, номер банка -- получателя средств, наименование расчетного центра и его номер. Допускаются общепринятые формы сокращения наименования плательщика и получателя средств,не затрудняющие работы банков и клиентов; е) назначение платежа. В платежных документах, представляемых АК банками на расчетный центр (сводные платежные поручения и сводные требования-поручения) в реквизите "назначение платежа" указывать: "оплата расчетно-денежных документов за .... 1992 согласно реестра"; ж) сумму платежа, обозначенную цифрами и прописью; з) на первом экземпляре-подписи предприятия независимо от способа изготовления расчетного документа, а в требовании-поручении на первом и втором экземплярах -- печать и подписи плательщика. Если при оплате товаров выделяется налог на добавленную стоимость, то в расчетном документе (поручении, требовании -- поручении, реестре чеков и реестре счетов на получение средств с аккредитива) сумма налога показывается отдельной строкой. В поручении на перечисление средств на открытые в учреждении банка текущие счета первичных профсоюзных и общественных организаций и фондов, добровольных обществ и их нижестоящих организаций, а также во вклады граждан плательщиком указывается за что конкретно производится платеж (характер выполненных работ, наименование оказанных услуг или приобретаемых материальных ценностей, целевое назначение перечисленных средств). 2.2. Расчетные документы принимаются банком к исполнению при наличии двух подписей (первой и второй) должностных лиц, имеющих право на эти подписи для совершения расчетно-денежных операций по счетам в банке и оттиска печати. Подписи и оттиски печати предприятия, выписывающего расчетный документ, проставляются только на первом экземпляре (подлиннике). Расчетные документы по операциям, осуществляемым филиалами, представительствами, отделениями от имени юридического лица, подписываются лицами, уполномоченными этим юридическим лицом. Расчетные документы по операциям, осуществляемым арендаторами при семейной и индивидуальной аренде, предпринимателем без образования юридического лица, принимаются к исполнению при наличии на них одной подписи, указанной в карточке с образцом подписей, без оттиска печати. 2.3. Расчетные документы принимаются к исполнению независимо от их суммы. Прием документов от предприятий производится в течение дня в зависимости от времени работы банка с клиентами. Документы, принятые банком от предприятий в операционное время, проводятся им по балансу в этот же день. 2.4. Платежные поручения, платежные требования-поручения, инкассовые распоряжения, аккредитивы, как правило, выписываются на машине (пишущей, фактурной, электронной) в один прием под копирку или путем размножения подлинников, изготавливаемых на электронно-вычислительных машинах, на множительно-копировальных аппаратах в количестве экземпляров, необходимом для банка и всех участвующих в расчетах сторон в строгом соответствии установленным формам бланков. 2.5. Расчетные чеки выписываются от руки в один прием чернилами или шариковыми ручками. Помарки и подчистки в расчетных документах не допускаются. 2.6. Списание средств со счета плательщика производится только на основании первого экземпляра расчетного документа. III. Расчеты платежными поручениями 3.1. Платежные поручения, именуемые в дальнейшем поручениями, представляют собой поручение предприятия обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего счета на счет другого предприятия в том же или другом одногороднем либо иногороднем учреждении банка. 3.2. Платежные поручения составляются плательщиком на бланках 0401001. 3.3. Поручения принимаются банком к исполнению в течение десяти дней со дня его выписки. При этом день выписки поручения в расчет не принимается. 3.4. Поручения принимаются к исполнению только при наличии средств на счете. 3.5. При равномерных постоянных поставках товаров и оказании услуг, покупатели могут рассчитываться с поставщиками в порядке плановых платежей, определяемых договором или соглашением, с использованием в расчетах платежных поручений. При транзитных поставках плановые платежи не применяются. 3.6. Предприятия могут осуществлять переводы средств через предприятия связи без ограничения суммы: -- на имя отдельных граждан, причитающихся лично им средств (пенсии, алименты, заработная плата, командировочные расходы, авторский гонорар и т.п.); -- предприятиям на расходы для выплаты заработной платы, по организованному набору рабочих, по заготовке сельскохозяйственной продукции в местах, где нет банков или их филиалов; -- наличных сумм торговой выручки, налогов и других средств для зачисления на счета в банках. При осуществлении переводов со своих счетов через предприятия связи в бланке перевода перевододатель указывает наименование перевододателя, номер его счета, а также наименование и номер банка, в котором ведется этот счет. 3.7. В поручении предприятие связи, переводящее средства указывает предприятия, которое будет оплачивать переводы. К поручению прикладывается перевод получателей средств, который составляется в одном экземпляре и передается на почту. К остальным экземплярам поручений прилагается список переводополучателей, в котором указывается кто получает деньги, на какие цели. 3.8. Предприятия связи оплачивают поступившие переводы, адресованные предприятиям (0401001), составляемыми в четырех экземплярах на общую сумму всех переводов по каждому получателю. На оборотной стороне всех экземпляров поручений или соответствующей части сводных поручений, относящихся к перечислению выручки на счета торговых организаций, предприятия связи обязаны указать наименование торговых предприятий, сдавших наличные деньги и суммы выручки по каждому из них. IV. Расчеты чеками 4.1. При расчетах чеками владелец чека (чекодатель) дает ничем не обусловленное письменное распоряжение плательщику (банку, выдавшему расчетные чеки) уплатить определенную сумму денег, указанную в чеке, получателю средств (чекодержателю). 4.2. Чеки используются как физическими, так и юридическими лицами при расчетах за товары и услуги. Допускается прием чеков во вклады граждан на их лицевые счета в банках. 4.3. Бланки чеков изготавливаются по единому образцу, утвержденному Национальным банком Молдовы. Чек является ценной бумагой. Бланки чеков являются бланками строгой отчетности. 4.4. Покрытием чека в банке чекодателя могут быть: -- средства, депонированные чекодателем на счете N 722 "Расчетные чеки", -- средства на соответствующем счете чекодателя но, не свыше суммы гарантированной банком по согласованию с чекодателем при выдаче чеков. Банк, в этом случае, гарантирует чекодателю оплату чеков за счет средств банка (балансовый счет N 904 "Дебиторы и кредиторы" при временном отсутствии их на его счете. Сумма гарантии банка, учитывается в банке-гаранте на внебалансовом счете N 9925 "гарантии, поручительства, выданные банком". 4.5. Для получения чеков предприятие представляет в банк заявление в одном экземпляре (в двух экземплярах -- для получения чеков, оплата которых гарантирована банком) за подписями лиц, которым предоставлено право подписывать документы для совершения операций по счету предприятия и с оттиском его печати. В заявлении и талоне к нему предприятиями указывается номер счета, с которого будут оплачиваться чеки на выдачу чеков с депонированием средств -- счет N 722 "Расчетные чеки" и на выдачу чеков, оплата которых производится в пределах средств на счете предприятия. 4.6. В целях обеспечения платежей по чекам с депонированием средств на счете N 722 "Расчетные чеки" вместе с заявлением о выдаче чеков представляется платежное поручение (0401001) для депонирования средств на лицевом счете чекодателя, открываемом на счету N 722. На этот счет зачисляется сумма средств, депонируемая с соответствующего счета. 4.7. Чек должен быть предъявлен к оплате в учреждение банка в течение 10 дней, не считая дня его выдачи. 4.8. Кредитные учреждения Республики Молдова перед выдачей чеков своим клиентам (юридическим и физическим лицам) обязаны заполнить чеки, проставив на них: а) наименование головного банка и его нахождение (рядом с наименованием головного банка может быть проставлено и его фирменное обозначение) в верхней левой части чека, а в случае выдачи чека филиалом банка -- также и наименование филиала и его местонахождение в верхней правой части чека; б) номер учреждения банка. Он проставляется в нижней части чеков, в соответствующей секции целевого поля. В случае, если филиалу не открыт корреспондентский субсчет в РЦ Национального банка, или он открыт в учреждении коммерческого банка -- в чеке проставляется номер, присвоенный головному банку, или по согласованию с коммерческим банком -- его номер. В последнем случае рядом с наименованием банка (см. 4,8) должно быть проставлено наименование и местонахождение соответствующего учреждения коммерческого банка; в) номер лицевого счета чекодателя. Этот номер должен быть проставлен в соответствующей части целевого поля в нижней части чека, а также может быть проставлен в тексте чека; г) наименование юридического лица, или фамилия, имя, отчество физического лица, номер его счета. Эти данные проставляются в специальной зоне в нижней левой части чека; д) предельную сумму выписки на оборотной стороне чека. 4.9. Кредитные учреждения принимают чеки от предприятий с учетом п.4.8. В том случае, когда предприятие сдает чеки в банк непосредственно (минуя предприятия инкассации), составление реестров (п.4.16) производится предприятием или банком по договоренности между ними. 4.10. Кредитные учреждения сдают чеки в расчетный центр для получения платежа в том случае, когда плательщиком являются дру гиебанки с которыми у них не установлены корреспондентские отношения, филиалы одного банка производят расчеты по оплаченным чекам непосредственно друг с другом,минуя расчетный центр. 4.11. Кредитные учреждения сдают принятые от предприятий расчетные чеки в расчетный центр Национального банка Молдовы при сводном платежном требовании с реестром в трех экземплярах. 3-й экземпляр выдается как расписка о приеме чеков банком поставщика. Реестр должен содержать следующую информацию о чеке: а) Наименование банка плательщика и его номер, а при необходимости наименование и номер банка, где открыт корреспондентский субсчет банка-плательщика (см. п.4, 8 "б"); б) номер счета чекодателя; в) сумма чека; г) номер чека. 4.12. Кредитные учреждения производят списание средств со счета чекодателя на основании поступившего из расчетного центра Национального банка Молдовы сводного платежного требования с реестром чеков. Сами чеки с двумя экземплярами сводного платежного требования и реестра направляются в банк плательщика и служат основанием для списания средств. 4.13. Кредитное учреждение обязано под расписку ознакомит лицо, получающее чеки, о порядке их заполнения, а также предупредить чекодателя о его обязанности немедленно сообщить плательщику об утрате чеков. 4.14. Предприятие, принимающее в уплату чеки, обязано убедиться, что сумма не превышает предельной суммы, обозначенной на его оборотной стороне. 4.15. На обороте чека, принятого в оплату за товары или услуги, предприятие обязано проставить оттиск своего штампа и подпись ответственного (должностного) лица. 4.16. Предприятие обязано сдать в установленном порядке принятые в уплату чеки в обслуживающее учреждение банка. При этом, в колонке N 5 препроводительной ведомости проставляются только номера счетов чекодателей, а в колонке N 7 -- наименование банка плательщика и его номер. 4.17. Чеки, принятые предприятием, не могут быть ими индоссированы. 4.18. Убыток, происшедший от оплаты плательщиком (кредитным учреждением) утраченного или похищенного чека, несет чекодатель, если не будет доказано, что чек был оплачен вследствие умысла или неосторожности плательщика. 4.19. Расчетный центр Национального банка Молдовы, принимающий чеки от кредитных учреждений, проверяет правильность их заполнения, а также соответствие п.4.10 и производит оплату чеков путем немедленного списания средств с корсчетов банков-плательщиков. 4.20. Расчетный центр Национального банка Молдовы отвечает за убытки происшедшие из-за принятия им неправильно заполненных чеков. 4.21. Указанное в пп.4.10 имеет силу лишь при наличии письменного согласия кредитного учреждения. 4.22. Запрещается передача чеков их владельцами поставщикам (чекодержателям). 4.23. Недействительными считаются чеки: -- предъявленные при отсутствии средств на счета чекодателя, если банк не гарантирует оплату чеков чекодателю, либо при превышении гарантированной банком суммы; -- выписанные после даты посылки банком уведомления об отказе гарантировать платежи по чекам. 4.24. В тех случаях, когда при полном использовании всех чеков сумма депонированных средств окажется неиспользованной, предприятию по его заявлению могут быть выданы чеки на сумму неиспользованных средств. В случае отказа предприятия в получении новых чеков предприятие представляет банку поручение для перечисления неиспользованной суммы депонированных средств на тот счет, с которого эти средства депонировались. 4.25. В случае утери чеков предприятие представляет выдавшему чеки учреждению банка заявление с указанием номеров неиспользованных чеков. Банк совместно с предприятием принимает меры к недопущению хождения утерянных чеков. 4.26. Централизованные расчеты за перевозку грузов транспортными организациями с заказчиками (грузоотправителями или грузополучателями), а также за перевозку грузов и транспортно-экспедиционные услуги между транспортными организациями могут осуществляться сводными требованиями- поручениями. Сумма платежей по штрафам не должна включаться в сводное требование- поручение. Заказчику транспортных услуг выдается обслуживающим учреждением банка гарантированная справка (0401027), удостоверяющая: -- депонирование им с соответствующего счета средств на счете "Расчетные чеки"; -- что оплата услуг транспортных организаций осуществляется с соответствующего счета заказчика при временном отсутствии на этом счете средств под гарантию банка. Срок действия справки определяется договором сторон. V. Расчеты аккредитивами 5.1. При расчетах аккредитивами плательщик поручает обслуживающему его банку (банку0эмитенту) переводить за счет своих средств или за счет ссуды в банк поставщика на отдельный балансовый счет N 720 "Аккредитивы" средства на оплату товарно-материальных ценностей и оказанных услуг на условиях, предусмотренных в аккредитиве. 5.2. Исполнение аккредитива, то есть выплаты по нему производится банком, обслуживающим поставщика. Поставщик может досрочно отказаться от использования аккредитива, если это предусмотрено условиями аккредитива. 5.3. Аккредитив может быть предназначен для расчетов только с одним поставщиком. 5.4. Срок действия аккредитива 25 дней. Порядок расчетов по аккредитиву устанавливается в договоре между плательщиком и поставщиком. Договор должен также содержать: -- наименование банка-эмитента; -- способ исполнения аккредитива; -- способ извещения поставщика от открытии аккредитива; -- полный перечень и точную характеристику документов, представляемых поставщиком для получения средств по аккредитиву; -- сроки представления документов после отгрузки товаров, требования к их оформлению. Другие необходимые документы и условия. 5.5. Для открытия аккредитива плательщик представляет обслуживающему банку (банку-эмитенту) заявление на бланках (0401005), в котором плательщик обязан указать: -- срок действия аккредитива (число и месяц закрытия аккредитива); -- наименование поставщика; -- наименование банка, исполняющего аккредитив; -- место исполнения аккредитива; -- полное и точное наименование документов, против которых производятся выплаты по аккредитиву, срок их представления и порядок оформления (полный развернутый перечень может указываться в приложении к заявлению); -- для отгрузки каких товаров (оказание услуг) открывается аккредитив, сроки отгрузки (оказание услуг); -- сумма аккредитива. Заявление об открытии аккредитива представляется в четырех экземплярах. Расчеты аккредитивами осуществляются по телеграфу (телетайпу). Аккредитивная телеграмма сопровождается словом "переводная" с кодированием суммы, направляется в РЦ (по межгосударственным расчетам) банка поставщика. Телеграмма о выставлении аккредитива направляется плательщиком в адрес поставщика самостоятельно. Банк поставщика обязан сообщить о проводке по своему корреспондентскому счету аккредитива банку плательщика (телетайпом) "Аккредитив получен N ____ (сумма, дата проводки)" не позднее чем на следующий день ее совершения. Порядок кодирования аккредитивных телеграмм, сообщения об их использовании и закрытии определен телеграфным кодом. 5.7. Для получения средств по аккредитиву поставщик, отгрузив товары представляет отгрузочные и другие предусмотренные условиями аккредитива документы в обслуживающее учреждение банка. Документы, подтверждающие выплаты по аккредитиву, должны быть представлены поставщиком банку до истечения срока аккредитива и подтверждать выполнение всех условий аккредитива. При нарушении хотя бы одного из этих условий выплаты по аккредитиву непроизводятся. 5.8. При выплате по аккредитиву банк поставщика (исполняющий банк) обязан проверить соблюдение поставщиком всех условий аккредитива, а также правильность оформления реестра счетов, соответствие подписей и печати поставщика на нем заявленным образцам. Если условиями аккредитива предусмотрен акцепт уполномоченного покупателя, то проверяется наличие акцептной подписи и соответствие подписи уполномоченного представляемому им образцу. Не принимаются к оплате реестры счетов без указания в них даты отгрузки, номеров товарно-транспортных документов, номеров почтовых квитанций при отправке товара через предприятия связи, номеров или даты приемо-сдаточных документов и вида транспорта, которым отправлен груз при приеме товара представителями покупателя на месте у поставщика. Реестр счетов представляется поставщиком банку в трех экземплярах, из которых первый экземпляр используется в качестве мемориального ордера третий -- выдается поставщику в качестве расписки в приеме реестра счетов, а второй с приложением товарно-транспортных документов и отметкой банка отсылается банку-эмитенту для вручения плательщику. Банки не несут никакой ответственности за последствия задержки или утери по пути каких-либо документов. 5.9. Если условиями аккредитива предусмотрен акцепт уполномоченного покупателя, то указанные лица обязаны представить исполняющему банку: -- паспорт или другой заменяющий его документ; -- образец своей подписи, если таковой в банке не имеется (заполняется в банке на карточке образцов подписей); -- командировочное удостоверение или доверенность, выданные организацией, открывшей аккредитив. На реестрах счетов или на товарно-транспортных документах, акцептованных для оплаты за счет аккредитива, уполномоченный делает следующую надпись: -- Акцептован за счет аккредитива (дата) ___ N ____ Уполномоченным (наименование организации покупателя) Подпись _______ "___" _______ 199 года 5.10. Закрытие аккредитива в банке поставщика производится: а) по истечении срока аккредитива. О закрытии аккредитива исполняющий банк уведомляет по телеграфу (телетайпу) банк-эмитент; б) по заявлению поставщика об отказе дальнейшего использования аккредитива до истечения срока на основании надписи поставщика об отказе от дальнейшего использования аккредитива, сделанной на реестре счетов. Банку-эмитенту посылается уведомление исполняющим банком; в) аккредитивы, сумма которых отзывается полностью или частично самим покупателем, закрываются или уменьшаются в день получения сообщения от банка-эмитента. О закрытии аккредитива посылается уведомление банку-эмитенту; г) неиспользованный остаток аккредитива перечисляется исполняющим банком банку-эмитенту для восстановления на счет плательщика. 5.11. Все претензии к поставщику рассматриваются сторонами без участия банка. VI. Расчеты платежными требованиями-поручениями 6.1. Платежное требование-получение представляет собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных ему, минуя банк, расчетных и отгрузочных документов, стоимость поставленной продукции, выполненных работ и оказанных услуг. 6.2. Платежные требования-поручения выписываются поставщиком на бланке (0401040) и вместе с отгрузочными и другими предусмотренными договором документами направляются в четырех экземплярах непосредственно покупателю. 6.3. При согласии оплатить полностью или частично платежное требование-поручение плательщик оформляет его подписями лиц, уполномоченных распоряжаться счетом и оттиском печати на всех экземплярах, и сдает первые три экземпляра платежного требования-поручения в обслуживающий его банк, из которых 1-й служит основанием для списания средств со счета плательщика и после совершения операции помещается в документы для банка; 2-й и 3-й направляются банку, обслуживающему поставщика. В графе "сумма к оплате" должна быть проставлена цифрами и прописью сумма, подлежащая списанию со счета плательщика. 6.4. Срок, в течение которого плательщик обязан представить в банк платежное требование-поручение, определяется сторонами в договоре и банком не контролируется. При необходимости телеграфного авизования платежа поставщиком на всех экземплярах требования-поручения сверху на полях проставляется надпись "платежи перевести телеграфом". Платежное требование-поручение принимается к исполнению при наличии средств на счете плательщика. 6.5. Об отказе полностью или частично оплатить платежное требование-поручение плательщик уведомляет непосредственно поставщика в порядке и сроки, определенные договором. В договоре может предусматриваться ответственность (ее виды) за несвоевременное представление плательщиком в банк для оплаты платежного требования-поручения. VII. Бесспорное списание средств со счетов плательщиков 7.1. Списание средств со счетов предприятий, организаций, учреждений предпринимателей, крестьянских хозяйств (именуемых в дальнейшем плательщиками) без их согласия производится по решению суда, арбитража, при взыскании недоимок по платежам и в бюджет, штрафов и в других случаях, для которых установлен законодательно бесспорный порядок списания, по исполнительным и приравненным к ним документам. 7.2. Ответственность за правильность взыскания, а также ссылка на основание для бесспорного взыскания несет взыскатель. Банк не рассматривает по существу возражений плательщиков против списания средств в бесспорном порядке. 7.3. Вопросы, связанные с обоснованностью списания средств со счета плательщика без его согласия, решаются в претензионном порядке через судебные органы, органы арбитража Республики Молдова. 7.4. Для взыскания средств без согласия плательщика взыскатель средств представляет в банк инкассовое распоряжение на бланке 0401010 с приложением документов, служащих основанием для списания средств. В инкассовом распоряжении указывается назначение платежа и делается ссылка на акт законодательства, предусматривающего право списания этих платежей (его дату, номер и соответствующий пункт) со счета плательщика без его согласия. 7.5. При списании излишне уплаченных сумм и штрафов в инкассовом распоряжении указывается дата и номер соответствующего акта о нарушении нормативно-технической документации и договорных обязательств (или справки -- по товарам со скрытыми производственными недостатками возвращенным населением или другими организациями торговым организациям) а при возврате продукции также номеров товарно-транспортных документов. По штрафам за просрочку возврата (сдачи) тары, средств пакетирования специализированных контейнеров, тары-оборудования, а также стоимости утраченных средств пакетирования, специализированных контейнеров, тары-оборудования в инкассовых распоряжениях делается ссылка на номер и дату расчетного документа, по которому была оплачена продукция и тара покупателем, или акта сверки расчетов. Копии указанных документов (кроме сертификатов) обязательно прикладываются к инкассовому распоряжению на списание средств со счета плательщика без его согласия. При этом банк проверяет только соответствие приложенных документов по реквизитам, указанным в распоряжении, но не несет ответственности за их содержание и утерю документов. 7.6. В инкассовых распоряжениях на списание средств со счета плательщика без его согласия излишне уплаченных сумм и штрафов, стоимости средств пакетирования и специализированных контейнеров, тары-оборудования, взыскатель указывает день, с которого возникает право на списание средств с плательщика без его согласия. Ответственность за правильность этого указания несет взыскатель. Указанные инкассовые распоряжения принимаются на инкассо при представлении в банк не позднее 2 месяцев со дня возникновения права требования. 7.7. Инкассовые распоряжения на списание средств со счетов одногородних плательщиков без их согласия представляются взыскателем на инкассо непосредственно банку, где ведется счет плательщика, а по иногородним плательщикам -- банку, обслуживающему взыскателя. 7.8. При взыскании по исполнительным документам в пользу отдельных граждан банк, в котором находится счет плательщика, принимает исполнительные документы только через судебного исполнителя, состоящего при суде, в районе деятельности которого находится данный банк. 7.9. Инкассовое распоряжение представляется в 4-х экземплярах. Судебные исполнители представляют банкам исполнительные документы при инкассовом распоряжении в двух экземплярах. В тех случаях, когда счет плательщика и счет суда находятся в разных одногородних банках, инкассовое распоряжение представляется судебным исполнителем в 3-х экземплярах. Если платеж не подлежит зачислению на счет суда, а по указанию судебного исполнителя зачисляется на счет взыскателя, то судебный исполнитель представляет инкассовое распоряжение с дополнительным экземпляром. 7.10. Списание средств со счетов плательщиков без их согласия производится банками только по подлинным документам или их дубликатам, но не копиям. Решение или копия решения судебных органов не заменяет приказа суда или исполнительного листа. 7.11. Инкассовые распоряжения на списание средств без согласия плательщика сдаются в банк в пределах срока давности. Ответственность за это несет взыскатель. Установлены следующие сроки давности: -- по взиманию недоимок по налогам в бюджет с юридических лиц - без ограничения срока исковой давности; -- по исполнительным листам, выданным судами - один год; -- по исполнительным надписям - один год; -- по приказам судебных органов, решениям третейского суда - три месяца; -- по приказам Арбитража Республики Молдова - три месяца; -- по распоряжениям на списание признанной должником претензии - один год; -- по всем другим документам - шесть месяцев. По исполнительным документам, предъявленным ко взысканию в пользу отдельных граждан, срок давности составляет три года, а по удостоверениям профсоюзных комитетов предприятий -- три месяца. Документ на списание средств в пользу Госстраха, органов Молдавского целевого фонда пенсий и Молдавского целевого фонда социального страхования принимаются банком без ограничения срока давности. В инкассовых распоряжениях на списание средств с поставщика без его согласия, кроме предъявленных с приказами арбитражного суда, решениями суда или исполнительными надписями, учиненными нотариусами, взыскатель указывает день, с которого начинается течение срока давности. Ответственность за правильность этого указания несет взыскатель. Срок давности исключается: -- по приказам арбитражного суда -- со дня вынесения решения или окончания срока, установленного арбитражным судом при отсрочке исполнения решения. -- по распоряжениям на списание средств с поставщика без его согласия, признанной должником суммы по претензиям -- по истечении 20 дней после получения заявителем ответа от должника о признании претензии; -- по исполнительным надписям нотариуса -- со дня учинения надписи; -- по исполнительным листам -- со дня вступления решений суда в законную силу; -- по остальным документам -- со дня выдачи документа. Инкассовое распоряжение о взыскании штрафа должно быть представлено в банк не позднее 6 месяцев со дня, когда взыскателю стало известно или должно было стать известно о совершении нарушения, за которое взыскивается штраф. Инкассовое распоряжение о взыскании штрафа за простой судов при морской перевозке в заграничном сообщении должно быть представлено в банк не позднее одного года со дня окончания месяца, в котором началась или должна была начаться перевозка. По исполнительным листам в пользу отдельных граждан срок исчисляется со дня вступления судебного решения в силу, если в исполнительном листе указано, что решение вынесено с немедленным исполнением -- со дня вынесения решения. По другим исполнительным документам в пользу отдельных граждан срок исчисляется со дня составления документа. Прием документов банком после истечения срока давности допускается только при представлении копии определения судебными органами о восстановлении срока давности. Копия должна быть заверена судом, вынесшим определение. Исчисление и восстановление срока давности по их дубликатам производится в таком же порядке, как и по подлинным документам. Представление документа для взыскания до истечения срока давности в банк или судебному исполнителю прерывает течение срока давности, в случае возврата документа взыскателю банком или судебным исполнителем срок давности исчисляется заново со дня возврата. 7.12. В инкассовом распоряжении на признание списанной должником суммы указывается номер и дата ответа должника о признании претензии, а также характер претензии (расчеты за товарно-материальные ценности, взыскание штрафов и др.). 7.13. Приостановление или прекращение взыскания производится только в следующих случаях: а) по заявлению взыскателей и органов, давших распоряжение на списание; б) при вынесении особого определения судебных и арбитражных органов; в) по распоряжениям следственных органов о приостановлении взыскания в связи с возбуждением уголовного дела. В распоряжениях, определениях и заявлениях должны быть указаны даты и номер документа, взыскание по которому должно быть приостановлено или прекращено. Документ, взыскание по которому прекращено, должен быть возвращен взыскателю. 7.14. В случае ликвидации предприятия или его реорганизации (слиянии разделении, присоединении, преобразовании в иную организационно-правовую форму) оплата исполнительных и других расчетных документов производится с расчетного или текущего счета предприятия, на которое в соответствии с законодательством возложена ответственность по обязательствам первоначального плательщика. Орган, осуществляющий в соответствии с действующим законодательством ликвидация предприятия, сообщает банку, в котором находится счет ликвидируемого предприятия, о сроках начала ликвидации для прекращения в связи с этим списания со счета средств без согласия ликвидкомиссии, а по окончании процесса ликвидации представляет информацию о внесенных изменениях в государственный коммерческий регистр для полного прекращения операций. Обязательства на погашение банковских ссуд не передаются ликвдкому, платежи по этим ссудам могут производиться банком в соответствии с залоговым правом. При передаче ранее принятых документов ликвидкому банк сообщает об этом взыскателям. Тот же порядок применяется в случаях ликвидации предприятия без образования ликвидкома. 7.15. В случае приватизации государственного или муниципального предприятия оплата расчетных и исполнительных документов этого предприятия осуществляется покупателем предприятия с момента регистрации договора между ними. 7.16. Приостановление операций по счетам предприятий в банке осуществляется только в случаях, предусмотренных законодательными актами. В этих случаях органы, которым предоставлены такие полномочия, представляют в банк соответствующие документы со ссылкой на акт законодательства с указанием его даты, номера и соответствующей статьи, пункта, а также периода действия данного предписания. VIII. Контроль за соблюдением расчетной дисциплины и ответственность за ее нарушение 8.1. При проведении расчетных операций банки осуществляют контроль за соблюдением правильного оформления расчетных документов, своевременностью и полнотой оплаты инкассовых распоряжений на бесспорное взыскание. 8.2. Форма расчетов за товарно-материальные ценности, выполненные работы и оказание услуг определяется в договорах сторон, заключаемых в соответствии с законодательством Республики Молдова. 8.3. В случае неправильного зачисления средств на счета, банки несут ответственность за ущерб, причиненный предприятиям в пределах неправильно зачисленных сумм, если не будет установлено, что неправильное зачисление средств произведено по вине клиента. Во всех остальных случаях ответственность банков перед предприятиями ограничивается штрафом, предусмотренным в п.8.6 настоящего положения, если договором между банком и клиентом не предусмотрены более высокие размеры штрафов. 8.4. Предприятия, банки несут ответственность за нарушение расчетной дисциплины в соответствии с действующим законодательством Республики Молдова и условиями договоров. 8.5. Платежные требования-поручения, платежные поручения плательщиков, принятые банком и не оплаченные в день их приема, приобретают силу исполнительных документов. По расчетным документам на бесспорное взыскание не оплаченным в срок банк исчисляет и взыскивает в пользу получателя средств установленную законодательством Республики Молдова пеню за просрочку платежа. 8.6. Временно до принятия нового положения о штрафах, банки уплачивают штрафы своим клиентам в случаях: -- несвоевременного (позднее следующего дня после получения соответствующего документа) или неправильного списания средств со счета владельца, а также несвоевременного или неправильного зачисления банком сумм, причитающихся владельцу счета. Банк уплачивает в пользу владельца счета штраф в размере 0.5 процента несвоевременно или неправильно зачисленной (списанной суммы за каждый день задержки; -- за отсылку не по назначению платежных требований-поручений, исполнительных документов и кредитовых авизо или отсылку их позднее следующего дня после принятия, банк уплачивает в пользу поставщика (взыскателя) штраф в размере 25 рублей за каждый случай неправильной или несвоевременной отсылки платежного требования-поручения, исполнительного документа или кредитового авизо; -- за выдачу владельцу счета неверных выписок из счетов банк уплачивает ему штраф в размере 50 рублей за каждую неверную выписку. 8.7. Национальный банк Молдовы отвечает за возможные ошибки в платежах или в записях в счетах лишь в размере ошибочно выплаченной или зарегистрированной в счете суммы. Другие формы ответственности Национального банка Молдовы по расчетным операциям определяются только договорами Национального банка Молдовы с другими организациями.