Regulile din 21.12.93 de efectuare a decontărilor cu cecuri din carnetul de cecuri cu limită de sumă pe teritoriul Republicii Moldova

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК Правила расчетов чеками из лимитированных чековых книжек на территории Республики Молдова от 21.12.93 * * * Утратил силу: 01.01.1997 Регламентом НБМ N 25/11-02 от 12.07.1996 Всем министерствам, госдепартаментам, коммерческим банкам, экономическим агентам Республики Молдова Национальный банк Молдовы доводит до Вашего сведения, что с 1 января 1994 года в Республике Молдова вводится новый порядок расчетов чеками из лимитированных чековых книжек в соответствии с Правилами N 9 от 21 декабря 1993 года. Основной смысл новых расчетов состоит в том, что сумма, указанная в выписанном чеке, зачисляется на счет поставщика только лишь после ее списания со счета плательщика, на котором заранее задепонированы средства. Это позволит оградить экономические агенты, банки от случаев принятия в уплату чеков, не обеспеченных депонированными средствами, хищения банковских ресурсов, что имело место при прежних расчетах. Тем более, что по сведениям коммерческих банков, до ввода национальной валюты клиентами не возвращено для инвентаризации около 1400 чековых книжек или более 10 тысяч чеков, применение которых может еще больше нарушать расчеты. Правилами предусмотрено, что поставщики, отпускающие товары или оказывающие услуги, могут предъявить чеки при реестре чеков непосредственно в банк, обслуживающий плательщика, что может ускорить получение средств по чекам. Чеки и реестры чеков могут быть также предъявлены на инкассо в банк поставщика, если нет возможности их предъявления в банк плательщика. Обращаем внимание, что чеки из лимитированных чековых книжек принимаются в уплату только за фактически отпущенные товары и оказанные услуги. Расчеты, осуществляются чеками только из чековых книжек, выданных и оформленных в молдавских леях с 1 января 1994 года. В связи с вводом в действие с 1 января 1994 года Правил расчетов чеками из лимитированных чековых книжек N 9 от 21 декабря 1993 г. утрачивают силу: раздел IV "Расчеты чеками" Временного положения о безналичных расчетах в Республике Молдова от 16 июня 1992 года, письмо Национального банка Молдовы N 12003/23 от 29 января 1993 г. "О расчетах чеками из лимитированных чековых книжек". Правила Госбанка СССР N 2 от 30 сентября 1987 года и последующие изменения Госбанка СССР. В настоящее время Национальный банк Молдовы работает над разработкойпроекта закона о чеках, новой формы чека, учитывая мировой опыт организации расчетов посредством такого платежного инструмента. Просим хозяйствующие субъекты, учреждения банка республики обеспечить строгое соблюдение установленных правил, не допускать применение чеков из лимитированных чековых книжек, оформленных в рублях до ввода национальной валюты. Президент Л.Талмач НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ УТВЕРЖДЕНЫ на заседании Административного Совета Национального банка Молдовы, Протокол N 48 от 21 декабря 1993 г. ПРАВИЛА расчетов чеками из лимитированных чековых книжек на территории Республики Молдова Раздел I Общие положения, определения Чек -- письменное распоряжение чекодателя банку-эмитенту выплатить указанную сумму чекодержателю. Чекодатель -- юридическое лицо, именуемое впредь "Предприятие", которое является владельцем чековой книжки. Чекодержатель -- юридическое лицо, именуемое впредь "Поставщик", принявшее чек в уплату за товарно-материальные ценности или оказанные услуги. Банк чекодателя (плательщика) -- банк, именуемый впредь "Эмитент", который производит дебетование отдельного счета чекодателя при переводе средств банку получателя. Банк чекодержателя (получателя) -- банк, именуемый впредь "Инкассант", который кредитует счет чекодержателя при поступлении средств от банка плательщика. 1. Чеки из лимитированных чековых книжек используются в пределах Республики Молдова Предприятиями для расчетов за фактически отгруженные товары, оказанные услуги и выполненные работы (кроме работ по капитальному строительству, финансирование которого контролируется банком). До изготовления и введения в оборот бланков чеков по образцу, утвержденному Национальным банком Молдовы, на территории республики используются чеки из лимитированных чековых книжек, изготовленных по единому образцу бывшего Госбанка СССР. 2. Лимитированные чековые книжки учитываются банками на его балансовом счете 9959 "Бланки строгой отчетности". 3. Чек выписывается от руки в один прием чернилами или шариковой ручкой. Помарки, подчистки и исправления в чеке не допускаются. Раздел II. Порядок выдачи лимитированной чековой книжки 4. Для получения лимитированной чековой книжки Предприятие представляет в обслуживающий его банк (Эмитент) заявление (приложение N 1) с указанием фамилии и инициалов лица, которому уполномочено получить лимитированную чековую книжку. Заявление представляется в одном экземпляре за подписью лиц, которым предоставлено право подписывать документы для совершения операций по счету Предприятия, и с оттиском его печати. На заявлении о выдаче лимитированной чековой книжки руководителем банка или уполномоченным им лицом делается разрешительная надпись. Одновременно с заявлением о выдаче лимитированной чековой книжки Предприятие представляет Эмитенту платежное поручение для перечисления средств с расчетного или ссудного счета на открываемый отдельно лицевой счет на балансовом счете N 722 "Расчетные чековые книжки". Счет 722 открывается отдельно за счет собственных средств с указанием расчетного счета второго порядка и за счет ссуд банка, с указанием ссудного счета второго порядка. 5. Вопрос о выдаче лимитированной чековой книжки Эмитент решает индивидуально по каждому Предприятию с учетом его финансового состояния, соблюдения им расчетно-платежной дисциплины. После проверки правильности представленных документов (заявления и платежного поручения) работник Эмитента оформляет лимитированную чековую книжку. 6. При оформлении лимитированной чековой книжки на внутренней стороне лицевого листа обложки указываются номера чеков с N... по N.., наименование владельца книжки, номер его лицевого счета, общая сумма лимита цифрами и прописью, дата выдачи книжки. Книжка заверяется подписью главного бухгалтера с оттиском печати Эмитента. На каждом чеке указывается наименование Эмитента и его реквизиты, наименование Предприятия и номер счета, с которого будут оплачиваться чеки. 7. Лимитированные чековые книжки регистрируются Эмитентом в регистрационных карточках (приложение N 2), в которых заполняется номер счета с которого должны оплачиваться чеки, дата выдачи лимитированной чековой книжки и номера чеков. Раздел III. Обязанности и ответственность Предприятий и Поставщиков 8. Чек из лимитированной чековой книжки выписывается в момент установления суммы платежа. Запрещается подписание незаполненного чека, а также передача чековой книжки Предприятием Поставщику. Чек из лимитированной чековой книжки подписывается должностными лицами Предприятия, имеющими право подписывать распоряжения по его расчетному, текущему или бюджетному счету и должен иметь оттиск печати. Допускается подпись чека должностным лицом по доверенности. В этом случае после подписи в чеке делается надпись "по доверенности" с указанием номера и даты доверенности, фамилии и инициалов доверенного лица Предприятия. Доверенность вместе с чеком остается у Поставщика в момент отпуска товара. 9. При выписке чека из лимитированной чековой книжки Предприятие переносит остаток лимита из корешка предыдущего чека (предварительно проверив правильность его арифметического подсчета) на корешок выписываемого чека и выводит новый остаток лимита. Поставщик принимает чек из лимитированной чековой книжки в уплату за фактически отпущенные товары, оказанные услуги и выполненные работы, убедившись в правильности выведенного остатка лимита. При заполнении Предприятием чеков из лимитированной чековой книжки, наименование Поставщика выписывается после слова "Перечислите". При расчетах за товары и услуги в этом месте кроме того указывается общее наименование товаров или услуг, а также номер и дата счета (т.т. накладная) в оплату которого выписан чек. 10. Главный бухгалтер Предприятия обязан периодически, но не реже одного раза в неделю: а) проверять правильность использования чеков из лимитированных чековых книжек и правильность выведения лимита на корешках чеков, о чем делает отметку на обороте корешков проверенных чеков; б) сверять суммы на корешках чеков с записями в выписках из лицевого счета полученных от Эмитента. 11. Ответственность за убытки, происшедшие вследствие передачи лимитированной чековой книжки или отдельных чеков другому лицу, утери либо хищения, а равно вследствие злоупотреблений со стороны лиц, уполномоченных на подписание чека, несет Предприятие. 12. В случае утери лимитированной чековой книжки Предприятие представляет Эмитенту заявление с указанием номеров неиспользованных чеков. Эмитент отмечает в регистрационной карточке номера чеков, не подлежащих оплате и сообщает об этом, не позднее следующего дня, всем коммерческим банкам республики и Национальному банку Молдовы. 13. На обороте корешка чека, принятого в уплату за товары и услуги, Поставщик обязан проставить оттиск своего штемпеля и подпись ответственного (должностного) лица. 14. Все претензии, возникшие в результате неоплаты чека о причине отсутствия депонированных средств, Поставщик предъявляет Предприятию, выдавшему чек. 15. Чеки, принятые Поставщиком, не могут быть индоссированы. 16. Поставщик предъявляет чеки непосредственно Эмитенту или Инкассанту, который в свою очередь отправляет их Эмитенту. 17. Одновременно с чеком Эмитенту представляется оформленный реестр чеков в 3 экземплярах, а Инкассанту реестр представляется в 4-х экземплярах. В верхней части реестра заполняются наименование Эмитента, его корреспондентский счет, наименование Предприятия, его счет, указанный в чеке, номер чека и сумма. В нижней части реестра заполняются наименование Поставщика и номер его лицевого счета, наименование Инкассанта и его корреспондентский счет. Реестр чеков составляется отдельно на каждого Эмитента, подписывается должностными лицами Поставщика и скрепляется оттиском его печати. 18. Срок предъявления чека в банк -- 10 дней, не считая дня его выдачи. Чеки, предъявленные позднее этого срока, к исполнению не принимаются. Раздел IV. Работа с чеками и реестрами в банке-Эмитенте (чекодателя) 19. Эмитент при приеме чека и реестра к нему проверяет правильность их заполнения, наличие подписей и печати, соблюдение сроков его предъявления. 20. Первый экземпляр реестра чеков, принятых к оплате, подписывается и вместе с чеками остается у Эмитента. Второй экземпляр реестра чеков подписывается должностными лицами Эмитента, скрепляется печатью, проставляется дата его оплаты. Он прилагается к сводному платежному поручению и вместе с ним сдается на Расчетный центр Национального банка Молдовы, для перевода средств Поставщику. Третий экземпляр реестра с отметкой Эмитента возвращается непосредственно Поставщику как доказательство о принятии чеков. 21. Чек служит основанием для дебетования лицевого счета Предприятия и остается в документах дня Эмитента. 22. Чек, не обеспеченный депонированными средствами на балансовом счете N 722 "Расчетные чековые книжки" или и выписанный с нарушением п.3 настоящих Правил, возвращается Поставщику или обслуживающему его Инкассанту (если он был получен от последнего) без исполнения с указанием на его оборотной стороне и во всех экземплярах реестра чеков (по соответствующей строке) причины неоплаты. 23. Филиалы (отделения) одного банка производят расчеты чеками непосредственно друг с другом, минуя Расчетный центр Национального банка Молдовы. Раздел V. Работы с чеками у Инкассанта 24. Инкассант принимает чеки и реестры чеков от обслуживаемого им Поставщика с учетом пп. 3,16,17 настоящих Правил. 25. Первый экземпляр реестра чеков остается у Инкассанта и приходуется в общей сумме по внебалансовому счету N 9923 "Реестры чеков из лимитированных чековых книжек, ожидающих оплату". 26. Второй и третий экземпляры реестров вместе с чеками отправляются непосредственно Эмитенту. Четвертый экземпляр реестра с отметкой инкассанта о дате его получения возвращается Поставщику как доказательство о принятии чека. 27. На основании соответствующей записи в полученной из Расчетного центра Национального банка Молдовы выписке из корреспондентского счета и реестра чеков, Инкассант кредитует счет Поставщика и одновременно списывает сумму реестра в расход по внебалансовому счету N 9923. 28. Аналогичным образом оформляется операция с чеком при расчетах внутри одного банка с отражением по балансу и лицевым счетам порядком, принятым в банке. 29. Полученный от Эмитента неоплаченный чек с одним экземпляром реестра (п. 22 настоящих Правил) возвращается Поставщику под роспись в первом экземпляре реестра чеков, остающегося в документах дня Инкассата. Раздел VI. Порядок пополнения лимита и закрытия чековых книжек 30. Для пополнения лимита Предприятие представляет Эмитенту чековую лимитированную книжку при платежном поручении на соответствующую сумму. В поручении в графе "Назначение платежа" указывается "Пополнение лимита по чековой книжке". 31. При наличии неиспользованного лимита по чековой книжке к моменту прекращения дальнейших расчетов чеками Предприятие обязано представить ее Эмитенту при поручении для зачисления неиспользованного остатка лимита на тот счет, с которого средства депонировались. 32. В тех случаях, когда при полном использовании чеков лимит чековой книжки окажется неисчерпанным, Предприятию может быть выдана новая лимитированная чековая книжка на сумму неиспользованного лимита. Для этого Предприятие должно представить Эмитенту лимитированную чековую книжку с корешками использованных чеков при заявлении установленного образца. После проверки остатка неиспользованного лимита по корешкам использованных чеков в регистрационной карточке (приложение N 2) в графе "Примечание" по строке, где была запись о выдаче этой книжки, делается отметка "Остаток лимита проверен", после чего лимитированная чековая книжка с корешками возвращается Предприятию. Начальник Управления межбанковских расчетов и клиринга И.Продан