Постановление N 168 от 19.08.2013 о внесении изменений и дополнений в Инструкцию об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:

министр юстиции

__________ Олег ЕФРИМ

№ 943 от 20 сентября 2013 г.

“Приложение № 6

к Инструкции об отчетности лицензированных

банков по некоторым валютным операциям

ORD 4.6 Операции лицензированного банка с наличной иностранной валютой

и с дорожными чеками в иностранной валюте

ORD 4.6A Остатки наличной иностранной валюты и дорожных

чеков в иностранной валюте

за месяц __________ 20__

в оригинальной валюте

__________________________________________

Примечание: Отчет составлен в соответствии с:

1. Инструкцией об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям, приложение № 6

(ПАС НБМ № 11 от 22 января 2009 г., Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009 г., № 47-48, ст.178, с последующими изменениями и дополнениями)

ORD 4.6B Полученные наличная иностранная валюта и дорожные

чеки в иностранной валюте

за месяц __________ 20__

в оригинальной валюте

_________________________________________

Примечание: Отчет составлен в соответствии с:

1. Инструкцией об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям, приложение № 6

(ПАС НБМ № 11 от 22 января 2009 г., Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009 г., № 47-48, ст.178, с последующими изменениями и дополнениями)

ORD 4.6C Выданные наличная иностранная валюта и дорожные

чеки в иностранной валюте

за месяц __________ 20__

в оригинальной валюте

_________________________________________

Примечание: Отчет составлен в соответствии с:

1. Инструкцией об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям, приложение № 6

(ПАС НБМ № 11 от 22 января 2009 г., Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009 г., № 47-48, ст.178, с последующими изменениями и дополнениями)

ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ

отчета “Операции лицензированного банка с наличной

иностранной валютой и с дорожными чеками

в иностранной валюте”

1. В отчете отражается информация:

a) об остатках наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте в лицензированном банке на начало и на конец отчетного периода;

b) о суммах наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, полученных и выданных лицензированным банком в отчетном периоде, а также количество этих операций.

2. В отчете не отражается:

а) обеспечение подразделений лицензированного банка наличной иностранной валютой (авансы), выдача наличных денежных средств из кассы лицензированного банка для загрузки в банкоматы, а также операции по возврату упомянутых средств в кассу лицензированного банка;

b) обеспечение подразделений лицензированного банка дорожными чеками в иностранной валюте, а также операции по возврату упомянутых чеков в кассу лицензированного банка.

3. Информация, включенная в отчет, подразделяется на три части:

a) таблица A “Остатки наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте”;

b) таблица B “Полученные наличная иностранная валюта и дорожные чеки в иностранной валюте”;

c) таблица C “Выданные наличная иностранная валюта и дорожные чеки в иностранной валюте”.

4. Информация в отчете отражается в оригинальной валюте, т.е. в каждой иностранной валюте, в которой лицензированный банк имел остатки наличности и дорожных чеков в иностранной валюте, а также операции с этими валютными ценностями в отчетном периоде.

5. В таблице А “Остатки наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте” информация отражается следующим образом:

a) в графе A “№ п/п” указывается порядковый номер каждой строки, заполненной в таблице;

b) в графе B “Тип валютных ценностей” указывается тип валютных ценностей (наличные / дорожные чеки) следующими кодами:

NVS – для остатков в наличной иностранной валюте;

CC – для остатков дорожных чеков в иностранной валюте;

c) в графе C “Код иностранной валюты” указывается код иностранной валюты, в которой лицензированный банк имел остатки наличности и дорожных чеков;

d) в графе 1 “Остатки на начало периода” указываются остатки наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, которые лицензированный банк (включая все его подразделения и банкоматы) имел на начало отчетного периода;

e) в графе 2 “Остатки на конец периода” указываются остатки наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, которые лицензированный банк (включая все его подразделения и банкоматы) имел на конец отчетного периода;

6. Остатки, указанные в соответствующем отчете на начало отчетного периода, должны соответствовать остаткам на конец периода, указанным в отчете за предыдущий отчетный период.

7. Остатки в каждой иностранной валюте, указанные в соответствующем отчете на конец отчетного периода, должны совпадать с суммами в каждой иностранной валюте, определенными по формуле: остаток на начало периода + получено банком (таблица В) – выдано банком (таблица С), а также с данными бухгалтерского учета (остатки на конец отчетного периода по балансовым счетам № 1001-1005, № 1007 и № 1008, а также по соответствующим внебалансовым счетам, в случае принятых на инкассо соответствующих ценностей).

8. В таблице В “Полученные наличная иностранная валюта и дорожные чеки в иностранной валюте” информация в графах А и В отражается следующим образом:

a) в графе A “№ п/п” указывается порядковый номер каждой строки, заполненной в таблице;

b) в графе B “Источник получения” указываются следующие коды, отражающие источники получения лицензированным банком наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте:

01 – импортировано лицензированным банком;

02 – получено от других банков Республики Молдова (например, наличность, полученная для зачисления на счета “Лоро” банков-корреспондентов; дорожные чеки, полученные от других лицензированных банков для продажи этих чеков клиентам и т.д.);

03 – получено от банков-нерезидентов (например, наличность, полученная для зачисления на счет “Лоро” банков-нерезидентов и т.д.);

04 – куплено у клиентов (за национальную или иностранную валюту, в том числе дорожные чеки, оплаченные клиентам наличностью в той же иностранной валюте);

05 – получено для зачисления в счета физических лиц-резидентов (в той же иностранной валюте);

06 – получено для зачисления в счета физических лиц-нерезидентов (в той же иностранной валюте);

07 – получено от физических лиц-резидентов (без зачисления на их банковские счета) для осуществления переводов в той же иностранной валюте;

08 – получено от физических лиц-нерезидентов (без зачисления на их банковские счета) для осуществления переводов в той же иностранной валюте;

09 – получено для зачисления в счета юридических лиц-резидентов (в той же иностранной валюте);

10 – получено для зачисления в счета юридических лиц-нерезидентов (в той же иностранной валюте);

11 – другие поступления, чем те, которые указаны под кодами 01–10.

9. В таблице С “Выданные наличная иностранная валюта и дорожные чеки в иностранной валюте” информация в графах А и В отражается следующим образом:

a) в графе A “№ п/п” указывается порядковый номер каждой строки, заполненной в таблице;

b) в графе B “Направления выдачи“ указываются следующие коды, отражающие направления выдачи лицензированным банком наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте:

01 – экспортировано лицензированным банком;

02 – выдано/передано другим банкам Республики Молдова (например, наличность, выданная для зачисления на счета “Ностро” в банках-корреспондентах; дорожные чеки, выданные другим банкам Республики Молдова для продажи этих чеков клиентам и т.д.);

03 – выдано банкам-нерезидентам (например, для вывоза из Республики Молдова и т.д.);

04 – продано клиентам (за национальную или иностранную валюту, в том числе дорожные чеки, выданные клиентам за наличность в той же иностранной валюте);

05 – выдано со счетов физических лиц-резидентов (в той же иностранной валюте), в том числе с использованием карточек, эмитированных соответствующим лицензированным банком;

06 – выдано со счетов физических лиц-нерезидентов (в той же иностранной валюте), в том числе с использованием карточек, эмитированных соответствующим лицензированным банком;

07 – выдано физическим лицам-резидентам за счет переводов в той же иностранной валюте без зачисления на их банковские счета;

08 – выдано физическим лицам-нерезидентам за счет переводов в той же иностранной валюте без зачисления на их банковские счета;

09 – выдано юридическим лицам-резидентам с их счетов (в той же иностранной валюте);

10 – выдано юридическим лицам-нерезидентам с их счетов (в той же иностранной валюте);

11 – другие выдачи, чем те, которые указаны под кодами 01–10.

10. В графе С “Тип валютных ценностей” указывается тип валютных ценностей (наличные / дорожные чеки) следующими кодами:

NVS – для операций с наличной иностранной валютой;

CC – для операций с дорожными чеками в иностранной валюте.

11. В графе D “Код иностранной валюты” указывается код иностранной валюты, в которой были осуществлены операции с наличностью или с дорожными чеками в иностранной валюте.

12. В графе 1 “Количество операций” указывается количество соответствующих операций, осуществленных с наличностью и с дорожными чеками в иностранной валюте, отраженной в графе D соответствующей строки.

13. В графе 2 “Сумма” указывается сумма соответствующих операций, осуществленных с наличностью и с дорожными чеками в определенной иностранной валюте.

14. Если лицензированный банк получил соответствующие валютные ценности, сумма которых включает и комиссионные, взимаемые банком за операцию, в рамках которой были получены денежные средства, то сумма комиссионных указывается вместе с суммой соответствующей операции.

15. Если операция, которая должна отражаться в графе B по одному из кодов 05–08, осуществляется уполномоченным лицом, то отражение операции по соответствующему коду осуществляется в зависимости от статуса резидента или нерезидента физического лица, от имени которого была осуществлена операция.”.