Постановление N 63/1 от 19.12.2023 об утверждении Регламента о мерах по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма
НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
об утверждении Регламента о мерах по предупреждению и борьбе
с отмыванием денег и финансированием терроризма
№ 63/1 от 19.12.2023
(в силу 23.01.2024)
Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 28-31 ст. 58 от 23.01.2024
* * *
ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:
Министерство юстиции
№ 1899 от 17 января 2024 г.
Министр __________ Вероника МИХАЙЛОВ-МОРАРУ
На основании части (10) статьи 5, части (9) и части (14) статьи 13 и пункта b) части (1) статьи 15 Закона о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма № 308/2017 (опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2018, № 58 - 66, ст.133) Национальная комиссия по финансовому рынку
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить Регламент о мерах по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (прилагается).
2. Отчетным единицам, определенным в пунктах c), d) и f) части (1) статьи 4 Закона о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма № 308/2017 в срок до 4 месяцев со дня вступления в силу настоящего постановления разработать и утвердить внутренние программные документы в соответствии с настоящим Регламентом.
3. Признать утратившим силу Постановление Национальной комиссии по финансовому рынку об утверждении Регламента о мерах по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на небанковском финансовом рынке № 38/1/2018, зарегистрированное в Министерстве юстиции под № 1358 от 18 сентября 2018 года (Официальный монитор Республики Молдова, 2018, № 366 - 376, ст.1457).
4. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования в Официальном мониторе Республики Молдова.
| ПРЕДСЕДАТЕЛЬ | Думитру БУДИЯНСКИ |
| № 63/1. Кишинэу, 19 декабря 2023 г. | |
Утвержден
Постановлением НКФР
№ 63/1 от 19.12.2023 г.
РЕГЛАМЕНТ
о мерах по предупреждению и борьбе с отмыванием денег
и финансированием терроризма
Глава I
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Регламент о мерах по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (далее – Регламент) применяется к отчетным единицам, определенным в пунктах c), d), f) и p) части (1) статьи 4 Закона о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма № 308/2017 (далее – Закон № 308/2017), а также к их филиалам за рубежом. Настоящий Регламент устанавливает требования к:
1) идентификации и оценке рисков отмывания денег и финансирования терроризма;
2) применению мер предосторожности, включая идентификацию клиента и выгодоприобретающего собственника;
3) разработке и к внедрению собственных политик и программ по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и внутреннему контролю;
4) хранению данных;
5) информированию о сомнительной деятельности и сделках.
2. Понятия и выражения, использованные в настоящем Регламенте, имеют определения, предусмотренные Законом № 308/2017 и подзаконными нормативными актами, изданными Службой по предупреждению и борьбе с отмыванием денег (далее – СПБОД) и нормативными актами, принятыми Национальной комиссией по финансовому рынку (далее – НКФР). Также в смысле настоящего Регламента используются следующие понятия:
финансовое учреждение – учреждение, чья основная деятельность сопоставима с деятельностью любой из отчетных единиц, определенных в пунктах a) – g), i) и p) части (1) статьи 4 Закона № 308/2017;
должностное лицо – физическое лицо, которому законом, назначением, избранием или поручением на постоянной или временной основе предоставлены определенные права и обязанности для выполнения административных, организационных или экономических функций;
3. Отчетная единица является ответственной за разработку, утверждение и обеспечение применения адекватных собственных программ по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, которые должны обеспечить своевременное предупреждение и выявление сомнительных операций.
4. Отчетная единица назначает лиц, в том числе из членов Совета и/или исполнительного органа, наделенных полномочиями по исполнению требований нормативных актов в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма и по обеспечению соответствия политик и процедур данным требованиям.
5. Отчетная единица принимает меры для идентификации, оценки и минимизации рисков в целях предупреждения использования или вовлечения отчетной единицы в сделки отмывания денег и финансирования терроризма.
Глава II
ОЦЕНКА РИСКОВ ОТМЫВАНИЯ ДЕНЕГ И ФИНАНСИРОВАНИЯ
ТЕРРОРИЗМА И РИСК-ОРИЕНТИРОВАННЫЙ ПОДХОД
6. Отчетная единица обязана выявить и оценить риски отмывания денег и финансирования терроризма в собственной сфере деятельности, с учетом оценки рисков отмывания денег и финансирования терроризма на национальном уровне, а также критериев и факторов, установленных в этих целях НКФР.
7. Отчетная единица обеспечит оценку и актуализацию рисков отмывания денег и финансирования терроризма, которым подвержены свои подразделения, находящиеся в других странах (юрисдикциях), результаты которой будут храниться в соответствии с требованиями Регламента.
8. Отчетная единица выявляет и оценивает риски отмывания денег и финансирования терроризма в собственной сфере деятельности до момента запуска и разработки новых продуктов, услуг и использования новых или разрабатываемых технологий как для новых продуктов и услуг, так и для существующих. Отчетная единица примет соответствующие меры для управления и уменьшения этих рисков.
9. Результаты оценки рисков отмывания денег и финансирования терроризма (в том числе в своих подразделениях, находящихся в других странах (юрисдикциях), включаются в отчет об оценке, который утверждается руководителем высшего звена, ответственным за обеспечение соответствия политик и процедур требованиям законодательства в отношении предотвращения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма в отчетной единице, и доводится до сведения должностных лиц отчетной единицы. Периодичность оценок устанавливается в зависимости от размера и характера деятельности отчетной единицы, частоты и значимости упущений, обнаруженных в рамках внутреннего контроля/надзора, изменения нормативных актов или не реже одного раза в год.
10. Если из ежегодной оценки рисков отмывания денег и финансирования терроризма следует, что пересмотр соответствующего отчета не требуется, поскольку не произошли никакие изменения на уровне отчетной единицы или рисков, которым она подвержена, отчетная единица должна задокументировать анализ, который привел к такому выводу.
11. В процессе оценки рисков отмывания денег и финансирования терроризма отчетная единица учитывает факторы риска, в том числе относящиеся к клиентам, юрисдикциям, каналам дистрибуции, транзакциям, предлагаемым услугам и продуктам, путем использования различных переменных, связанных с деятельностью, в том числе: предназначение инвестиции, цель, частоту и продолжительность деловых отношений, сумму внесенных финансовых средств или размер осуществленных транзакций, категорию предоставляемого продукта или услуги и т. д..
12. Оценка переменных, указанных в пункте 11, каждой по отдельности или путем их объединения, может увеличить или уменьшить риск отмывания денег и финансирования терроризма. В зависимости от степени сопутствующего риска – сниженной или повышенной, соответственно применяются меры предосторожности для клиентов – упрощенные или повышенные.
13. Отчетная единица определит виды деятельности, которые могут представлять риск отмывания денег и финансирования терроризма, которые, не ограничиваясь, могут быть:
1) сложные и неординарные сделки;
2) международные финансовые операции;
3) операции, выполняемые с применением новых информационных технологий;
4) доверительное управление;
5) иная деятельность в соответствии с положениями законодательства в области предотвращения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.
14. При оценке рисков, связанных с клиентами, отчетная единица описывает типы клиентов, которые предполагают повышенный риск для организации. При этом ситуация клиентов с повышенным риском предполагает анализ профиля экономической и финансовой деятельности клиента, страны проживания и других показателей с учетом Рекомендаций по риск-ориентированному подходу отчетной единицы к клиентам, в целях предотвращения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, утвержденных НКФР.
15. Отчетная единица выявляет, оценивает и управляет рисками на основе методологии управления рисками, которая будет включать, как минимум, следующее:
1) источники информации, используемые при оценке;
2) порядок выявления соответствующих факторов риска, связанных с осуществляемой деятельностью;
3) метод определения значения факторов риска, выделенными по их значимости;
4) процедуру определения и переоценки степени риска, связанного с клиентами, продуктами и услугами и, в зависимости от случая, каналами распределения продуктов и услуг, аутсорсинговой деятельностью и деятельностью, осуществляемой через свои подразделения, находящиеся в других странах (юрисдикции);
5) процедуру установления степени риска на уровне всей деятельности.
16. В процессе реализации мер по управлению рисками отмывания денег и финансирования терроризма отчетная единица обеспечивает соразмерность действий рискам, выявленным в сфере деятельности.
17. Отчетная единица оценивает и интегрирует информацию, полученную в рамках внутреннего процесса мониторинга деловых отношений, и анализирует их влияние на оценку рисков.
Глава III
СОБСТВЕННЫЕ ПРОГРАММЫ ПО ПРЕДУПРЕЖДЕНИЮ И БОРЬБЕ
С ОТМЫВАНИЕМ ДЕНЕГ И ФИНАНСИРОВАНИЕМ ТЕРРОРИЗМА
18. Собственные программы по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма представляют собой письменные политики, методы, практики и процедуры, меры внутреннего контроля и строгие правила для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма, включая меры предосторожности в отношении клиентов, этические и профессиональные стандарты внутри отчетной единицы и предотвращения ее участия в отмывании денег или финансировании терроризма.
19. При разработке собственных программ по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма отчетные единицы, в том числе на уровне группы, перелагают, как минимум, требования настоящего Регламента, адаптируя его к собственной деятельности, в зависимости от величины, сложности, характера и объема действий, типов клиентов, уровня риска, связанного с категориями клиентов в портфеле и осуществляемыми ими операциями.
20. Программы отчетной единицы по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма утверждаются должностным лицом в составе отчётной единицы и подлежат пересмотру по мере необходимости, в том числе вследствие внесения изменений в законодательство в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также в случае изменения оценки рисков - в результате расширения спектра продуктов и услуг или в стратегии развития отчетной единицы, либо в ее организационной структуре.
21. Собственные программы по предотвращению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма предусматривают, не ограничиваясь, следующее:
1) обязанности отчетной единицы, включающие:
а) разграничение полномочий каждого подразделения направленных на предотвращение и борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма;
b) порядок утверждения сделок клиентов с повышенным уровнем риска;
c) порядок установления и устранения несоответствий, выявленных в сфере предотвращения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма;
d) внутренние процедуры, касающиеся доступа в разумные сроки ответственного персонала к информации, необходимой для выполнения своих обязанностей;
e) лица, в том числе руководители высшего звена, ответственные за обеспечение соответствия политик и процедур нормативным требованиям законодательства в области предотвращения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма;
2) меры предосторожности в отношении клиентов (включая правило "знай своего клиента");
3) процедуры внутреннего информирования - собственными работниками о ситуациях или подозрениях, связанных с действиями или фактами отмывания денег или финансирования терроризма, или нарушений соответствующего законодательства или процедуры внутреннего и внешнего информирования - компетентным органам о сомнительной деятельности и операциях;
4) способы ведения учета соответствующей информации;
5) процедуры и меры проверки соблюдения разработанных норм и оценки их эффективности;
6) стандарты по найму, связанные со сферой предотвращения и борьбы с отмыванием денег, а также процедуры отбора новых работников на основе критерия высокого профессионализма, меры по продвижению этических и профессиональных норм, включая программу непрерывного обучения персонала;
7) механизм защиты лиц, ответственных за обеспечение соблюдения требований, и сотрудников, сообщающих о нарушениях законодательства о предотвращении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.
22. Отчетная единица обеспечивает, чтобы внутренние правила, касающиеся мер предосторожности в отношении клиентов, были сформулированы на языке, позволяющем понять задачи, сконструированы таким образом, чтобы облегчить их консультирование, были доступны и известны всем ответственным за применение содержащихся в них мер лицам.
Глава IV
МЕРЫ ПРЕДОСТОРОЖНОСТИ В ОТНОШЕНИИ КЛИЕНТОВ
Раздел 1
Меры по идентификации и подтверждению личности
клиента и выгодоприобретающего собственника
23. Отчетной единице запрещается открывать и вести анонимные счета или счета на фиктивное имя, устанавливать или поддерживать деловые отношения с фиктивным банком либо с банком, о котором известно, что он позволяет фиктивной единице использовать свои счета.
24. Отчетная единица применяет стандартные меры предосторожности в отношении клиентов:
1) при установлении деловых отношений;
2) при совершении всех видов разовых сделок:
a) на сумму, превышающую 20 000 леев, – при совершении сделки одной операцией через поставщиков платежных услуг, в том числе с применением электронных средств;
b) на сумму, превышающую 20 0000 леев, – при совершении сделки одной или несколькими взаимосвязанными операциями с учетом требований национального уровня;
3) при наличии подозрений в отмывании денег или финансировании терроризма – независимо от каких-либо исключений, освобождений или пороговых значений;
4) при наличии сомнений в достоверности, достаточности и точности полученных ранее идентификационных данных.
25. Стандартные меры предосторожности в отношении клиентов включают:
1) идентификацию и проверку личности клиентов на основании документов, удостоверяющих личность, а также документов, данных или информации, полученных из достоверного и независимого источника, включая, при наличии, электронные средства идентификации, соответствующие доверительные сервисы или любой другой достоверный, удаленный или электронный способ идентификации, регулируемый, признанный, утвержденный или принятый органами с функциями надзора;
2) идентификацию выгодоприобретающего собственника и принятие обоснованных, соответствующих и основанных на риске мер для проверки его личности, с использованием соответствующих документов, данных и информации, полученных из достоверного источника, чтобы отчетная единица была уверена в том, что знает точно кто является выгодоприобретающим собственником и поняла структуру собственности и структуру контроля клиента;
3) оценку и понимание цели и желаемого характера деловых отношений и, при необходимости, получение дополнительной информации о них;
4) постоянный мониторинг деловых отношений, в том числе проверка сделок, заключенных на протяжении всего срока действия этих отношений, для обеспечения соответствия заключенных сделок информации о клиенте, бизнес-профилю и профилю риска, включая источник имущества, а также актуальности документов, данных или информации.
26. По требованию отчетной единицы, клиент обязан предоставить всю информацию, документы и их копии, необходимые для осуществления стандартных мер предосторожности, а в случае возникновения новых обстоятельств, связанных с выгодоприобретающими собственниками, обновить по своей инициативе уже представленные данные. Корректность и достоверность представленных сведений и документов, в том числе документов, представленных в электронной форме, заверяются клиентами в обязательном порядке.
27. Стандартные меры предосторожности в отношении клиентов применяются отчетной единицей как к новым, так и к существующим клиентам путем принятия соответствующих мер, основанных на риске. Соответствующие обстоятельства, которые могут определить необходимость применения стандартных мер предосторожности к существующим клиентам, включают, по крайней мере:
1) предыдущее неприменение стандартных мер предосторожности в отношении клиентов;
2) срок их применения, степень адекватности полученных данных,
3)новые нормативные требования относительно стандартных мер предосторожности и/или изменение соответствующих обстоятельств в отношении клиента.
Информация по идентификации клиентов и их выгодоприобретающих собственников обновляется по мере необходимости, но не реже одного раза в год – для клиентов с повышенной степенью риска и не реже одного раза в 3 года – для клиентов с сниженной степенью риска.
28. Отчетная единица должна быть в состоянии продемонстрировать органам с функциями надзора, что объем принятых ею мер предосторожности является адекватным, с учетом рисков отмывания денег и финансирования терроризма. Отчетная единица обновляет профили рисков клиентов, принимая во внимание, как минимум, изменения, касающиеся информации о клиенте, предложения продуктов и услуг, адресованных ему, или, в зависимости от случая, выявленных рисков, связанных с уже предложенными клиенту продуктами и услугами, а также изменения в его транзакционном поведении. В случае существующих клиентов, которые переходят в категорию клиентов с более высоким уровнем риска, для продолжения деловых отношений отчетная единица обеспечивает применение всех мер предосторожности в отношении клиентов, соответствующих категории, в которую они переходят.
29. При применении мер по идентификации клиентов отчетная единица соблюдает положения законодательства, связанные с предотвращением и борьбой с отмыванием денег и финансированием терроризма, путем получения, как минимум, следующей информации:
1) в случае клиента – физического лица:
а) фамилия, имя;
b) дата и место рождения;
c) идентификационный номер (IDNP), серия и номер или другие уникальные индексы, включенные в действующий официальный документ, удостоверяющий личность, содержащий фотографию владельца (например, паспорт, удостоверение личности, вид на жительство, выданный уполномоченными органами Республики Молдова, другие документы, удостоверяющие личность);
d) домашний адрес и/или место жительства;
e) номер телефона, адрес электронной почты (при наличии);
f) гражданство (по случаю, указывается и наличие других гражданств);
g) род занятий и/или имя/наименование работодателя;
h) принадлежность к категории политически уязвимых лиц или члену семьи политически уязвимого лица или лицу, связанному с политически уязвимым лицом;
i) информация о выгодоприобретающем собственнике, если он отличается от клиента;
j) цель и характер отношений с отчетной единицей, запрошенной услугой или продуктом;
k) в зависимости от профиля риска и профиля деятельности клиента – источник средств, которые будут использоваться в развитии деловых отношений (по случаю, указывается, поступает ли большая часть соответствующих средств из-за границы);
2) в случае клиента – юридического лица:
a) наименование клиента, юридическая форма, учредительный акт – в зависимости от случая, а также подтверждение регистрации юридического лица;
b) государственный идентификационный номер и/или фискальный код;
c) местонахождение/адрес, по которому осуществляются деловые операции юридического лица, а также адрес для корреспонденции, по обстоятельствам;
d) номер телефона, адрес электронной почты, по обстоятельствам;
e) данные о личности лиц, уполномоченных в соответствии с учредительными актами руководить и представлять единицу;
f) характер и цель деятельности;
g) цель и характер деловых отношений с отчетной единицей;
h) информация о выгодоприобретающем собственнике;
3) в случае бенефициаров имущества, которое находится в любом виде доверительного управления, определяемом по особым характеристикам или категориям, отчетная единица получает информацию о соответствующем бенефициаре, достаточную для уверенности в том, что сможет установить личность бенефициара в момент платежа или осуществления бенефициаром приобретенных им прав.
30. При оценке цели и характера деловых отношений отчетная единица обязана учитывать хотя бы один из следующих факторов:
1) цель установления деловых отношений или проведения разовой сделки;
2) вид запрашиваемой услуги;
3) назначение платежа;
4) объем внесенных активов или размер сделок, осуществленных клиентом;
5) частота сделок и потенциальная продолжительность деловых отношений.
31. В рамках применения повышенных мер предосторожности при идентификации клиентов на основании выявленного повышенного риска отчетная единица дополнительно получает следующую информацию:
1) для клиентов - физических лиц:
а) любое другое использованное имя (например, другое, ранее принадлежавшее имя), если таковое имеется;
b) рабочий адрес, почтовый индекс, адрес электронной почты, номер мобильного телефона;
c) статус резидента/нерезидента;
2) для юридических лиц, включая тех, которые управляют имуществом, находящимся в доверительном управлении: данные о личности должностных лиц, финансовое положение и источник/предназначение денежных средств, связанных с операцией/сделкой.
32. При идентификации выгодоприобретающего собственника клиента отчетная единица получит, как минимум, следующую информацию:
1) имя и фамилия;
2) дата и место рождения;
3) идентификационный номер (IDNP), серию и номер или иные уникальные индексы, содержащиеся в действительном официальном документе, удостоверяющем личность;
4) домашний адрес и/или место жительства;
5) номер телефона, адрес электронной почты (при наличии);
6) гражданство;
7) принадлежность к категории политически уязвимых лиц или члену семьи политически уязвимого лица или лицу, связанному с политически уязвимым лицом;
8) характер отношений, повлекших за собой квалификацию в этом качестве, а также характер осуществляемой деятельности.
33. Клиент, выгодоприобретающий собственник или уполномоченное лицо заполняет декларацию под свою ответственность о выгодоприобретающем собственнике, которая будет включать, как минимум, данные, указанные в пункте 32.
34. При идентификации выгодоприобретающих собственников клиентов отчетная единица предпринимает следующие меры:
1) в случае физических лиц: если счет открыт на имя определенного лица, отчетная единица должна установить, действует ли это лицо от своего имени (на основании декларации лица о выгодоприобретающем собственнике или, впоследствии, на основании выявленных индикаторов/подозрительных факторов);
2) в случае юридических лиц: отчетная единица определяет характер собственности и механизм контроля юридического лица и применяет разумные меры при установлении личности выгодоприобретающих собственников. Для соответствия данным требованиям необходимо установить должностных лиц, физических лиц, разрабатывающих политику юридического лица, и физических лиц, осуществляющих контроль данного лица (на основании учредительных документов, выписки из Государственного реестра и др.).
35. Проверка личности клиента - физического лица - и выгодоприобретающего собственника осуществляется на основании официальных документов, в том числе документов, удостоверяющих личность, выданных официальным органом, которые включают фотографию владельца. Также можно использовать и другие подходящие методы, например:
1) подтверждение даты рождения, например, из свидетельства о рождении, паспорта, удостоверения личности, вида на жительство, выданного уполномоченными органами Республики Молдова и т.п.;
2) подтверждение адреса проживания, если он не соответствует месту жительства (например, сведения органов государственной власти или иных уполномоченных лиц и т.п.);
3) обращение к клиенту по телефону или электронной почте (при наличии) для подтверждения предоставленной информации после открытия счета.
36. Отчетная единица обязана проверить, если юридическое лицо зарегистрировано в Государственном реестре юридических лиц или, в зависимости от случая, в другом государственном реестре. Проверка информации, предоставленной клиентом, будет осуществляться любым подходящим методом, чтобы отчетная единица была уверена, что информация является достоверной. В данном смысле отчетная единица должна использовать, например, следующие способы:
1) пересмотр последних финансовых отчетов;
2) использование независимой информации в процессе проверки, как, например, посредством публичного доступа (государственные реестры) или частных баз данных;
3) проведение анализа в целях выявления, если клиент не состоял или не состоит в процессе несостоятельности или ликвидации;
4) анализ налоговых документов и аудиторских заключений;
5) связь с клиентом по телефону, через почтовые службы или электронную почту;
6) подтверждение информации, представленной на веб-странице клиента или проведение выезда по адресу, указанному юридическим лицом.
37. В рамках применения стандартных мер предосторожности в отношении клиентов, отчетная единица устанавливает и проверяет законность доверенностей и личности представителей клиента. Если физическое лицо уполномочено от имени клиента на открытие счета или осуществление операций, отчетная единица проверяет его полномочия, удостоверенные в порядке, установленном законодательством, и получает, как минимум, следующую информацию:
1) имя и фамилия;
2) дата и место рождения;
3) идентификационный номер (IDNP), серию и номер или иные уникальные индексы, содержащиеся в действительном официальном документе, удостоверяющем личность;
4) адрес места жительства и/или проживания;
5) гражданство.
38. Документы, представленные в целях установления и проверки личности клиента и выгодоприобретающего собственника должны быть действительными на момент их представления, а их копии хранятся отчетной единицей в соответствии с положениями настоящего Регламента и установленными внутренними процедурами.
39. Консолидированная информация о клиенте и выгодоприобретающем собственнике будет собираться в доступном формате, что позволит легко ее обрабатывать, проверять и обновлять, а также оперативно предоставлять информацию по запросу компетентных органов.
Раздел 2
Процедуры мониторинга счетов и сделок
40. Отчетная единица проводит текущий мониторинг сделок или деловых отношений с клиентом, чтобы удостовериться в их соответствии предоставленной информации. Процедуры текущего мониторинга счетов и сделок включают:
1) определение ординарных (специфических) операций клиента;
2) мониторинг операций клиента в целях определения соответствия ординарных (специфических) операций данному клиенту или клиентам аналогичных категорий;
3) наличие адекватных информационных систем управления в целях представления ответственным лицам и проведения централизованного анализа информации в рамках всех систем, необходимых для идентификации, анализа и эффективного мониторинга счетов клиентов с повышенным уровнем риска;
4) идентификацию отчетной единицей сомнительных операций, в том числе разовых или потенциальных, а также источников денежных средств, используемых клиентом в данных операциях.
41. Отчетная единица уделяет повышенное внимание всем сложным и неординарным (необычным) сделкам, не преследующим ясную экономическую или юридическую цель. Отчетная единица рассматривает характер и цели данных сделок и письменно документирует выводы, а также применяет меры повышенной предосторожности в соответствии с требованиями Регламента.
42. Отчетная единица должна применять меры для выявления сомнительной деятельности или сомнительных сделок по всем счетам. Это осуществляется путем установления пределов для одной определенной категории клиентов, продуктов или операций, категории сделок, осуществляемых с различными категориями клиентов, а в случае юридических и других субъектов – и сферой деятельности. Особое внимание уделяется сделкам, превышающим данные пределы, и сделкам, предполагающим, что клиент осуществляет необычные или сомнительные действия. Таковыми могут быть сделки, которые не представляются преследующими экономическую или коммерческую цель, или в которые вовлечены большие суммы денег, что не является специфичным для ординарных или ожидаемых сделок клиента.
43. В целях проведения мониторинга клиентов и их сделок отчетная единица запрашивает доказательные документы, подтверждающие законность сделок, и определяет источник использованных денежных средств (договора, накладные, товаротранспортные документы, таможенные декларации, справки о заработной плате, налоговые отчеты, отчеты о деятельности и др.).
44. Для категории клиентов с повышенным риском проводится мониторинг всех сделок, осуществленных через их счета. Каждая отчетная единица определяет лиц, которые входят в данную категорию, учитывая тип клиента (физическое или юридическое лицо), его историю, страну происхождения, принадлежность к категории политически уязвимых лиц или члену семьи политически уязвимого лица или лицу, связанному с политически уязвимым лицом, специфику осуществляемой клиентом деятельности, по необходимости – источник денежных средств, другие показатели риска.
45. Для категории клиентов с повышенным риском, отчетная единица должна:
1) располагать системами внутреннего контроля, позволяющими своевременно констатировать отсутствие или недостаточность соответствующей документации при открытии счета, неординарные сделки, проведенные посредством счета клиента;
2) уделять повышенное внимание информации о данных лицах, полученной от третьих лиц;
3) уведомлять руководителя высшего звена о результатах мониторинга счетов клиентов с повышенным риском.
46. Отчетная единица, принимая во внимание положения статьи 33 Закона № 308/2017, по собственной инициативе или по запросу, приостанавливает на срок до пяти рабочих дней осуществление деятельности и сделок с имуществом, включая денежные средства, если возникают относящиеся к делу подозрения, которые могут указывать на действия по отмыванию денег, предикатные преступления, действия по финансированию терроризма или распространению оружия массового уничтожения, находящиеся на этапе подготовки, покушения или уже совершенные.
47. Отчетная единица незамедлительно, в срок не более 24 часов с момента приостановления, информирует СПБОД о принятых мерах.
48. Применение мер, предусмотренных положениями пункта 46 Регламента, прекращается по истечении предусмотренного для них срока. Они могут быть прекращены досрочно только на основании письменного разрешения СПБОД.
Раздел 3
Исполнение третьими лицами
49. Отчетная единица может обращаться к информации, принадлежащей третьим лицам, для реализации мер, предусмотренных в подпунктах 1) – 3) пункта 25 если соблюдены следующие условия:
1) у отчетной единицы есть возможность незамедлительно получить информацию, необходимую в связи с мерами, предусмотренными в подпунктах 1) – 3) пункта 25, которой владеют третьи лица;
2) принятие и внедрение эффективных процедур оперативного доступа к копиям идентификационных данных и другим документам, связанным с мерами, предусмотренными в пункте 25, которыми владеют третьи лица;
3) третьи лица находятся под должным надзором и соответствуют требованиям, соотносимым с требованиями, предусмотренными Законом № 308/2017, включая меры предосторожности для клиентов и хранения данных;
4) третьи лица не являются резидентами юрисдикций повышенного риска, включая те, которые определены/контролируются Международной группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF).
50. Конечная ответственность за реализацию третьими лицами мер, предусмотренных в подпунктах 1) – 3) пункта 25, возлагается на отчетную единицу, которая к ним обращается.
Глава V
УПРОЩЕННЫЕ МЕРЫ ПРЕДОСТОРОЖНОСТИ
В ОТНОШЕНИИ КЛИЕНТОВ
51. Отчетная единица применяет упрощенные меры предосторожности в отношении клиентов, когда те в силу своего характера представляют сниженный риск отмывания денег или финансирования терроризма.
52. Упрощенные меры предосторожности в отношении клиентов предусматривают получение достаточной информации о клиентах, на основании которой отчетная единица может удостовериться в законности включения клиентов в категорию клиентов с сниженным уровнем риска отмывания денег и финансирования терроризма, проведение мониторинга операций клиентов в целях выявления сомнительных сделок и установление процедуры, обеспечивающей актуализацию и адекватность информации, которой владеют клиенты, таким образом, чтобы отчетная единица была уверена, что данные клиенты продолжают относиться к соответствующей категории клиентов.
53. Упрощенные меры предосторожности в отношении клиентов включают меры предосторожности в отношении клиентов, предусмотренные в пункте 25, в рамках упрощенной процедуры для сниженного риска отмывания денег и финансирования терроризма, включающей:
1) подтверждение личности клиента и выгодоприобретающего собственника после установления деловых отношений, если это необходимо для обеспечения их непрерывности и непрерывания обычной коммерческой практики, но как можно скорее и не позднее одного месяца после установления первоначального контакта. До завершения мер проверки отчетная единица устанавливает особые условия для деловых отношений с данным клиентом в соответствии со своими внутренними процедурами управления рисками и внутренними политиками;
2) снижение частоты обновления идентификационных данных;
3) уменьшение интенсивности текущего мониторинга сделки или деловых отношений;
4) ограничение на сбор информации о цели и характере деловых отношений (например, определение информации по типу сделок или деловых отношений).
54. Отчетная единица, основываясь на собственной оценке, определяет факторы, генерирующие сниженный риск отмывания денег и финансирования терроризма и обусловливающие необходимость применения упрощенных мер предосторожности в отношении клиентов, а также:
1) сниженные суммы для платежей, вклада и изъятия денежной наличности;
2) ограниченное или периодическое количество платежей или вкладов, в том числе изъятие денежной наличности в определенный период времени;
3) счет, который может хранить лишь ограниченные суммы фондов, связанных с определенным продуктом или услугой;
4) продукт или услуга могут использоваться лишь на национальном уровне;
5) продукт или услуга одобрены ограниченным количеством агентов, с деятельностью которых знакома отчетная единица;
6) деятельность клиента соответствует продукту/услуге, которыми он пользуется, и является постоянной;
7) характеристики продукта/услуги не позволяют совершать движения на счете или не могут быть изъяты фонды в пользу другого клиента, как, например, прибыль группы клиентов;
8) продукт/услуга включает существенную пеню за преждевременное изъятие;
9) продукт/услуга допускает только сделки или движения на счете со стороны идентифицированных клиентов или если все фонды принадлежат клиенту.
55. Отчетная единица не может применять упрощенные меры предосторожности в отношении клиентов при наличии подозрений в отмывании денег или финансировании терроризма.
Глава VI
МЕРЫ ПОВЫШЕННОЙ ПРЕДОСТОРОЖНОСТИ
В ОТНОШЕНИИ КЛИЕНТОВ
56. В процессе применения положений законодательства в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма отчетная единица определяет категорию клиентов и сделок с повышенной степенью риска, основываясь на определенных показателях повышенного риска, которые могут относиться к объему активов или доходов, виду запрашиваемых услуг, виду осуществляемой клиентом деятельности, экономическим обстоятельствам, репутации страны происхождения, правдоподобности объяснений клиента, количественным пределам, установленным по категориям сделок.
57. Отчетная единица, основываясь на собственной оценке, определяет факторы, генерирующие повышенный риск отмывания денег и финансирования терроризма и обусловливающие необходимость применения мер повышенной предосторожности в отношении клиентов, в том числе:
1) указания, полученные от третьих лиц или их участие;
2) переводы активов "без оплаты", например, со счета клиента, открытого в инвестиционном обществе в юрисдикции высокого риска, на счет того же клиента, открытый в инвестиционном обществе в юрисдикции с низким уровнем риска;
3) торговые стратегии, явно, не имеющие юридической или экономической цели, или необычные методы торговли, такие как концентрация покупателем, когда клиент торгует непропорционально с одними и теми же покупателями, или необычные показатели прибыли/убытков;
4) клиент часто осуществляет значительные инвестиции в акции, облигации или аналогичные инструменты наличными в течение короткого периода времени, и эти сделки не соответствуют профилю деятельности клиента;
5) клиент хочет инвестировать на невыгодных или неконкурентных условиях;
6) в сделке участвуют юридические лица и иные аналогичные юридические конструкции, созданные в юрисдикциях повышенного риска, когда характеристики сделки соответствуют любому из факторов и критериев, указанных в настоящем пункте;
7) в сделке участвуют юридические лица, особенно вновь созданные, когда стоимость сделки высока по сравнению с их активами;
8) сделка с участием юридических лиц, структура собственности и/или структура управления которой является необычной или чрезмерно сложной, с учетом характера осуществляемой деятельности, не имеющей экономической логики;
9) сделка оказывается несовместимой с заявленным клиентом характером деятельности или видимым финансовым положением (например, лицо, не имеющее официального дохода, инвестирует значительные суммы в ценные бумаги или другие финансовые инструменты);
10) сделка кажется несовместимой с практикой рынка капитала или не кажется экономически выгодной для клиента;
11) в сделке участвуют некоммерческие организации, для которых не существует логической экономической цели или если не существует связи между заявленной деятельностью организации и другой стороной сделки;
12) передача и покупка акций или иных финансовых инструментов нескольких юридических лиц в короткий срок, имеющих общие элементы, без экономического обоснования;
13) отсутствуют документы об истории клиента, предыдущих сделках или деятельности компании;
14) увеличение сложности сделки, что приводит к явно более высоким, чем необходимо, сборам и комиссиям;
15) платежные требования к третьим лицам без законного основания;
16) другие факторы, выявленные при оценке рисков.
58. Меры повышенной предосторожности, примененные отчетной единицей, включают, не ограничиваясь:
1) сбор дополнительной информации о клиенте (например, вид деятельности, объем активов и/или предполагаемых инвестиций, характер и цель предполагаемых деловых отношений, информация, доступная из открытых источников и интернета), а также систематическая актуализация информации о личности клиента и выгодоприобретающего собственника;
2) получение дополнительной информации об источнике активов клиента, выгодоприобретающем собственнике и активах, принадлежащих клиенту;
3) получение дополнительной информации о характере и цели деловых отношений;
4) получение информации о цели готовящейся сделки, осуществляемой сделки или уже осуществленной сделки;
5) получение одобрения руководителя высшего звена на установление или продолжение деловых отношений с такими клиентами и/или на реализацию данных сделок;
6) осуществление усиленного непрерывного мониторинга деловых отношений путем увеличения количества и частоты проводимых проверок и выбора видов деятельности и сделок, требующих дополнительной проверки;
7) требование о том, чтобы первый платеж был осуществлен клиентом через счет, открытый на имя клиента в банке или платежной компании, которые применяют, как минимум, те же меры предосторожности в отношении клиента.
59. В случае, когда физическое или юридическое лицо не представляется лично для идентификации, а также при осуществлении сделок (корреспондентские отношения или по телефону, e-mail, Интернет или другие электронные средства), отчетная единица применяет к данным клиентам процедуры идентификации и стандарты мониторинга, равные применяемым к клиентам, которые представляются лично отчетной единице (например, через использование цифровой подписи, биометрических методов, сессионных ключей и др.). В случае таких отношений, осуществленные отчетной единицей меры включают:
1) сертификацию документации, переданной отчетной единице, и, в зависимости от случая, проверку электронной подписи;
2) затребование дополнительных документов для заполнения дела в соответствии с процедурами повышенной предосторожности в отношении клиентов, в случае если они представляют повышенный уровень риска;
3) применение мер защиты, обеспечивающих подлинность документации, переданной отчетной единице, в случае документов в электронной форме;
4) установление и поддержание способа контактирования с клиентом, независимого от способа осуществления сделки с клиентами на расстоянии.
60. В сделках с политически уязвимыми лицами, членами семей политически уязвимых лиц и лицами, связанными с политически уязвимыми лицами, клиентами-нерезидентами, а также с клиентами или выгодоприобретающими собственниками, которые получают фонды из-за рубежа, отчетная единица дополнительно предпринимает меры предосторожности, включающие, но не ограничивающиеся:
1) внедрением подходящих процедур, в зависимости от риска, основанных на оценке рисков, для определения того, является ли клиент, потенциальный клиент или выгодоприобретающий собственник клиента политически уязвимым лицом;
2) получением одобрения руководителя высшего звена на установление или продолжение деловых отношений с такими клиентами и/или на реализацию данных сделок;
3) осуществлением усиленного непрерывного надзора деловых отношений;
4) принятием соответствующих мер по установлению/проверке источника средств и источника активов, принадлежащих клиенту;
5) надлежащим управлением информацией для обеспечения своевременного предоставления данных, необходимых для идентификации, анализа и эффективного мониторинга соответствующих сделок, и, по случаю принятия мер для уведомления уполномоченного законодательством органа;
6) необходимостью, чтобы лица, уполномоченные координировать деятельность по оказанию услуг соответствующим клиентам, владели и обращали особое внимание на информацию, полученную от третьих лиц в связи с данными лицами.
61. В случае физических и юридических лиц, устанавливающих деловые отношения, в целях установления доверительного управления имуществом, отчетная единица идентифицирует лицо, от имени которого устанавливаются деловые отношения, бенефициара, от имени которого действует лицо, а также определяет подробности о характере существующих обязательств. Меры идентификации должны распространяться также и на учредителей доверительного управления, любых лиц, передавших имущество в доверительное управление, любого бенефициара доверительного управления и на лиц, обладающих правом распоряжаться имуществом.
62. В случае, если клиенты не являются лично для идентификации, а также клиенты, являющиеся юридическими лицами с управленческой функцией личного имущества, кроме клиентов, идентифицированных посредством электронных средств, не имеют права предоставлять отчетной единице необходимую информацию о выгодоприобретающих собственниках, отчетная единица не должна более устанавливать деловые отношения с такими клиентами или, в зависимости от случая, прекращать существующие.
63. При осуществлении деловых операций или сделок с клиентами и финансовыми организациями из стран (юрисдикций) с повышенным риском, включенных в перечень/наблюдаемых FATF, отчетная единица, помимо повышенных мер предосторожности, применяет в соответствии с действиями по требованию FATF и, в зависимости от риска, одну или несколько из следующих мер:
1) ограничение деловых отношений и/или сделок или, в зависимости от случая, их прекращение;
2) оценка, изменение или, в зависимости от обстоятельств, прекращение трансграничных корреспондентских отношений;
3) проведение внешнего аудита подразделений отчетной единицы, расположенного в соответствующих странах (юрисдикциях);
4) закрытие подразделения отчетной единицы, расположенного в соответствующих странах (юрисдикциях);
5) иные меры, установленные нормативными актами отчетной единицы, по снижению рисков, связанных с рассматриваемыми странами (юрисдикциями).
Глава VII
ОТЧЕТЫ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И СДЕЛКАХ
64. Отчетная единица располагает ясными процедурами – учитывая положения Закона № 308/2017, доведенными до сведения персонала, предусматривающие информирование персоналом о всех сомнительных сделках, подозрительных в смысле отмывания денег, связанных с ними преступлений и финансирования терроризма. Процедуры предусматривают порядок информирования руководства и, по обстоятельствам, службы внутренней безопасности, о проблемах, связанных с предупреждением и борьбой с отмыванием денег и финансированием терроризма.
65. Отчетная единица обязана незамедлительно информировать СПБОД о сомнительном имуществе, деятельности или сделках, подозрительных в смысле отмывания денег, предикатных преступлениях и финансирования терроризма, находящихся на этапе подготовки, покушения, совершения или уже совершенных. Данные о сомнительной деятельности, сделках и сомнительном имуществе вносятся в специальные формуляры, которые направляются СПБОД в срок не более 24 часов после выявления вызывающего подозрения акта или обстоятельства. С этой целью отчетная единица должна обеспечить, чтобы ее сотрудники могли выявлять подозрительные операции на основе конкретных показателей, установленных в соответствующем законодательстве.
66. Отчетная единица вносит в специальный формуляр данные о деятельности или сделках клиентов, осуществленных с наличностью одной операцией в размере не менее 200 000 леев, либо осуществленных с наличностью несколькими операциями, которые представляются, в течение месяца, начиная с первого и заканчивая последним числом месяца. Формуляр направляется СПБОД до 5-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором были осуществлены операции.
67. Отчетная единица вносит данные о сделках клиентов, совершенных по перечислению одной операцией в размере не менее 200 000 леев и которые не подпадают под действие пункта 66. Форма должна быть представлена в СПБОД до 10-го числа месяца, следующего за отчетным, в котором были осуществлены операции.
68. Если операции, предусмотренные пунктом 67, осуществляются посредством отчетной единицы, указанной в подпунктах a) и i) части (1) статьи 4 Закона № 308/2017, на нее возлагается обязательство по отчетности.
69. Форма, структура, а также порядок передачи, получения и подтверждения специальных формуляров предусмотрены инструкцией и процедурой информирования о деятельности или сделках, которые разрабатываются и утверждаются СПБОД.
70. Отчетная единица, должностные лица, представители единицы и ее сотрудники обязаны не сообщать физическим или юридическим лицам, осуществляющим деятельность или сделку, либо третьим лицам о направлении информации СПБОД.
71. Подозрение в отношении деятельности и сделок устанавливается на основании объективных и субъективных критериев в соответствии с национальными и международными рекомендациями в данной области, такими как Рекомендации FATF, критерии в отношении сделок с юрисдикциями высокого риска или несотрудничающими юрисдикциями, критерии отсутствия экономического смысла сделок, отсутствие доверия к лицам, участвующим в деятельности или сделке, сомнение в правильности, законности их фактов, необычности способа осуществления деятельности или сделки, а также на основании рисков, выявленных в результате оценки, проведенной в собственной сфере деятельности.
72. Юридическое лицо, имевшее статус отчетной единицы, информирует СПБОД о деятельности или сделках клиентов, в соответствии с требованиями законодательства до момента погашения всех обязательств, связанных с видом лицензируемой/разрешенной деятельности.
73. Отчетная единица обеспечивает защиту работников, должностных лиц и их представителей от любых враждебных действий, которые могут возникнуть вследствие применения мер предосторожности в отношении клиентов прекращения деловых отношений, применения обеспечительных мер, добросовестной передачей информации СПБОД и НКФР, а также вследствие других действий, совершенных в целях исполнения положений Регламента, в том числе путем защиты их личности и обеспечения конфиденциальности этих операций, за исключением случаев когда данные действия были совершены недобросовестно, по халатности и/или злоупотреблению служебными обязанностями.
Глава VIII
ХРАНЕНИЕ ДАННЫХ
74. Отчетная единица хранит все документы и сведения, связанные с осуществленными сделками и деятельностью, о клиентах и выгодоприобретающих собственниках, собранные в рамках мер предосторожности в отношении клиентов, в том числе копии документов, удостоверяющих личность, архив первичных документов, деловую переписку, результаты анализа и расследований, включая выявленные сложные и неординарные сделки, а также информацию, полученную с помощью электронной идентификации, соответствующих доверительных служб или любого другого безопасного, дистанционного или электронного процесса идентификации, регулируемого, признанного, одобренного или принятого национальными органами, уполномоченными законом, в течение активного периода деловых отношений и в течение 5 лет после их прекращения или даты совершения разовых сделок.
75. В зависимости от примененного метода идентификации, отчетная единица хранит в течение 5 лет с момента прекращения деловых отношений или с даты совершения разовой операции все данные, относящиеся к национальным и международным сделкам, в той степени, в которой она может оперативно реагировать на запросы СПБОД, НКФР и юридических лиц. Хранящиеся данные должны быть достаточными для обеспечения возможности восстановления каждого действия или сделки так, чтобы они могли при необходимости служить доказательством в уголовном, правонарушительном производстве и других процедурах законного разбирательства.
76. Отчетная единица располагает эффективными процедурами и системами для владения информацией и ее хранения, которые позволяют полностью и быстро реагировать на информационные запросы СПБОД, НКФР и других компетентных органов относительно операций и деловых отношений с клиентами, а также характер этих отношений.
77. Отчетная единица обеспечивает уполномоченным органам, по требованию, доступ к документам и информации, связанной с идентификацией и проверкой клиентов, выгодоприобретающего собственника, а также с проведением мониторинга операций клиентов, включая доказательные документы. По требованию компетентных органов срок владения и хранения информации о клиентах и их операциях может быть продлен на определенный в требовании период, но не более чем на 5 лет.
Глава IX
ВНУТРЕННИЕ ПРОЦЕДУРЫ, КОНТРОЛЬ И ОБУЧЕНИЕ
78. Отчетная единица определяет политики, процедуры и располагает системой внутреннего контроля для минимизации рисков отмывания денег и финансирования терроризма и обеспечения соответствия отчетной единицы требованиям законодательных и нормативных актов в данной области.
79. С целью обеспечения соблюдения собственных программ по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, система внутреннего контроля отчетной единицы должна включать:
1) Специальные положения для обеспечения постоянного соответствия для минимизации рисков, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма. Данные положения должны включать, но не ограничиваться следующим:
a) процедуры идентификации сложных и неординарных сделок;
b) проведение мониторинга клиентов, осуществляющих большое количество неспецифичных для своей деятельности операций;
c) внутренние процедуры информирования о сомнительных сделках;
d) постоянный мониторинг операций клиента, которые непосредственно связаны с деловыми отношениями, установленными с отчетной единицей, с целью идентификации дополнительных рисков, которые могут возникнуть вследствие развития новых технологий;
e) способ обеспечения соблюдения политик и процедур на уровне группы.
2) Функцию внутреннего аудита, которая осуществляет ежегодно:
a) независимую оценку внутренних политик и процедур отчетной единицы, включая соблюдение требований законодательства;
b) проведение мониторинга деятельности сотрудников;
c) тестирование сделок по необходимости;
d) информирование органа управления, а также руководителя высшего звена, о результатах проверки и рекомендации по принятию необходимых мер для минимизации выявленных рисков и недостатков.
В зависимости от сложности и характера деятельности, включая операции с клиентами и финансовыми учреждениями в странах (юрисдикциях) повышенного риска, включенных в перечень/наблюдаемых FATF, по требованию НКФР или не реже одного раза в 3 года, отчетная единица должна привлекать внешних аудиторов для оценки адекватности и соответствия отчетной единицы положениям собственной программы по предотвращению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Отчетная единица ежегодно представляет в НКФР, вместе с индивидуальной финансовой отчетностью, обоснование и подтверждающие документы, свидетельствующие о необходимости проведения/непроведения внешнего аудита один раз в 3 года.
3) Руководитель высшего звена является ответственным за обеспечение соответствия политики и процедур отчетной единицы с требованиями и нормами в области отмывания денег и финансирования терроризма. Руководитель высшего звена имеет, как минимум, следующие обязанности:
a) консультирование сотрудников отчетной единицы по вопросам, возникающим в ходе реализации собственных программ по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, включая выявление и проверку клиентов отчетной единицы, и оценку риска отмывания денег от незаконной (преступной) деятельности и финансирования терроризма;
b) принятие решений на основе полученной информации;
c) организация обучения сотрудников отчетной единицы в области борьбы с отмыванием денег, произошедших вследствие незаконных (криминальных) действий, и финансированием терроризма;
d) принятие мер по представлению СПБОД информации в соответствии с законодательством в данной области;
e) сотрудничество, по обстоятельствам, с внутренним аудитором отчетной единицы с целью проверки соответствия деятельности отчетной единицы законодательству в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма;
f) представление в письменном виде руководству отчетной единицы, как минимум, один раз в год, отчет о результатах внедрения собственных программ по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также, информирует о рисках отмывания денег и финансирования терроризма, идентифицированных на протяжении года, и предпринятых мерах для их минимизации;
g) выполнение других функций в соответствии с Регламентом и внутренними документами отчетной единицы.
4) Внутренние нормы, предусматривающие ответственность сотрудников, преднамеренно не выполняющих свои должностные обязанности относительно информирования ответственного лица или прямо компетентного органа о сомнительных сделках и/или лично способствующих совершению операций по отмыванию денег и финансированию терроризма.
80. При назначении ответственных лиц, согласно положениям пункта 79, отчетная единица учитывает, как минимум, следующее:
a) обладание необходимыми знаниями в сфере предотвращения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма;
b) профессиональную репутацию и моральную честность, которые могут основываться на судимости и отзывах предыдущих работодателей.
81. Отчетная единица располагает программой отбора и непрерывного обучения сотрудников в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, адаптированной к индивидуальным нуждам единицы. Отчетная единица обеспечивает владение лицами, наделенными функциями исполнения и проверки соответствия законодательству в данной области, соответствующими знаниями, качествами и способностями для эффективного выполнения своих обязанностей.
82. Программа отбора и обучения должна включать все аспекты процесса предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Обучение сотрудников должно зависеть от уровня их вовлечения в данный процесс, в том числе в подразделениях отчетной единицы, расположенных в других странах (юрисдикциях). Требования обучения должны включать, как минимум:
1) обучение новых сотрудников относительно основных требований и значимости внутренних программ по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма;
2) обучение сотрудников, которые непосредственно вступают в контакт с клиентами, относительно идентификации новых клиентов, мониторинга счетов уже существующих клиентов и распознавания показателей сомнительной деятельности;
3) постоянное обучение в целях актуализации ответственности сотрудников, в том числе информирования о новых типологиях и тенденциях в данной области.
83. Отчетная единица периодически проверяет всех лиц, ответственных за применение мер предосторожности в отношении клиентов, чтобы убедиться в их адекватной подготовке к выполнению своих обязанностей. В ходе проверки, отчетная единица отдает приоритет отделениям, подразделениям, агентам и посредникам, в отношении которых было установлено, что некоторые подозрительные операции, проведенные через них и, впоследствии, выявленные отчетной единицей, не были сообщены, если подозрительные элементы были обнаружены на их уровне, а также тем, в отношении которых внутренние проверки или надзорные действия НКФР выявили недостатки.
84. Отчетная единица доводит до сведения и реализует положения собственных программ по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в пределах своих подразделений, в том числе расположенных в других странах (юрисдикциях) – в той степени, в которой это не противоречит законодательству соответствующей страны (юрисдикции). Эти программы будут скорректированы в зависимости от вида деятельности своих подразделений и будут содержать:
1) политики и процедуры, связанные с обменом данными о применении мер предосторожности в отношении клиентов, а также управлением рисками отмывания денег и финансирования терроризма;
2) соответствующие меры в целях обеспечения конфиденциальности обмена информацией и используемых данных.
85. Если в другой стране (юрисдикции) требования по предотвращению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма недостаточны, отчетная единица должна обеспечить выполнение требований нормативных актов Республики Молдова в той мере, в какой это позволяет законодательство данной страны (юрисдикции).
86. В целях реализации положений части (8) и части (9) статьи 13 Закона № 308/2017, в случае, если другая страна (юрисдикция) не допускает надлежащего применения, запрета или ограничения некоторых требований нормативных актов Республики Молдова, отчетная единица применяет минимальные меры, чтобы снизить риск отмывания денег и финансирование терроризма, и именно:
1) в течение 28 дней с даты выявления невозможности применения с указанием названия соответствующей страны (юрисдикции) информировать НКФР о том, что применение законодательства, действующего в соответствующей стране (юрисдикции), не позволяет надлежащим образом применять, запрещать или ограничивать требования нормативных актов Республики Молдова;
2) требует от подразделения, находящегося в соответствующей стране (юрисдикции), регулярно предоставлять должностным лицам, соответствующую информацию о выполнении положений соответствующего законодательства;
3) отказывается от установления деловых отношений или прекращает уже установленные деловые отношения;
4) отказывается осуществлять операции в соответствующей стране (юрисдикции);
5) закрывает часть или все операции, осуществляемые соответствующим подразделением.
87. Если отчетная единица не может управлять риском отмывания денег и финансирования терроризма в пределах своих подразделений, находящихся в других странах (юрисдикциях), она применяет следующие дополнительные меры:
1) осуществляет выездные проверки или независимый аудит в целях обеспечения эффективного внедрения в своих подразделениях из данной страны (юрисдикции) политик и процедур в соответствующей сфере, а также в части выявления, оценки и адекватного управления рисками отмывания денег и финансирования терроризма;
2) по запросу представляет в НКФР или СПБОД отчеты о независимом контроле или аудите, указанные в подпункте 1);
3) обеспечивает чтобы подразделения, находящиеся в соответствующей стране (юрисдикции), получали разрешение от должностного лица отчетной единицы на установление и поддержание деловых отношений с повышенным риском или на проведение разовых операций с повышенным риском;
4) обеспечивает, чтобы подразделения, находящиеся в соответствующей стране (юрисдикции), идентифицировали источник и, в зависимости от случая, место назначение денежных средств, которые будут использоваться в деловых отношениях или разовой сделке;
5) обеспечивает, чтобы подразделения, находящиеся в соответствующей стране (юрисдикции), проводили усиленный постоянный мониторинг деловых отношений, включая усиленный мониторинг сделок до тех пор, пока они не поймут, не выявят и не задокументируют должным образом риск отмывания денег и финансирования терроризма, связанный с деловыми отношениями;
6) обеспечивает, чтобы подразделения, находящиеся в соответствующей стране (юрисдикции), передавали отчетной единице информацию, послужившую основанием для сообщения о подозрительных операциях, приведшей к выявлению, подозрению или наличию разумных оснований подозревать попытки или реальную деятельность по отмыванию денег и финансированию терроризма, например, факты, операции, обстоятельства и документы, на которых основаны подозрения, включая персональные данные, насколько это возможно в соответствии с законодательством, действующим в данной стране (юрисдикции);
7) осуществляет усиленный постоянный мониторинг любого клиента и, по случаю, выгодоприобретающего собственника клиента своего подразделения, находящиеся в данной стране (юрисдикции), о котором, как известно другим организациям в той же группе, были получены сообщения о подозрительных операциях;
8) обеспечивает наличие в своих подразделениях, находящихся в данной стране (юрисдикции), эффективных систем и средств контроля для выявления и информирования о подозрительных операциях;
9) обеспечивает в своих подразделениях, находящихся в данной стране (юрисдикции), актуальность и сохранность профиля риска и информации о мерах предосторожности в отношении своего клиента в течение срока, установленного законодательством, и в любом случае, по крайней мере, на время деловых отношений.
Глава X
МЕРЫ НАДЗОРА
88. Невыполнение требований настоящего Регламента влечет ответственность в соответствии с положениями законодательства.
89. В целях устранения установленных нарушений в рамках соблюдения отчетными единицами законодательства о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, НКФР может распорядиться о принятии отчетной единицей следующих мер:
1) изменение собственных программ по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма;
2) применение стандартных мер предосторожности в отношении клиентов для продуктов, операций и/или клиентов, для которых внутренние нормы отчетной единицы устанавливают применение упрощенных мер и/или предписание применения мер повышенной предосторожности для операций или клиентов, в отношении которых внутренние нормы предусматривают применение стандартных мер предосторожности в отношении клиентов;
3) составление плана минимизации идентифицированных рисков отмывания денег и финансирования терроризма;
4) проведение повторной оценки рисков отмывания денег и финансирования терроризма.
90. В целях применения требований Закона № 308/2017 НКФР может распорядиться об отзыве разрешения, выданного на открытие подразделений на территории определенной страны (юрисдикции).