Приказ N 121 от 13.09.2017 об утверждении бланка протокола о правонарушении

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ

П Р И К А З

об утверждении бланка протокола о правонарушении

№ 121  от  13.09.2017

 (в силу 29.09.2017) 

Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 352-355 ст. 1803 от 29.09.2017

* * *

В связи с изменениями, внесенными в Кодекс о правонарушениях Республики Молдова № 218-XVI от 24 октября 2008 г., вступивший в силу 31 мая 2009 г. (переопубликован в Моnitorul Oficial al Republicii Moldova от 17 марта 2017 г., № 78-84, ст.100),

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить бланк протокола о правонарушении, составленный в соответствии с положениями ст.443 Кодекса о правонарушениях Республики Молдова № 218-XVI от 24 октября 2008 г. с последующими изменениями (согласно приложению № 1 к настоящему приказу).

2. Утвердить инструкцию о порядке составления протокола о правонарушении (согласно приложению № 2 к настоящему приказу).

3. Образец протокола о правонарушении, утвержденный настоящим приказом, будет использоваться подчиненными учреждениями, за исключением Таможенной службы.

4. Образец протокола о правонарушении печатается в двух экземплярах, из которых второй экземпляр является автокопией и вручается лицу, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, после составления.

5. Одновременно со вступлением в силу настоящего приказа аннулируется Приказ Министерства финансов № 8 от 21 января 2011 г.

6. Бланки протоколов о правонарушении, утвержденные Приказом Министерства финансов № 8 от 21.01.2011, будут использованы, пока запас не будет исчерпан, обладая равной юридической силой наряду с бланками протоколов о правонарушении, утвержденными настоящим приказом.

7. Государственной налоговой службе обеспечить опубликование настоящего приказа в Моnitorul Oficial al Republicii Moldova.

[Форма изменена Приказом Министерства финансов N 45 от 05.03.2019, в силу 15.04.2019]

Положения Кодекса о правонарушениях,

устанавливающие права лица, в отношении которого возбуждено

производство о правонарушении

Статья 34. Штраф

(1) Штрафом является денежное взыскание, применяемое в случаях и в пределах, предусмотренных настоящим кодексом. Штраф устанавливается в условных единицах. Одна условная единица равняется 50 леям.

(2) Размер штрафа для физических лиц устанавливается в пределах от 1 до 500 условных единиц, а для должностных лиц – от 10 до 1500 условных единиц.

(2¹) На юридических лиц штраф налагается в пределах, установленных статьей особенной части книги первой настоящего кодекса, в зависимости от обстоятельств, в следующих размерах:

a) от 10 до 1500 условных единиц;

б) в размере стоимости соответствующих товара, услуги, являющихся предметом правонарушения, но не менее значения максимального предела в условных единицах в случае, если материальной нормой особенной части книги первой это прямо предусмотрено.

(2²) За повторное совершение юридическим лицом в течение года нарушений, предусмотренных особенной частью книги первой настоящего кодекса, на него налагается штраф в двойном размере от суммы максимального предела, указанного в особенной части книги первой.

(2³) Совершение юридическим лицом в третий раз и более в течение года нарушений, предусмотренных особенной частью книги первой настоящего кодекса, наказывается наложением штрафа в тройном размере от суммы максимального предела, указанного в особенной части книги первой.

(2⁴) Правонарушитель вносит штраф добровольно в течение 30 дней со дня его наложения.

(2⁵) Штрафы, налагаемые за совершение правонарушений, перечисляются в государственный бюджет, за исключением предусмотренных частями (2⁶)–(2⁹).

(2⁷) Штрафы, налагаемые органами Государственной налоговой службы за правонарушения, предусмотренные частью (2) статьи 263, перечисляются в бюджет государственного социального страхования.

(3) Правонарушитель вправе внести половину установленного штрафа в случае его уплаты в течение не более трех рабочих дней со дня доведения до сведения правонарушителя решения о назначении наказания за правонарушение.

В этом случае наказание в виде штрафа считается исполненным в полном размере, за исключением случая оспаривания решения о назначении наказания за правонарушение, если правонарушитель не отозвал свое заявление об оспаривании решения, вынесенного по делу о правонарушении, до судебного расследования.

(4) В случае неуплаты физическим или юридическим лицом штрафа в течение 30 дней со дня его наложения применяются положения Исполнительного кодекса. В случае невозможности уплаты штрафа по причине отсутствия или недостаточности имущества либо по причине злостного уклонения правонарушителя от его уплаты судебная инстанция может заменить неуплаченную сумму штрафа, в зависимости от обстоятельств:

а) штрафом в двойном размере, который однако не может превышать максимального размера наказания в виде штрафа, предусмотренного материальной нормой о правонарушении или настоящей статьей;

б) лишением права осуществлять определенную деятельность на срок от 6 месяцев до 1 года;

в) неоплачиваемым трудом в пользу общества из расчета 1 час работы за 1 условную единицу, при этом продолжительность такой работы не может превышать 60 часов;

г) арестом за правонарушение из расчета 1 день ареста за 2 условные единицы, при этом продолжительность такого ареста не может превышать 30 дней. В этом случае учитываются ограничения, предусмотренные частью (4) статьи 38.

(6) В случаях, предусмотренных в пунктах a), c) и d) части (4), лишение права осуществлять определенную деятельность на срок от 6 месяцев до 1 года может применяться в качестве дополнительного наказания.

(7) В случаях, предусмотренных частью (4), не уплаченная юридическим лицом сумма штрафа может быть заменена лишением права осуществлять определенную деятельность на срок от 6 месяцев до 1 года.

(8) Штраф заменяется судебной инстанцией, в районе деятельности которой находится орган, к которому относится констатирующий субъект, рассмотревший дело, по ходатайству констатирующего субъекта или прокурора, рассмотревшего дело. Если наказание в виде штрафа назначено судебной инстанцией, замена осуществляется судебной инстанцией, рассмотревшей дело по существу, по ходатайству судебного исполнителя.

[Ст.34 в редакции Приказа Министерства финансов N 45 от 05.03.2019, в силу 15.04.2019]

Статья 384. Лицо, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении

(2) Лицо, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, имеет право:

a) на защиту;

b) знать вменяемое ему в вину деяние;

c) быть обеспеченным не позднее трех часов с момента задержания адвокатом, предоставляющим юридическую помощь, гарантируемую государством, – в случае, если деяние наказывается арестом за правонарушение;

d) в случае задержания в течение одного часа с момента задержания сообщить через орган, уполномоченный рассматривать дело о правонарушении, двум лицам по его выбору о факте задержания и месте содержания под стражей;

e) получить письменную информацию и разъяснение относительно предусмотренных настоящей статьей прав, включая право молчать и не свидетельствовать против себя самого и своих близких родственников, супруга/супруги, жениха/невесты, а также не признавать свою вину;

f) быть опрошенным в присутствии защитника – в случае, если согласно или требует быть опрошенным;

g) общаться с защитником в конфиденциальных условиях без ограничения количества и продолжительности встреч;

h) знакомиться с материалами дела и получать по просьбе в течение 24 часов копии протокола;

i) представлять доказательства;

j) заявлять ходатайства;

k) оспаривать решение по делу;

l) признать себя полностью или частично виновным в совершении вменяемого ему в вину деяния;

m) заявлять отвод представителю органа, уполномоченного налагать наказание о правонарушении, эксперту, переводчику, секретарю судебного заседания;

n) требовать опроса свидетелей;

o) возражать против действий констатирующего субъекта и требовать занесения этих возражений в протокол;

p) знакомиться с протоколом, составленным констатирующим субъектом, подавать замечания относительно его правильности, требовать внесения в него обстоятельств, которые, по его мнению, должны быть отмечены;

q) примириться с потерпевшим в предусмотренном настоящим кодексом порядке;

r) уведомляться констатирующим субъектом обо всех затрагивающих его права и интересы решениях и получать по просьбе копии таких решений;

s) обжаловать в установленном законом порядке действия и решения органа, уполномоченного рассматривать дело о правонарушении, включая судебное решение;

t) отзывать любую жалобу, поданную им или в его интересах защитником;

u) требовать и получать возмещение ущерба, причиненного незаконными действиями или бездействием органа, уполномоченного устанавливать правонарушение или рассматривать дело о правонарушении.

(3) Реализация лицом, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, своих прав или отказ от их реализации не могут истолковываться ему во вред и не могут иметь неблагоприятных для него последствий.

(3¹) Право, предусмотренное пунктом u) части (2), предоставляется лишь в случае, когда окончательным судебным решением установлен незаконный характер действий или бездействия органа, уполномоченного устанавливать правонарушение или рассматривать дело о правонарушении.

(4) Лицо, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, обязано:

a) являться по вызову органа, уполномоченного рассматривать дело о правонарушении;

b) соглашаться по требованию органа, уполномоченного устанавливать правонарушение или рассматривать дело о правонарушении, на освидетельствование и личный обыск;

c) беспрекословно соглашаться по требованию органа, уполномоченного устанавливать правонарушение или рассматривать дело о правонарушении, на проведение теста на алкоголь, на медицинское освидетельствование, снятие отпечатков пальцев, взятие крови и выделений организма на анализ;

d) подвергаться по требованию компетентного констатирующего субъекта или судебной инстанции судебной экспертизе;

e) подчиняться законным распоряжениям констатирующего субъекта и председательствующего в судебном заседании;

f) соблюдать порядок в судебном заседании и не покидать зал заседания без разрешения председательствующего в заседании.

(5) Лицо, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, имеет и иные права и обязанности, предусмотренные настоящим кодексом.

(6) В соответствии с положениями настоящего кодекса права несовершеннолетнего реализуются также его законным представителем. К производству о правонарушении применяются соответствующим образом положения Уголовно-процессуального кодекса о правах и обязанностях законного представителя несовершеннолетнего.

[Ст.384 изменена Приказом Министерства финансов N 45 от 05.03.2019, в силу 15.04.2019]

Статья 378. Право на защиту

(1) В ходе производства о правонарушении орган, уполномоченный рассматривать дело о правонарушении, обязан обеспечить сторонам и другим участникам процесса реализацию в полном объеме их процессуальных прав в соответствии с настоящим кодексом.

(2) На протяжении всего производства о правонарушении стороны вправе пользоваться помощью защитника (адвоката).

(3) В момент возбуждения производства о правонарушении орган, уполномоченный рассматривать дело о правонарушении, обязан сообщить лицу, подлежащему ответственности за правонарушение, о его праве на помощь защитника.

(4) Не позднее трех часов с момента задержания лицу, подлежащему аресту за правонарушение и не имеющему выбранного им защитника, назначается в установленном частью (1¹) статьи 167 Уголовно-процессуального кодекса порядке адвокат, предоставляющий юридическую помощь, гарантируемую государством.

Статья 448. Обжалование решения констатирующего субъекта по делу о правонарушении

(1) Правонарушитель, потерпевший или их представитель, прокурор, если он участвует в деле о правонарушении, в случае своего несогласия с решением констатирующего субъекта или в случае вынесения решения с нарушением установленных настоящим кодексом процессуальных норм вправе обжаловать вынесенное по делу о правонарушении решение. Срок обжалования решения констатирующего субъекта составляет 15 дней со дня вынесения решения или – для сторон, не присутствовавших на заседании по делу о правонарушении, – со дня вручения копии данного решения в соответствии с частью (8) статьи 447¹.

(2) В случае пропуска предусмотренного частью (1) срока по уважительным причинам, но не позднее 15 дней после начала исполнения наказания или взыскания материального ущерба, лицу, в отношении которого вынесено решение, по его заявлению срок обжалования может быть восстановлен судебной инстанцией, компетентной рассмотреть жалобу.

(3) Лицо, в отношении которого вынесено решение и которое отсутствовало как при рассмотрении дела, так и при вынесении решения и не было извещено о вынесенном решении, может обжаловать решение констатирующего субъекта и за пределами установленного срока, но не позднее 15 дней после начала исполнения наказания за правонарушение или взыскания материального ущерба.

(4) Жалоба на вынесенное по делу о правонарушении решение подается в орган, к которому относится констатирующий субъект, согласно территориальной компетенции, рассмотревший дело. Не позднее трех дней со дня подачи жалобы констатирующий субъект направляет жалобу и материалы дела о правонарушении в компетентную судебную инстанцию.

(5) Поданная в соответствии с частью (1) жалоба приостанавливает исполнение наказания за правонарушение, назначенного в протоколе о правонарушении или решением констатирующего субъекта.

(6) В случае, предусмотренном частью (2), судебная инстанция может приостановить исполнение решения до разрешения вопроса о восстановлении срока обжалования.

(7) Подача жалобы за пределами установленного срока обжалования в соответствии с частью (3) не приостанавливает исполнение решения констатирующего субъекта. Судебная инстанция, рассматривающая жалобу, может приостановить исполнение обжалуемого решения.

(8) Лицо, обжалующее решение о назначении наказания за правонарушение, освобождается от уплаты государственной пошлины.

[Ст.448 дополнена Приказом Министерства финансов N 45 от 05.03.2019, в силу 15.04.2019]

Приложение № 2

к Приказу Министерства финансов

№ 121 от 13 сентября 2017 г.

ИНСТРУКЦИЯ

о порядке составления протокола о правонарушении

I. Общие положения

1. Настоящая инструкция разработана в соответствии с положениями Кодекса о правонарушениях Республики Молдова № 218-XVI от 24 октября 2008 г.

2. Положения настоящей инструкции регламентируют порядок составления протокола о правонарушении (далее – протокол).

3. В контексте настоящей инструкции применяются следующие понятия:

правонарушение – виновное противоправное деяние (действие или бездействие), представляющее меньшую социальную опасность, чем преступление, посягающее на охраняемые законом ценности, предусмотренное настоящим кодексом и наказуемое согласно установленной ответственности за правонарушение;

правонарушитель – физическое лицо, должностное лицо или юридическое лицо, которое совершило правонарушение;

условная единица – мера определения размера штрафа, которая равна 50 леям;

наказание за правонарушение – мера государственного принуждения и средство исправления и перевоспитания, применяемые именем закона к лицам, совершившим правонарушения;

штраф – денежное взыскание, применяемое в случаях и в пределах, предусмотренных Кодексом о правонарушениях;

констатирующий субъект – представитель органа публичной власти, разрешающий в пределах своей компетенции дело о правонарушении в порядке, установленном ст.402 Кодекса о правонарушениях;

физическое лицо – человек, рассматриваемый индивидуально, как обладатель гражданских прав и обязанностей;

юридическое лицо – организация, обладающая достаточным имуществом и отвечающая этим имуществом по своим обязательствам, могущая приобретать и осуществлять от своего имени имущественные и личные неимущественные права, брать на себя обязательства, быть истцом и ответчиком в суде;

протокол о правонарушении – акт индивидуализации противоправного деяния и установления лица, его совершившего.

4. Протокол составляется при строгом соблюдении правил настоящей инструкции, положений статьи 443 Кодекса о правонарушениях, с заполнением всего пространства, под угрозой недействительности протокола в соответствии со статьей 455 Кодекса о правонарушениях.

5. Протокол подписывается на каждой странице констатирующим субъектом, лицом, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, и потерпевшим (при наличии последнего).

6. В протоколе не допускаются исправления, дополнения, другие изменения. В случае необходимости подобных действий составляется новый протокол, в котором делается соответствующая запись.

7. Пункты протокола заполняются следующим образом:

1) В заголовке бланка указывается учреждение, подчиненное Министерству финансов (напр. Государственная налоговая служба), использующее бланк протокола.

2) При печати образца указывается серия ”MF” и порядковый номер из 8 цифр.

3) При составлении протокола первоначально указывается дата, время и место составления протокола.

4) В пункте 1 указывается констатирующий субъект, составляющий протокол, занимаемая должность, его фамилия и имя.

5) В пункте 2 указывается наименование органа власти и его юридический адрес, который представляет констатирующий субъект, установивший правонарушение.

6) В пункте 3 раздел “Данные лица, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении”:

a) в подпункт 3.1 вносятся в обязательном порядке данные физического лица: фамилия, имя, отчество;

b) в подпункт 3.2 вносятся в обязательном порядке дата и место рождения, гражданство, пол;

c) в подпункт 3.3 вносится тип документа, удостоверяющего личность (удостоверение, паспорт или другой документ, идентифицирующий личность), серия, номер, кем и когда выдан, IDNO, состоящий из 13 цифр;

d) в подпункт 3.4 вносятся данные о местожительстве лица, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, и указываются: страна, местность, улица, дом и номер квартиры;

e) в подпункт 3.5 в разделе “Место работы” указывается учреждение, в котором лицо осуществляет деятельность, занятие, телефон и электронный адрес.

В разделе “Юридическое лицо” заполняются следующие разделы:

а) подпункт 3.6. – наименование предприятия, фискальный код юридического лица;

b) подпункт 3.7. – местонахождение (юридический адрес);

c) в подпункте 3.8. “Представитель” заполняются указанные поля с указанием фамилии, имени, должности и номера телефона лица, представляющего интересы юридического лица.

7) В пункт 4 вносятся данные о времени совершения правонарушения: число, месяц, год и время совершения (либо период времени между).

8) Пункт 5 содержит данные о месте совершения правонарушения, где указывается местность (город, коммуна или село), улица и соответствующий номер.

9) В пункте 6 указывается “Событие правонарушения”, куда вносятся признаки состава правонарушения, обстоятельства дела, имеющие значение для установления фактов и правовых последствий, оценка возможного ущерба. В последней фразе пункта указывается правовое соответствие деяния путем установления нарушенной материальной нормы о правонарушении и признаков состава правонарушения согласно соответствующим статьям Кодекса о правонарушениях.

10) В пункте 7 “Объяснения лица, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении” указываются возражения, доказательства и дополнения, приводимые в свою защиту лицом, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении.

11) Пункт 8 заполняется данными о “Переводчике” (фамилия, имя, отчество, должность) с указанием переводимого языка, который предупреждается под подпись об уголовной ответственности (ст.312 УК) за неправильный/несоответствующий перевод. Соответствующая графа заполняется в случае, если лицо, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении или потерпевший не владеет языком протокола.

12) В пункте 9 указываются данные законного представителя – фамилия, имя, отчество, местожительство, качество (родитель, опекун и т.д.). Соответствующая графа заполняется в случае, если лицо, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, является несовершеннолетним.

13) Пункт 10 содержит информацию об изъятых вещественных доказательствах и других собранных доказательствах (описываются форма, размер, цвет, вес, другие характеристики, позволяющие их индивидуализировать, с указанием данных о собственнике, и, в зависимости от обстоятельств, принятые меры по их оценке и хранению) либо факт изъятия, детально описывающий соответствующие объекты (форма, размер, цвет, вес, другие характеристики, позволяющие их индивидуализировать, данные о собственнике, и, в зависимости от обстоятельств, принятые меры по их оценке и хранению), учитывая положения ст.425 и ст.431 Кодекса о правонарушениях, с указанием отметки о том, что акт изъятия № __ от __._____.___ является неотъемлемой частью протокола о правонарушении.

14) В пункте 11 указывается отметка об отказе лица, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, подписать протокол, основания отказа или отметка о его отсутствии.

15) Пункт 12 заполняется данными о свидетеле, а именно: фамилия, имя, отчество, данные, удостоверяющие личность, домашний адрес и номер телефона и подпись (согласно ч.(6) ст.443 Кодекса о правонарушениях).

16) Пункт 13 подписывается констатирующим субъектом, лицом, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, и присутствующим свидетелем/свидетелями.

17) Пункт 14 в разделе “Решение констатирующего субъекта” поля заполняются следующим образом:

a) 14.1. Назначение наказания за правонарушение – указывается статья, предусматривающая наказание, и сумма штрафа, подлежащего уплате;

b) 14.2. Отметка лица, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении о признании в совершении правонарушения и согласии с наказанием, установленным констатирующим субъектом, – в случае, если лицо, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, признает совершение правонарушения и согласно с наказанием, установленным протоколом констатирующим субъектом, протокол о правонарушении является и решением по делу о правонарушении.

c) 14.3. Прекращение производства – с указанием нормы, служащей основанием прекращения;

d) 14.4. Передача дела для рассмотрения согласно компетенции на основании статьи – с указанием соответствующей нормы Кодекса о правонарушениях, устанавливающей компетентный орган;

e) 14.4.1. Компетентный орган – указывается наименование и адрес органа власти, компетентного рассматривать дело и принимать решение по нему;

f) 14.4.2. С рекомендацией – указывается рекомендация о применении наказания лицу, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении или о прекращении производства о правонарушении (заполняется органом власти, составляющим протокол).

18) В пункте 15 указываются данные, удостоверяющие личность констатирующего субъекта, принимающего решение по делу о правонарушении с указанием даты и времени принятия решения, подтвержденного подписью последнего.

19) В пункте 16 указывается информация о счете IBAN государственного бюджета (казначейский счет поступлений), порядок оплаты и банковское учреждение, в котором должен быть уплачен штраф.

20) Пункт 17 содержит основные права лица, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, о которых он должен быть проинформирован и где он подписывается для подтверждения факта доведения до его сведения данных прав с указанием даты. Также лицо, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, подписывается для подтверждения факта получения одного экземпляра протокола. В случае составления протокола в отсутствие лица, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, копия протокола вручается ему в порядке, предусмотренном ч.(6) ст.382 Кодекса о правонарушениях.

[Пкт.7 дополнен Приказом Министерства финансов N 45 от 05.03.2019, в силу 15.04.2019]