Приказ N 143 от 02.08.2013 об утверждении Предварительной матрицы по распределению рисков проекта
МИНИСТЕРСТВО ЭКОНОМИКИ
П Р И К А З
об утверждении Предварительной матрицы
по распределению рисков проекта
№ 143 от 02.08.2013
(в силу 23.08.2013)
Мониторул Офичиал № 182-185 ст.1269 от 23.08.2013
* * *
В соответствии со ст.35 Закона № 179-XVI от 10.07.2008 о государственно-частном партнерстве (Официальный монитор Республики Молдова, № 165-166/605 от 02.09.2008), а также с целью реализации пункта 23 Постановления Правительства № 476 от 04.07.2012 об утверждении Положения о стандартных процедурах и общих условиях отбора частного партнера (Официальный Монитор № 143-148 от 13.07.2012)
ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить Предварительную матрицу по распределению рисков проекта, согласно приложению.
2. Предварительная матрица по распределению рисков проекта будет размещена на веб-страницах Министерства экономики и Агентства публичной собственности.
3. Опубликовать данный приказ в Официальном Мониторе Республики Молдова.
4. Сообщить центральным и местным органам власти о необходимости ознакомления с Предварительной матрицей по распределению рисков проекта, осуществляемого в рамках государственно-частного партнерства.
5. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на зам. министра г-на Думитру ГОДОРОЖУ.
| ЗАМ. ПРЕМЬЕР-МИНИСТРА, | |
| МИНИСТР ЭКОНОМИКИ | Валериу ЛАЗЭР |
Кишинэу, 2 августа 2013 г. |
|
| № 143. |
ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЛИСТОК
к Предварительной матрице по распределению рисков проекта
Данный проект Предварительной матрицы по распределению рисков проекта (в дальнейшем – матрица) был разработан для исполнения положений ст.35 Закона № 179-XVI от 10.07.2008 об условиях государственно-частного партнерства и для реализации пункта 23 Постановления Правительства № 476 от 04.07.2012 об утверждении Положения о стандартных процедурах и общих условиях отбора частного партнера.
Проекты государственно-частного партнерства представляют собой долгосрочные инвестиционные проекты, развитие и осуществление которых основано на сотрудничестве между государственным и частным партнерами, направленном на повышение эффективности использования государственного имущества, при условии, что каждый партнер берет на себя конкретные риски и обязанности.
Следовательно, матрица представляет собой ориентировочную модель распределения рисков в проектах государственно-частного партнерства, направленных на оценку ожидаемых категорий риска, которые могут повлиять на проект, описывающую алгоритм их распределения, в зависимости от полномочий каждого участника государственно-частного партнерства по наиболее эффективному управлению риском, таким образом, чтобы долгосрочная стоимость проекта при анализе соотношения затрат и выгоды была наименьшей из возможных.
Все риски, которые могут возникнуть в рамках государственно-частного партнерства, предусматриваются государственным партнером в технико-экономическом обосновании проекта, которое включает комплексный анализ, определяет и рассчитывает в экономических и финансовых терминах риски проекта, с учетом сценариев, идентифицируемых посредством их рационально-аргументированного разделения между партнерами в рамках обоснования.
Риск является неопределенным, но возможным элементом, который постоянно появляется в процессе возникновения технических, человеческих, социальных, политических событий, отражающим варьирование распределения возможных результатов, возможность возникновения субъективных и объективных величин, с возможными отрицательными и необратимыми последствиями.
Управление рисками является одним из ключевых элементов государственно-частного партнерства, одной из методик управления рисками проектов государственно-частного партнерства, представляет собой матрицу рисков. Матрица представляет собой обзор основных рисков, используемый в качестве отзыва для определения рисков на всем протяжении проекта. Каждый проект может иметь специфические риски, которые не перечислены в матрице, а указанные риски могут быть применимы или нет к конкретному проекту.
Процесс управления рисками состоит из следующих этапов:
I. Выявление рисков является по существу оценкой рисков, которые могут повлиять на проект государственно-частного партнерства, путем выявления угроз и предсказуемых опасностей и оценки вероятности их проявления, степени их влияния на проект государственно-частного партнерства. Поскольку будущие события имеют некоторую степень неопределенности, оценка вероятности их материализации осуществляется с определенной погрешностью, прибегая при необходимости к специализированной консультации для количественной оценки этого значения.
В этом смысле матрица рисков выявляет несколько категорий риска в зависимости от их типа: расположение, проектирование, строительство, эксплуатация, финансовые, коммерческие, политические/юридические, экологические, форс-мажорные и т.д.
Каждая категория содержит несколько взаимосвязанных рисков, таких как задержка строительства и перерасход средств; такой риск оказывает влияние на другой и наоборот.
II. Оценка рисков. Влияние или величина риска, а также вероятность того, что событие, представленное как риск, будет иметь место, являются весьма субъективными и спекулятивными, поэтому часто рекомендуется, чтобы анализ был простым и ясным с акцентом на выявление ключевых рисков проекта, с последующими экономическими и финансовыми расчетами, а также использованием инструментов по снижению и управлению соответствующими рисками.
Хотя теоретически риски можно определить и оценить, нельзя определить, какие риски фактически имеют место на практике. По этой причине необходим анализ чувствительности к риску для выявления факторов, влияющих на актуализированное значение чистой стоимости проекта.
III. Распределение рисков является одним из наиболее важных элементов для обеспечения успеха государственно-частного партнерства. После выявления и оценки всех материальных рисков, каждый риск должен быть проанализирован как передаваемый риск или сохраняемый риск в той степени, в которой он может быть передан частному партнеру или сохранен государственным партнером в рамках государственно-частного партнерства.
Среди основных рисков, распределенных частным партнерам, могут быть отмечены риски расположения (существующие структуры недостаточны для развития, подготовка участка приводит к слишком высокой стоимости и превышению срока, предусмотренного в договоре, и так далее), риски проектирования, строительства и приема-передачи договорных работ (возникновение непредвиденного события в течение работы и т.д.), риски финансирования (инвестор не в состоянии обеспечить достаточные финансовые ресурсы) и риски, связанные с операциями (необходимые ресурсы имеют более высокую стоимость, чем ожидалось во время заключения договора).
Распределение рисков, как это определено в технико-экономическом обосновании, не является статичным. Необходимо базироваться на ограничениях государственного партнера и принимать во внимание, является ли распределение риска приемлемым для инвесторов и финансистов. Таким образом, в течение процесса обсуждения условий договора матрица рисков, разработанная для конкретного проекта государственно-частного партнерства, будет обновляться в результате переговоров/диалога с заявителями и будет указана в технических требованиях, а окончательный вид матрицы будет указан в договоре в виде договорных положений, обязательных для сторон, в соответствии с которыми Агентство публичной собственности будет отслеживать риски, связанные с осуществлением договора государственно-частного партнерства в соответствии со своими законными обязанностями.
В свете вышеизложенного мы считаем необходимым продвигать этот проект и призываем его поддержать.
|
Приложение к Приказу Министерства Экономики № 143 от 02 августа 2013 г. Предварительная матрица по снижению рисков проекта |
||||||||
| № | Категория риска | Риск | Описание риска | Последствия риска | Снижение риска | Распределение риска | ||
| Государ- ственный партнер |
Разде- ленный риск |
Частный партнер |
||||||
| Риск местоположения – совокупность событий, происходящих в рамках государственно-частного партнерства, связанных с правом собственности/ наймом площадей, необходимых для осуществления проекта, местоположением и условиями размещения объекта государственно-частного партнерства, которые могут привести к невозможности его осуществления, завершения работ в установленные сроки с сохранением первоначальной стоимости. | ||||||||
|
1. |
Риск местоположения | Доступность местоположения | Возникновение трудностей в доступе к определенному местоположению. | Приводит к задержкам внедрения этапов проекта и дополнительному росту стоимости проекта | Обязательства государственного партнера на любом этапе развития проекта государственно-частного партнерства, обеспечить доступ заявителей к местонахождению объекта государственно-частного партнерства. | √ | ||
|
2. |
Непрогнозируемые условия расположения, почвы | Временное прекращение использования земельного участка для деятельности, предусмотренной в рамках проекта, по причине нахождения археологических следов и/или объектов национального достояния, природных ресурсов и подземных вод. | Увеличение продолжительности и стоимости реализации проекта повышает риск его прекращения или отмены. | Государственный партнер гарантирует, посредством геологических исследований, что месторасположение, выбранное для осуществления проекта, позволяет его внедрение и не противоречит общественным интересам в области использования природных ресурсов. Вместе с тем, в процессе проектирования, частный партнер проверит достоверность геологических исследований и удостоверится в том, что они не препятствуют внедрению проекта. В случае обнаружения непредусмотренных сложных условий, которые не могут быть устранены, местоположение, предназначенное для внедрения проекта государственно-частного партнерства, должно быть изменено. | √ | |||
|
3. |
Утверждение необходимой документации | Задержки в процессе получения необходимых разрешений/авторизаций, в установленные сроки или их получение на непредусмотренных условиях. | Задержки в этапах внедрения проекта и дополнительное возрастание стоимости проекта. | Создание эффективных условий сотрудничества между обоими партнерами в процессе получения необходимой для развития проекта документации, с соблюдением предварительно установленных в договоре сроков. | √ | |||
|
4. |
Титул, удостоверяющий право собственности (притязания) | Трудности в приобретении земельных участков у собственников и/или получении права пользования участками | √ Увеличение срока внедрения проекта и увеличение расходов, связанных с проектом. | Частный партнер обязуется строго проверять документы, подтверждающие происхождение (кадастровые регистры), устраняя все неясности. | √ | |||
| Риск проектирования и строительства – совокупность событий, в рамках государственно-частного партнерства, происходящих по причине не качественного проектирования и строительства и/или инженерных ошибок, влияющих на стоимость проекта, начиная с этапа проектирования, строительства и до этапа эксплуатации. | ||||||||
|
5. |
Риск проектирования и строительства | Недостатки проектирования | Возможность не качественного проектирования, которое не соответствует техническим характеристикам, в связи с отсутствием должного опыта проектирующей компании | Задержки в запуске проекта в установленный срок и дополнительные расходы, с вероятностью провала проекта | В рамках проектов, где проектирование возлагается на частного партнера, последний будет нести ответственность за качество проекта, будучи ответственным за выбор проектирующей компании с соблюдением условий, изложенных в технических условиях и описанных в технико-экономическом обосновании | √ | ||
|
6. |
Нахождение археологических объектов | Открытие археологических остатков и/или объектов культурного наследия на участке, что препятствует строительству, вызывает задержки и увеличивает расходы по проекту | Увеличение затрат и времени, необходимых для реализации проекта. | Максимальное внимание будет уделено этапу геологического исследования недр. Позже, если объекты будут обнаружены во время строительства, частный партнер немедленно уведомит государственного партнера, который вынесет заключение и оценит находки. Риск будет управляться государственным партнером | √ | |||
|
7. |
Несоответствие земельного участка для запланированного строительства | Риск возникновения во время строительства события, которое ведет к невозможности завершения работ в срок и в рамках сметной стоимости | Задержки по вводу в эксплуатацию строения, несоблюдение специфических стандартов, технические недостатки. Этот риск может генерировать другие риски, такие как финансовые, коммерческие риски и риски местоположения | Частный партнер, на стадии разработки технического и финансового предложения, посетит местоположение и потребует от государственного партнера предоставить данные о местоположении и окружающей среде. Частный партнер разработает проект технико-экономического анализа, а также предоставит прогнозы касательно здания и его местоположения. | √ | |||
|
8. |
Превышение расходов | Завершение строительства потребует более высоких затрат, чем предусмотренные | Дополнительные расходы и время, необходимые для завершения проекта | Частный партнер будет выполнять строительные работы без отклонения от стандартов, установленных в договоре планируя должным образом ресурсы, необходимых для осуществления строительства | √ | |||
|
9. |
Некачественные работы | Дефекты, выявленные в строительных работах, в том числе по причине недостатка квалифицированного персонала | Дополнительные затраты и время, необходимое для ввода в эксплуатацию строения | Частный партнер, на каждом этапе реализации проекта, будет привлекать к работе квалифицированный персонал, обеспечивая качество строительства согласно техническим и проектным требованиям | √ | |||
|
10. |
Техническое обесценивание | Риск того, что предложенные технические решения, не соответствуют технологически осуществлению проекта | Увеличение стоимости проекта в связи с возникновением необходимости в применении новых технологий и приобретении нового и современного оборудования | Частный партнер должен предвидеть такого рода ситуации и обеспечить, чтобы необходимое оборудование обеспечивало осуществление технологического процесса для реализации проекта | √ | |||
|
11. |
Поставка услуг | Строительство коммунальной инфраструктуры, которое осуществляется государственным партнером, может быть задержано, так что поставка услуг не сможет начаться в предусмотренный срок | Дополнительные затраты и время, необходимое для завершения проекта | Частный партнер будет предпринимать все меры, необходимые для завершения проекта в установленный срок | √ | |||
|
12. |
Задержка работ | Возникновение каких-либо событий во время строительства, в том числе неблагоприятных погодных условий, которые приводят к невозможности его завершения в указанный срок и в пределах предусмотренных расходов | Задержки в реализации проекта и увеличение его стоимости | Частный партнер потребует продления срока выполнения работ или любой их части, путем согласования, стороны определят любое продление срока исполнения работ, на которое частный партнер имеет право, но без изменения срока действия договора | √ | |||
| Риск финансирования – совокупность событий в рамках проектов государственно-частного партнерства, влияющих на капитал, инвестированный или одолженный частным партнером для развития проекта | ||||||||
|
13. |
Риск финансирования | Несостоятельность и другие риски, связанные с кредитором | Частный партнер становится неплатежеспособным, либо оказание услуг требует большего финансирования, чем предполагалось | Неоказание услуг, необходимых частному партнеру | Обеспечение выполнения обязательств частным партнером посредством представления банковской гарантии и гарантии на исполнение договора. Если общие инвестиции не будут завершены, частный партнер потеряет уже инвестированные суммы | √ | ||
|
14. |
Недоступность финансирования | Частный партнер не в состоянии обеспечить финансовые и капитальные ресурсы в установленных размерах и сроках | Остановка проекта по причине отсутствия финансирования для продолжения или завершения инвестиций | Государственный партнер тщательно проанализирует финансовое обязательство частного партнера и наличие суммы инвестиции, необходимой для реализации проекта | √ | |||
|
15. |
Увеличение расходов первоначальных инвестиций | Первоначальные инвестиции, по причине изменений в законодательстве, политике или других изменений, становятся большими, чем предполагалось частным партнером или частный партнер не может обеспечить инвестиции; необходимы дополнительные средства | Увеличение стоимости проекта или остановка проекта | Обеспечение завершения первоначальных инвестиций частным партнером посредством предоставления банковской гарантии надлежащего исполнения. Кроме того, государственный партнер может покрыть часть инвестиционных потребностей субсидиями | √ | |||
|
16. |
Изменения процентных ставок, курса обмена валют, инфляция | Финансовые колебания, влияющие со временем на параметры и ожидаемую стоимость проекта | Увеличение/уменьшение выгоды частного партнера, полученной от развития проекта | Частный партнер обеспечит финансовую стабильность проекта путем применения различных финансовых тактик, предложит соответствующие механизмы для компенсации потерь за счет корректировки цен. Избегая тем самым чрезмерной компенсации или двойной оплаты проекта | √ | |||
|
17. |
Изменения в налогообложении | Риск того, что на протяжении всего проекта, общий налоговый режим изменится в ущерб частному партнеру | Влияет на рентабельность проекта, возможность рефинансирования и на условия, установленные спонсорами | Доход, полученный частным партнером должен быть достаточным для покрытия разницы в налогах и сборах, но эти налоги не должны превышать процентный лимит установленный в договоре государственно-частного партнерства. Остальные налоги будут уплачены за счет субсидий или других источников, созданных и/или привлеченных государственным партнером и предусмотренных в договоре. | √ | |||
| Рабочий риск – совокупность событий в рамках проектов государственно-частного партнерства, происходящих по причине прямых или косвенных убытков в результате неправильных процессов строительства, неэффективности процедур внутреннего контроля, технологических нарушений, несанкционированной деятельности персонала или внешнего воздействия | ||||||||
|
18. |
Рабочий риск | Поставка утилит | Недоступность утилит, необходимых для строительства проекта (например, электричество, газ, вода) | Увеличение стоимости и срока времени, в некоторых случаях, негативное воздействие на качество услуг, предоставляемых по договору | Частный и/или государственный партнер обеспечит по мере необходимости и наличия утилитами, необходимыми для работ по объекту договора | √ | ||
|
19. |
Устаревшие или ненадлежащее технические решения | Применяемые технические решения не подходят для обеспечения осуществления проекта с технологической точки зрения. | Доход частного партнера падает ниже планки финансового закрытия проекта, в результате чего он несет потери. Государственный партнер не получает требуемые услуги. Этот риск ведет к возникновению других рисков | Государственный партнер укажет в технических спецификациях стандарты качества, от которых не следует отклоняться, которые будут находиться под пристальным контролем | √ | |||
|
20. |
Невозможность управления и превышение эксплуатационных расходов | Частный партнер не может выполнить свои обязательства по договору, имея в результате более высокие эксплуатационные расходы, чем ожидалось | Работы и услуги по договору не предоставляются в срок и качественно, что приводит к дополнительным расходам и затратам времени, необходимого для завершения проекта | Инвестор будет следить за реализацией проекта посредством внутреннего аудита, трудоустроит опытных и квалифицированных специалистов | √ | |||
|
21. |
Риск наличия скрытых дефектов | Качество проектирования и/или работ является несоответствующим, в результате чего увеличились затраты на техническое обслуживание и ремонт | Увеличение расходов и негативное влияние на качество услуг, предоставляемых в рамках проекта, дополнительное время, необходимое для устранения дефектов | Государственный партнера будет дополнительно следить за ходом деятельности и развития проекта | √ | |||
|
22. |
Обслуживание и ремонт | Риск того, что расходы на обслуживание возрастут по отношению к ожидаемым. | Дополнительные расходы на содержание объекта государственно-частного частный партнерства | Частный партнер обеспечит непосредственное техническое обслуживание и ремонт предмета договора | √ | |||
|
23. |
Страхование | Страховые риски могут стать нестраховыми в ходе реализации проекта или по причине существенного роста ставок, по которым высчитываются страховые взносы | Задержки в реализации проекта и увеличение расходов. | Частный партнер рассчитает и спрогнозирует расходы на страхование, представит государственному партнеру подробную информацию о страховой компании, информацию, являющуюся основой условий и критериев страхования проекта | √ | |||
| Коммерческий риск – совокупность событий в рамках проектов государственно-частного партнерства, влияющих на финансовую ликвидность должника, платежного обязательства при его погашении | ||||||||
|
24. |
Коммерческий риск | Изменение экономических условий | Риск фундаментальных и неожиданных изменений в общих экономических условиях, которые могут повлиять на доходы и расходы в рамках проекта государственно-частного партнерства | Доход меньше предвиденных финансовых прогнозов | Частный партнер в оферте может предложить договорные условия, которые бы обеспечивали условия покрытия риска | √ | ||
|
25. |
Рост конкуренции | Риск появления на рынке конкурентов по предоставлению услуг. | Снижение ожидаемых доходов вследствие упадка цен на схожую продукцию, предоставляемую конкурентами. | Частный партнер должен заблаговременно проанализировать условия рынка и затем выдвинуть свою оферту с учетом рыночной ситуации в этой области | √ | |||
|
26. |
Снижение уровня рыночного спроса | Риск фундаментальных и неожиданных изменений в общих экономических условиях, которые могут привести к снижению спроса на услуги, обусловленные в договоре | Доход меньше предвиденных финансовых прогнозов | Частный партнер попытается восстановить ситуацию посредством введения мер финансового порядка | √ | |||
| Политический/ законодательный риск – совокупность событий в рамках проектов государственно-частного партнерства, порожденных возможными законодательными и/или политическими изменениями у государственного партнера | ||||||||
|
27. |
Политический/ законодательный риск | Изменение законодательства в этой области | Риск законодательных и политических изменений в государственных органах власти, которые не могли быть предвидены при подписании договора и которые не обращены напрямую, специально и исключительно к проекту, что приводит к капитальным или дополнительным эксплуатационным расходам со стороны частного партнера | Влияние на рентабельность проекта и возможность преждевременного завершения договора | Государственный партнер обеспечит продолжительность политики развития проектов государственно-частного партнерства, включая налоговую политику государственной инфраструктуры | √ | ||
|
28. |
Аннулирование дополнительной помощи | Изменения стратегии тактики и текущих действий политических факторов своей страны (на национальном, районном и местном уровне), стран, с которыми предприятие имеет прямые и косвенные контакты | Влияние на рентабельность проекта и возможность преждевременного завершения контракта | Государственный партнер внесет вклад в хорошее развитие проекта в пределах договорных компетенций | √ | |||
| Риск для окружающей среды – совокупность событий в рамках проектов государственно-частного партнерства, влияющих на окружающую среду, что приводит к росту стоимости проекта посредством принятия мер по их устранению и существенному уменьшению. | ||||||||
|
29. |
Риск для окружающей среды | Прилегающие владения не доступны для реализации проекта | Возникновение недвижимого или другого имущества, прилегающего к объекту государственно-частного партнерства, которые не позволяют осуществление проекта по причине загрязнения окружающей среды | Возникновение расходов на обеззараживание, что приводит к росту затрат на осуществление проекта в условиях окружающей среды | В зависимости от характера и стоимости обеззараживания, государственный партнер может взять на себя часть этого риска, возникшего на владениях, предоставленных в распоряжение проекту, контролируя процесс мониторинга загрязнения окружающей среды | √ | ||
|
30. |
Нормы выбросов | Возможность отвечать за убытки, причиненные нанесением вреда окружающей среде, являющимся результатом строительства или несоответствующей эксплуатационной деятельности | Дополнительные расходы, обеззараживание окружающей среды | Частный партнер обязан предпринять все меры, необходимые для избежание возникновения таких случаев. Он должен нанять экспертов для исследования и установления мер по минимизации расходов и избежание задержек этапов реализации проекта | √ | |||
| Риск форс-мажора – совокупность непредсказуемых событий в рамках проектов государственно-частного партнерства, вызванных природными явлениями: землетрясение, оползень, пожар, засуха, сильный ветер, ливневый дождь, наводнение, мороз, снегопад и т.д. или социальными обстоятельствами: революция, военное положение, блокада, забастовка, запрет на государственном уровне на импорт и экспорт, эпидемия | ||||||||
|
31. |
Риск форс-мажора | События форс-мажора | Невозможность осуществления проекта государственно-частного партнерства по причине форс-мажорного обстоятельства | Полное уничтожение или повреждение активов, связанных с проектом государственно-частного партнерства. Утрата или повреждение активов проекта государственно-частного партнерства или услуги (невозможность поставки услуг), утрата возможности получения доходов или их задержка | Частный партнер предпримет меры по обеспечению активов и/или возместит или заменит их в наикратчайшие сроки. Частный партнер будет освобожден от ответственности за последствия, если последствия не поддаются количественному определению, частный партнер может установить резервы финансирования, частный партнер должен в срочном порядке установить альтернативу поставки услуг, в случае если последствия застрахованы | |||