Решение N 81 от 09.04.98 об утверждении Регламента о владении банками долями в капитале хозяйствующих субъектов

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ

Р Е Ш Е Н И Е

об утверждении Регламента о владении банками

долями в капитале хозяйствующих субъектов

N 81  от  09.04.1998

 (в силу 09.04.1998) 

Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 49 ст.151 от 28.05.1998

* * *

Утратил силу: 16.12.2016

Постановление НБМ N 330 от 01.12.2016

Во исполнение ст.11 и 44 Закона о Национальном банке Молдовы и ст.15, 28 и 53 Закона о финансовых учреждениях, а также в целях установления механизма и правил по владению банками долями участия в капитале хозяйствующих субъектов Административный Совет Национального банка Молдовы

РЕШИЛ:

1. Утвердить Регламент о владении банками долями в капитале хозяйствующих субъектов (прилагается).

2. Департаменту регулирования и банковского надзора (г-н Раду Мустяца) ознакомить работников Национального банка, вовлеченных в применение требований данного Регламента, с его содержанием и особенностями.

3. Настоящее решение вступает в силу со дня утверждения с последующим опубликованием в Официальном Мониторе Республики Молдова.

РЕГЛАМЕНТ

О ВЛАДЕНИИ БАНКАМИ ДОЛЯМИ В КАПИТАЛЕ ХОЗЯЙСТВУЮЩИХ СУБЪЕКТОВ

I. ОСНОВАНИЕ

1. Настоящий Регламент разработан в соответствии с полномочиями Национального банка Молдовы, предусмотренными статьями 11 и 44 Закона о Национальном банке Молдовы и статьями 15 и 40 Закона о финансовых учреждениях.

[Пкт.1 изменен Пост.БНМ N 198 от 23.08.2012, в силу 16.11.2012]

2. Настоящий регламент устанавливает механизм и правила владения (распоряжения) банками долями в капитале хозяйствующих субъектов резидентов или нерезидентов за исключением владения долями в банках, находящихся на территории Республики Молдова.

[Пкт.2 в редакции Реш.НБМ N 49 от 03.03.2000]

3. Настоящий Регламент служит руководством для всех банков, за исключением случаев, когда Национальный банк Молдовы установит некоторым банкам иные требования в виде соглашения или распоряжения.

4. В целях настоящего Регламента существенная доля - это прямое или косвенное право собственности, соответствующее 5 или более процентам капитала хозяйствующего субъекта или права голоса либо существенно влияющее на менеджмент или деятельность данного субъекта.

[Пкт.4 изменен Пост.НБМ N 10 от 12.01.06, в силу 03.02.06]

[Глава I изменена Реш.НБМ N 55 от 28.02.2002]

II. ПРИМЕНЕНИЕ

1. Ни один банк, самостоятельно или вместе с другими лицами, действующими совместно, без письменного разрешения Национального банка Молдовы, прямо или косвенно не может:

1) обладать в капитале хозяйствующего субъекта (за исключением владения долями в капитале других банков, находящихся на территории Республики Молдова):

а) существенной долей, которая является существенной по отношению к капиталу хозяйствующего субъекта;

b) долей, которая согласно своей текущей стоимости, превышает 15 (пятнадцать) процентов размера совокупного нормативного капитала банка;

2) обладать общей текущей стоимостью таких долей, превышающей 50 (пятьдесят) процентов размера совокупного нормативного капитала банка.

2. В случае, когда банк владеет существенной долей в капитале хозяйствующего субъекта, для увеличения этой доли также необходимо письменное разрешение Национального банка Молдовы.

3. Получение разрешения Национального банка Молдовы не обязательно для долевого участия в капитале хозяйствующего субъекта, переданного во владение/приобретенные взамен возврата задолженности. Банк может разработать эти доли в условия и требования похожие долгосрочных материальных активов, установленные в главе IV Регламента об инвестициях в долгосрочные материальные активы, утвержденного Решением Административного совета Национального банка Молдовы № 384 от 23 декабря 1999 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2000 г., № 1-4, ст.4), с последующими изменениями и дополнениями.

[Пкт.3 изменен Пост.БНМ N 198 от 23.08.2012, в силу 16.11.2012]

[Пкт.3 дополнен Пост.НБМ N 10 от 12.01.06, в силу 03.02.06]

4. Письменное разрешение Национального банка Молдовы на владение банком долей в капитале хозяйствующего субъекта должно быть получено до осуществления сделки по купле-продаже или передаче доли в капитале хозяйствующего субъекта.

5. Банки извещают Национальный банк о любых инвестициях в капитал хозяйствующего субъекта, а также о распоряжении долями в капитале хозяйствующего субъекта, переданными во владение/приобретенные взамен возврата задолженности с представлением решения уполномоченного органа в 10-дневный срок со дня осуществления инвестиции/передачи во владение банку/приобретенные взамен возврата задолженности.

[Пкт.5 дополнен Пост.БНМ N 198 от 23.08.2012, в силу 16.11.2012]

[Пкт.5 введен Пост.НБМ N 10 от 12.01.06, в силу 03.02.06]

III. ПРЕДСТАВЛЕНИЕ И РАССМОТРЕНИЕ ЗАЯВЛЕНИЯ

1. Для получения письменного разрешения Национального банка Молдовы, совет банка представляет следующую информацию на владение долей в капитале хозяйствующего субъекта:

1) письменное заявление;

2) протокол, которым уполномоченным органом было принято решение о владении долей в капитале хозяйствующего субъекта;

3) наименование и адрес хозяйствующего субъекта;

4) величина капитала хозяйствующего субъекта;

5) доля участия (в леях и в %), предусмотренная для приобретения;

6) в случае приобретения акций:

а) общее количество акций, выпущенных хозяйствующим субъектом;

b) количество акций с правом голоса, выпущенных хозяйствующим субъектом;

с) номинальная (фиксированная) стоимость одной акции;

d) количество акций, предусмотренных для приобретения;

e) цена приобретения акций;

f) признаки приобретенных акций (простые или привилегированные, с правом голоса или без и др.);

7) соотношение доли участия (по номинальной (фиксированной) стоимости) к капиталу хозяйствующего субъекта;

8) соотношение доли участия в капитале хозяйствующего субъекта (по стоимости приобретения) к совокупному нормативному капиталу банка;

9) соотношение общей стоимости долей в капитале хозяйствующих субъектов, которыми владеет банк, к совокупному нормативному капиталу банка;

10) цель (для продажи или для инвестиций) и аргументирование осуществления инвестиции;

11) копия финансового анализа (операции хозяйствующего субъекта, рентабельность, прибыльность, платежеспособность и др.), осуществленного банком, который послужил основанием для приобретения доли в капитале хозяйствующего субъекта;

В случае, если банк намерен владеть в капитале хозяйствующего субъекта долей в размере 25% или более от его капитала, дополнительно к вышеизложенной информации банк представляет следующую информацию:

12) список акционеров/участников, владеющих существенными долями в капитале хозяйствующего субъекта, в котором банк намерен владеть долей с указанием их долей;

13) список хозяйствующих обществ, в которых хозяйствующий субъект владеет не менее 25% от их уставного капитала с указанием долей;

14) список руководителей хозяйствующего субъекта с указанием их должностей, а также наименования учреждения, где последние также являются администраторами (с указанием занимаемой должности) и/или владеют долями в капитале других хозяйствующих обществ;

15) информацию о сделках хозяйствующего субъекта с акционерами/участниками и его отделениями, сумма которых составляет не менее 25% от активов хозяйствующего субъекта с указанием характера и объема этих сделок;

16) информацию о сделках банка с хозяйствующим субъектом, с акционерами/участниками, руководителями и его отделениями с указанием объема и характера данных сделок;

17) годовую финансовую отчетность хозяйствующего субъекта за последние два года (в зависимости от периода деятельности), подлежащую контролю со стороны независимого аудита или заверенную финансовыми районными (муниципальными) органами по месту регистрации в случае, если на общем собрании акционеров не было предусмотрено осуществление аудиторского контроля, за исключением случаев, когда банк участвует в создании хозяйствующего субъекта.

[Пкт.1 дополнен Пост.НБМ N 10 от 12.01.2006, в силу 03.02.2006]

2. Национальный банк Молдовы вправе потребовать представления дополнительной информации, в случае, если информация, представленная согласно абзацам 1)-11) пункта 1 настоящей главы, недостаточна для принятия окончательного решения по заявлению.

3. Если совет банка не представит все документы, указанные в п.1 III главы настоящего Регламента, Национальный банк возвращает пакет документов без рассмотрения.

[Глава III изменена Пост.НБМ N 204 от 30.06.2005, в силу 22.07.2005]

IV. РЕШЕНИЕ

1. В течение 15 (пятнадцати) рабочих дней со дня получения полного пакета документов Национальный банк одобряет или отклоняет заявление и в письменном виде уведомляет совет банка о своем решении.

2. Причинами отклонения заявления на владение банком долей в капитале хозяйствующего субъекта могут быть:

1) с банком заключено соглашение, предусматривающее исправительные меры или со стороны Национального банка Молдовы было издано распоряжение в целях прекращения нарушений и принятия исправительных мер;

2) случаи, когда данное приобретение может иметь отрицательные последствия, которые могут существенно повлиять на финансовое состояние банка ..., такие, как понесение банком возможных убытков; возникновение недостатка ликвидности; значительные отклонения от требований бизнес-плана; несоблюдение лимитов значений пруденциальных показателей.

3. Приобретение доли в капитале хозяйствующего субъекта должно быть осуществлено в течение не более 6 месяцев со дня выдачи письменного разрешения Национальным банком Молдовы. В противном случае разрешение недействительно.

[Глава IV изменена Пост.НБМ N 204 от 30.06.05, в силу 22.07.05]

[Глава IV дополнена Реш.НБМ N 49 от 03.03.2000]

V. КОНВЕРСИЯ КРЕДИТОВ И ПРОЦЕНТОВ ПО НИМ В ДОЛИ УЧАСТИЯ

В КАПИТАЛЕ ХОЗЯЙСТВУЮЩИХ СУБЪЕКТОВ

[Гл.V исключена Пост.БНМ N 198 от 23.08.2012, в силу 16.11.2012]

[Гл.V изменена Реш.НБМ N 49 от 03.03.2000]

VI. ВНУТРЕННЯЯ ПОЛИТИКА И ПРОЦЕДУРЫ

1. Совет банка, который владеет или планирует владеть долями участия в капитале хозяйствующего субъекта, должен принять внутреннюю политику и процедуры, которые установят правила и требования владения долями участия в капитале хозяйствующего субъекта, с целью соблюдения требований настоящего регламента, сохранности таких вложений, а также их эффективного управления.

2. Политика и процедуры должны предусматривать:

1) формирование комиссии, ответственной за пересмотр и утверждение долей участия в капитале хозяйствующих субъектов;

2) требования к ответственным работникам за выполнение анализа, разработку рекомендаций и принятие решений по данным инвестициям.

3. Банк должен обеспечить мониторинг деятельности и управления хозяйствующего субъекта, в капитале которого владеет существенной долей, должен владеть и поддерживать информацию (в т.ч. финансовую отчетность), указанную в п.1 главы III настоящего Регламента.

[Пкт.3 введен Пост.НБМ N 10 от 12.01.06, в силу 03.02.06]

VII. СОГЛАСОВАНИЕ И ОТЧЕТНОСТЬ

1. Банки до 1 сентября 1998 г. должны разработать внутреннюю политику и процедуры в соответствии с настоящим Регламентом.

2. Банки представляют Национальному банку Молдовы отчет о долях участия в капитале хозяйствующих субъектов, составленный в соответствии с требованиями нормативных актов Национального банка Молдовы, относящихся к отчетности.

[Пкт.2 изменен Пост.БНМ N 198 от 23.08.2012, в силу 16.11.2012]

[Пкт.2 изменен Пост.НБМ N 10 от 12.01.06, в силу 03.02.06]

3. Первый отчет должен быть представлен по состоянию на 31 мая 1998 г.

4. Начиная с 30.06.2006 г. один раз в полугодие, банк представляет в Национальный банк финансовую отчетность хозяйствующих субъектов, в которых банк владеет долями в размере 25% или более от их капитала, а также информацию о "крупных" подверженностях указанных хозяйствующих субъектов, в следующем порядке:

• не позднее 15 августа полугодовые финансовые отчеты хозяйствующих субъектов за первое полугодие (бухгалтерский баланс и отчет о прибыли и убытках), составленные согласно стандартам бухгалтерского учета без подтверждения Информационной службой финансовых отчетов, за исключением субъектов публичного интереса, финансовые отчеты которых подлежат подтверждению Информационной службой финансовых отчетов, а также информацию о „крупных” подверженностях хозяйствующих субъектов, составленную согласно приложению к настоящему регламенту;

• не позднее 31 января года, следующего за отчетным годом, годовые финансовые отчеты хозяйствующих субъектов (бухгалтерский баланс и отчет о прибыли и убытках), составленные согласно стандартам бухгалтерского учета без подтверждения Информационной службой финансовых отчетов, а также информацию о „крупных” подверженностях хозяйствующих субъектов, составленную согласно приложению к настоящему регламенту;

• не позднее 15 мая года, следующего за отчетным годом, годовые финансовые отчеты хозяйствующих субъектов (бухгалтерский баланс и отчет прибыли и убытках), составленные согласно стандартам бухгалтерского учета и подтвержденные Информационной службой финансовых отчетов, а также информацию о „крупных” подверженностях хозяйствующих субъектов, составленную согласно приложению к настоящему регламенту” в случае, если годовые финансовые отчеты хозяйствующих субъектов, подтвержденные Информационной службой финансовых отчетов, отличаются от неподтвержденных отчетов, представленных до 31 января. В случае, если годовые финансовые отчеты хозяйствующих субъектов, подтвержденные Информационной службой финансовых отчетов, не отличаются от неподтвержденных отчетов, представленных до 31 января, банк не позднее 15 мая года, следующего за отчетным годом, сообщает Национальному банку Молдовы письмом о том, что годовые финансовые отчеты, представленные в соответствии с п.4, абзац два, не отличаются от отчетов, подтвержденных Информационной службой финансовых отчетов.

[Пкт.4 изменен Пост.НБМ N 332 от 27.12.2007, в силу 25.01.2008]

[Пкт.4 введен Пост.НБМ N 10 от 12.01.06, в силу 03.02.06]

VIII. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Настоящий Регламент вступает в силу со дня принятия с последующим опубликованием в Официальном мониторе Республики Молдова.

Приложение

ИНФОРМАЦИЯ

о "крупных" подверженностях хозяйствующего субъекта

Данная информация отражает данные о "крупных" подверженностях (далее - подверженности), взятые на себя хозяйствующим субъектом, в котором банк владеет долей, составляющей 25% или более его капитала, по отношению к одному лицу или группе лиц, действующих совместно (понятие "группа лиц действующих совместно" используется аналогично определению, содержащемуся в Правилах N 3/09 о "крупных" подверженностях).

I. Определения, используемые в информации о “крупных” подверженностях

Совокупная подверженность хозяйствующего субъекта, аналогично определению “совокупная подверженность”, предусмотрена в подпункте Г Регламента № 3/09 о “крупных” подверженностях, утвержденного Административным советом Национального банка Молдовы, протокол № 37 от 1 декабря 1995 г., (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995 г., № 70, ст.31), с последующими изменениями и дополнениями.

Чистая подверженность хозяйствующего субъекта, аналогично определению “чистая подверженность”, предусмотрена в подпункте Д Регламента № 3/09 о “крупных” подверженностях”.

Крупная подверженность хозяйствующего субъекта – чистая подверженность перед одним лицом или группой совместно действующих лиц и составляющая десять или более процентов от собственного капитала хозяйствующего субъекта.

II. Рекомендации по составлению информации

о "крупных" подверженностях

По строкам 1-15 отражаются все "крупные" подверженности на дату представления информации. В случае, если "крупная" подверженность состоит из нескольких подверженностей, каждая подверженность должна быть пронумерована по строкам 1-15 и др.

Наименование заемщика/клиента (графа Б). Здесь указывается наименование лица или группы лиц, совместно действующих.

Номер группы (графа 1). Нумерация (от 1 и далее) осуществляется для каждого лица или группы лиц, совместно действующих. Данную процедуру продолжаем по всем подверженностям (по каждой строке) таким образом, чтобы каждая группа или отдельный заемщик/клиент имели один и тот же порядковый номер. Например, если группа A имеет три подверженности в графе 1 по строкам 1, 2 и 3, обозначаем один и тот же номер - 1. Если далее отражается подверженность частного лица или группы лиц, в данной графе по четвертой строке проставляется цифра 2. Если по строкам 5 - 9 будут отражаться подверженности следующей группы или следующего частного лица, данным строкам в графе 1 будет соответствовать цифра 3.

Наглядно это будет выглядеть так:

Показатель по группе (графа 2). Указывается цифра 9 для строк, содержащих итоговую сумму по группе лиц, действующих совместно.

Совокупная подверженность (графа 3). Отражается совокупная подверженность (на дату отчетности) по каждому заемщику/клиенту.

Чистая подверженность (графа 4). Отражается чистая подверженность (на дату отчетности) по каждому заемщику/клиенту.

Всего по группе лиц, совместно действующих (графа 5). Отражается общая сумма "крупной" подверженности группы лиц, совместно действующих. Итог по группе лиц, совместно действующих, отражается по последней строке данной группы.

Отношение чистой подверженности к собственному капиталу (графа 6). Отражается доля "крупных" подверженностей группы лиц, совместно действующих, в собственном капитале хозяйствующего субъекта. Доля группы лиц, совместно действующих, отражается по последнему ряду данной группы.

Дата взятия на себя подверженности (графа 7). Отражается первоначальная дата осуществления сделки, приведшей к подверженности хозяйствующего субъекта.

Количество пролонгаций (графа 8). Отражается количество пролонгаций подверженностей (кредитов или прочих контрактов), аналогично определению пролонгированного кредита, содержащегося в Регламенте о классификации активов и условных обязательств, утвержденном Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 231 от 27 октября 2011 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011 г., № 216-221, ст.2007).

Дата погашения (графа 9). Отражается дата погашения каждой чистой или пролонгированной подверженности.

Дата просрочки (графа 10). Отражается дата просрочки подверженности.

Подверженность считается просроченной, если плата (проценты; или первоначальная сумма сделки и проценты; или часть суммы сделки и проценты; или часть суммы сделки, выплачиваемой в соответствии с условиями контракта) не была получена в течение 30 дней.

Вид залога (графа 11). Указывается главный источник залога по каждой подверженности отдельно, с использованием следующей системы кодирования. В случае предоставления нескольких видов залога в данной графе отражаются основные виды залога:

[Приложение изменено Пост.БНМ N 198 от 23.08.2012, в силу 16.11.2012]

[Приложение введено Пост.НБМ N 10 от 12.01.06, в силу 03.02.06]