Hotărâre nr. 132 din 15.03.2023

Acte judiciare

Anexa nr.7

la Regulamentul privind raportarea

datoriei sectorului public

Raportul trimestrial

privind depozitele atrase

Denumirea instituţiei raportoare_____________

Data raportului _________________________

Perioada raportată ______________________

Deponentul

Data atragerii depozitului

Data scadenţei depozitului

Moneda depozitului

Rata anuală a dobânzii, % sau alt beneficiu

Suma depozitului atras

Soldul depozitului la finele trimestrului

Raportorul (nume, prenume, funcţia, semnătura)_______________________________

Semnătura conducătorului instituţiei_________________________________________

INSTRUCŢIUNE

pentru completarea Raportului trimestrial

privind depozitele atrase

Data raportului: Data completării raportului.

Perioada raportată: Trimestrul pentru care sunt raportate datele din raport. Pentru fiecare trimestru trebuie completat şi prezentat un raport separat.

Deponentul: Denumirea deponentului care a depus banii pe cont de depozit la Banca Naţională a Moldovei, la banca cu capital integral sau majoritar public.

Data atragerii depozitului: Data la care deponentul a pus banii pe cont de depozit.

Data scadenţei depozitului: Data la care Banca Naţională a Moldovei, banca cu capital integral sau majoritar public se obligă să restituie soldul depozitului conform contractului de depozit.

Moneda depozitului: Moneda în care au fost depuse mijloacele băneşti pe cont de depozit.

Rata anuală a dobânzii sau alt beneficiu: Mărimea ratei dobânzii care se aplică pentru calcularea sumei dobânzilor sau alt beneficiu care va fi plătită/care va fi plătit deponentului.

Suma depozitului atras: Suma mijloacelor băneşti care au fost depuse de către deponent pe cont de depozit.

Soldul depozitului la finele trimestrului: Suma mijloacelor băneşti depuse pe contul de depozit la finele trimestrului de raportare minus suma mijloacelor băneşti retrase de pe contul de depozit la finele trimestrului de raportare şi plus dobânzile capitalizate la finele trimestrului de raportare.

Prezentul raport urmează a fi înaintat Ministerului Finanţelor, semnat de persoana responsabilă şi conducătorul instituţiei.";

pentru modificarea Hotărârii Guvernului nr.1136/2007 cu privire la unele măsuri de executare a Legii nr.419/2006 cu privire la datoria sectorului public, garanţiile de stat şi recreditarea de stat

Tipul documentului: Acte judiciare
Data adoptării: 15.03.2023

GUVERNUL REPUBLICII MOLDOVA

H O T Ă R Â R E

pentru modificarea Hotărârii Guvernului nr.1136/2007

cu privire la unele măsuri de executare a Legii

nr.419/2006 cu privire la datoria sectorului public,

garanţiile de stat şi recreditarea de stat

nr. 132 din 15.03.2023

(în vigoare 12.04.2023)

Monitorul Oficial al R. Moldova nr.122-125 art. 264 din 12.04.2023

* * *

În temeiul art.1 din Legea nr.419/2006 cu privire la datoria sectorului public, garanţiile de stat şi recreditarea de stat (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2014, nr.397-399, art.704), cu modificările ulterioare, Guvernul

HOTĂRĂŞTE:

1. Hotărârea Guvernului nr.1136/2007 cu privire la unele măsuri de executare a Legii nr.419/2006 cu privire la datoria sectorului public, garanţiile de stat şi recreditarea de stat (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.175-177, art.1216), cu modificările ulterioare, se modifică după cum urmează:

1) pe tot parcursul textului:

a) textul "Legea nr.419-XVI din 22 decembrie 2006 cu privire la datoria sectorului public, garanţiile de stat şi recreditarea de stat", la orice formă gramaticală, se substituie cu textul "Legea nr.419/2006 cu privire la datoria sectorului public, garanţiile de stat şi recreditarea de stat", la forma gramaticală corespunzătoare;

b) textul "Legea nr.397-XV din 16 octombrie 2003 privind finanţele publice locale", la orice formă gramaticală, se substituie cu textul "Legea nr.397/2003 privind finanţele publice locale", la forma gramaticală corespunzătoare;

c) cuvintele "înregistrări în conturi", la orice formă gramaticală, se substituie cu cuvintele "înscriere în cont", la forma gramaticală corespunzătoare;

2) în anexa nr.1 la hotărâre:

a) punctul 1 se completează cu textul "/a garanţiilor întreprinderilor de stat/municipale şi a societăţilor comerciale cu capital integral sau majoritar public";

b) la punctul 3, cuvintele "toate împrumuturile" se substituie cu cuvintele "datele privind valoarea aferentă a fiecărui instrument generator de datorie a sectorului public";

c) la punctul 4, după textul "/a garanţiilor unităţilor administrativ-teritoriale" se introduce textul "/a garanţiilor întreprinderilor de stat/municipale şi a societăţilor comerciale cu capital integral sau majoritar public", iar cuvântul "împrumutului" se substituie cu cuvântul "datoriei";

d) la punctul 5, cuvântul "împrumuturilor" se substituie cu cuvântul "datoriei", iar cuvântul "împrumutului" – cu cuvântul "contractului";

e) la punctul 7:

textul "tuturor împrumuturilor interne şi/sau externe" se substituie cu cuvintele "tuturor instrumentelor generatoare de datorie a sectorului public";

se completează cu textul "/a garanţiilor întreprinderilor de stat/municipale şi a societăţilor comerciale cu capital integral sau majoritar public";

f) la punctul 8, după textul "/garanţia unităţilor administrativ-teritoriale" se introduce textul "/garanţia întreprinderilor de stat/municipale şi a societăţilor comerciale cu capital integral sau majoritar public";

g) punctul 9 va avea următorul cuprins:

"9. Prima raportare de către întreprinderile de stat/municipale şi societăţile comerciale cu capital integral sau majoritar public şi unităţile administrativ-teritoriale urmează a fi prezentată Ministerului Finanţelor în termen de 10 zile de la contractare şi/sau acordarea garanţiei, conform anexei nr.1 la prezentul Regulament, precum şi copia contractului semnat între debitor şi creditor, în cazul împrumuturilor. În cazul acordării garanţiei de către unităţile administrativ-teritoriale, întreprinderile de stat/municipale şi societăţile comerciale cu capital integral sau majoritar public, pentru împrumuturi, garantul prezintă copia contractului de acordare a garanţei şi copia contractului de împrumut.";

h) la punctul 10, textul "întreprinderile de stat şi municipale," se exclude;

i) la punctul 11¹, cuvintele "Băncile creditoare ale" se substituie cu cuvintele "Creditorii rezidenţi ai", iar după cuvintele "pe împrumuturile" se introduc cuvintele "pe un termen de un an şi mai mare";

j) punctul 11² va avea următorul cuprins:

"11². Administraţia publică centrală şi locală şi autorităţile publice, în calitate de fondatori ai întreprinderilor de stat/municipale şi în calitate de acţionari ai societăţilor comerciale cu capital integral sau majoritar public, vor prezenta Ministerului Finanţelor lista entităţilor care au beneficiat de împrumuturi pe termen de un an şi mai mare şi au acordat garanţii pentru împrumuturi pe termen de un an şi mai mare, cu indicarea datelor referitoare la soldul datoriei şi denumirea creditorului, până la data de 25 a lunii imediat următoare trimestrului de gestiune.";

k) se completează cu punctele 11³ şi 11⁴ cu următorul cuprins:

"11³. Unităţile administrativ-teritoriale, întreprinderile de stat/municipale şi societăţile comerciale cu capital integral sau majoritar public vor prezenta, trimestrial, Ministerului Finanţelor raportul privind garanţiile acordate de către acestea pentru împrumuturi pe termen de un an şi mai mare, conform anexei nr.6 la prezentul Regulament.

11⁴. Banca Naţională a Moldovei, băncile cu capital integral sau majoritar public care au obligaţii sub formă de depuneri băneşti vor prezenta, trimestrial, Ministerului Finanţelor raportul privind depozitele atrase pe o perioadă de un an şi mai mare, cu sau fără dobândă ori cu orice alt beneficiu, conform anexei nr.7 la prezentul Regulament.";

l) la punctul 12, după textul "/a garanţiilor unităţilor administrativ-teritoriale" se introduce textul "/a garanţiilor întreprinderilor de stat/municipale şi a societăţilor comerciale cu capital integral sau majoritar public";

m) la punctul 15, după cuvintele "şi soldul garanţiilor de stat" se introduce textul "/unităţilor administrativ-teritoriale/întreprinderilor de stat/municipale şi al societăţilor comerciale cu capital integral sau majoritar public";

n) anexa nr.1 la Regulament:

- în Raport:

în denumire, după cuvântul "împrumutului" se introduce textul "/garanţiei";

punctele 12-15 se abrogă;

cuvintele "Semnătura şefului întreprinderii" se substituie cu cuvintele "Semnătura şefului entităţii";

textul "L.Ş." se exclude;

textul "*Pentru fiecare împrumut se completează câte o formă separată" se substituie cu textul "*Pentru fiecare tranşă din împrumut se completează câte o formă separată";

- în Instrucţiune:

în denumire, după cuvântul "împrumutului" se introduce textul "/garanţiei";

punctul 1 va avea următorul cuprins:

"1. Beneficiarul: Denumirea unităţii care a contractat împrumutul/a acordat garanţia.";

punctele 12-15 se abrogă;

în ultimul alineat, textul "În acelaşi timp, raportul urmează să conţină ştampila aplicată a entităţii raportoare." se exclude;

o) în anexa nr.2 la Regulament:

- în Raport:

cuvintele "Semnătura şefului întreprinderii" se substituie cu cuvintele "Semnătura şefului entităţii";

textul "L.Ş." se exclude;

textul "* Pentru fiecare împrumut se completează câte o formă separată" se substituie cu textul "*Pentru fiecare tranşă din împrumut se completează câte o formă separată";

- în ultimul alineat din note, propoziţia "În acelaşi timp, raportul urmează să conţină ştampila aplicată a entităţii raportoare." se exclude;

p) anexa nr.3 la Regulament:

- în Raport:

punctele 9-10 se abrogă;

cuvintele "Semnătura şefului întreprinderii" se substituie cu cuvintele "Semnătura şefului entităţii";

textul "L.Ş." se exclude;

- în Instrucţiune:

punctele 9-10 se abrogă;

în ultimul alineat, propoziţia "În acelaşi timp, raportul urmează să conţină ştampila aplicată a entităţii raportoare." se exclude;

q) anexa nr.4 la Regulament:

- în Raport:

cuvintele "Semnătura şefului întreprinderii" se substituie cu cuvintele "Semnătura şefului entităţii";

textul "L.Ş." se exclude;

- în ultimul alineat din Instrucţiune, propoziţia "În acelaşi timp, raportul urmează să conţină ştampila aplicată a entităţii raportoare." se exclude;

r) anexa nr.5 la Regulament:

- în Informaţie:

textul "băncii-creditoare" se substituie cu cuvintele "creditorului rezident";

textul "L.Ş." se exclude;

- în Instrucţiune:

la primul alineat, cuvintele "băncii creditoare" se substituie cu cuvintele "creditorului rezident";

în ultimul alineat, propoziţia "În afară de aceasta, informaţia urmează să conţină ştampila aplicată de instituţie." se exclude;

s) se completează cu anexele nr.6 şi nr.7 cu următorul cuprins:

"Anexa nr.6 la Regulamentul privind raportarea datoriei sectorului public Raportul trimestrial privind garanţiile acordate de către unităţile administrativ-teritoriale, întreprinderile de stat/municipale, societăţile comerciale cu capital integral sau majoritar public pentru împrumuturi pe termen de un an şi mai mare Garantul _________________________ Data raportului ____________________ Perioada raportată _________________
Nr. crt.	Debitorul garantat	Creditorul	Numărul şi data contractului de acordare a garanţiei	Moneda împrumu- tului	Suma împru- mutului garantat	Data scadenţei împrumu- tului	Suma debursată a împru- mutului garantat	Suma datoriei achitate	Suma datoriei achitate de către garant	Soldul sumei împru- mutului garantat
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Raportorul (nume, prenume, funcţia, semnătura)_______________________________ Semnătura conducătorului garantului _______________________________________ INSTRUCŢIUNE pentru completarea Raportului trimestrial privind garanţiile acordate de către unităţile administrativ-teritoriale, întreprinderile de stat/municipale, societăţile comerciale cu capital integral sau majoritar public pentru împrumuturi pe termen de un an şi mai mare Garantul: Denumirea unităţii administrativ-teritoriale, a întreprinderii de stat/municipale, a societăţii comerciale cu capital integral sau majoritar public care a acordat garanţia pentru împrumut pe termen de un an şi mai mare. Data raportului: Data completării raportului. Perioada raportată: Trimestrul pentru care sunt raportate datele din raport. Pentru fiecare trimestru trebuie completat şi prezentat un raport separat. Debitorul garantat: Denumirea beneficiarului de împrumutul garantat. Creditorul: Denumirea creditorului care a acordat împrumut pe termen de un an şi mai mare sub garanţia unităţilor administrativ-teritoriale, a întreprinderilor de stat/municipale, a societăţilor comerciale cu capital integral sau majoritar public. Numărul şi data contractului de acordare a garanţiei: Numărul contractului de acordare a garanţiei atribuit de către garant şi data semnării contractului. Moneda împrumutului garantat: Moneda în care a fost acordat împrumutul garantat conform contractului de împrumut. Suma împrumutului garantat: Suma împrumutului a cărui rambursare este garantată în garanţia acordată. Data scadenţei împrumutului garantat: Data la care beneficiarul împrumutului garantat este obligat să efectueze ultima plată a împrumutului. Suma debursată a împrumutului garantat: Suma împrumutului garantat care a fost debursat de către creditor debitorului în perioada raportată. Suma datoriei achitate: Suma principală, dobânzile, penalităţile şi alte plăţi achitate creditorului în perioada raportată. Suma datoriei achitate de către garant: Suma principală, dobânzile, penalităţile şi alte plăţi achitate din contul garantului. Soldul sumei împrumutului garantat: Suma debursării împrumutului garantat efectuate la finele trimestrului de raportare minus rambursările sumei principale garantate la finele trimestrului de raportare. Prezentul raport urmează a fi înaintat Ministerului Finanţelor, semnat de persoana responsabilă şi conducătorul garantului împrumutului.

3) în anexa nr.2 la hotărâre:

a) punctul 17:

se completează cu literele c¹) şi d¹) cu următorul cuprins:

"c¹) valorile mobiliare de stat emise prin plasament direct către persoanele fizice";

"d¹) garanţiile de stat interne activate";

b) se completează cu punctul 20¹ cu următorul cuprins:

"20¹. Evidenţa valorilor mobiliare de stat emise pentru unele scopuri stabilite în lege se ţine conform anexei nr.5¹ la prezentul Regulament.";

c) punctul 21 va avea următorul cuprins:

"21. Evidenţa valorilor mobiliare de stat emise prin plasament direct persoanelor fizice se ţine conform anexei nr.5² la prezentul Regulament (pentru fiecare tip de valori mobiliare de stat).";

d) se completează cu punctul 23¹ cu următorul cuprins:

"23¹. Împrumuturile acordate de către Fondul Monetar Internaţional sunt înregistrate ca datorie de stat externă la data intrării mijloacelor financiare pe conturile Ministerului Finanţelor, deschise la Banca Naţională a Moldovei.";

e) punctul 27 se completează cu următorul text: "cu excepţia împrumuturilor acordate de Fondul Monetar Internaţional, care sunt înregistrate la data intrării mijloacelor financiare pe conturile Ministerului Finanţelor, deschise la Banca Naţională a Moldovei";

f) anexa nr.2 la Regulament va avea următorul cuprins:

"Anexa nr.2 la Regulamentul cu privire la Raportul privind datoria de stat Raportul privind datoria de stat internă (lei)
Nr. crt.	Denumirea indicilor	Conform situaţiei din 1 ianuarie 20__	Modificările în perioada de la ________20__ până la ______20__	La finele perioadei de gestiune ______ 20__
1	2	3	4	5
1.	Valori mobiliare de stat în formă de înscriere în cont plasate pe piaţa internă, total, inclusiv:
	Valori mobiliare de stat emise pe piaţa primară
	Valori mobiliare de stat convertite
	Valori mobiliare de stat emise pentru unele scopuri stabilite în lege
	Valori mobiliare de stat emise prin plasament direct către persoanele fizice
2.	Împrumuturi contractate de la instituţiile financiare din Republica Moldova
3.	Garanţii de stat interne activate
4.	Alte împrumuturi
5.	Total
Raportor: _________________________ (nume, prenume, funcţia, semnătura)";

g) în anexa nr.3 la Regulament, coloana 5 a tabelului, după cuvântul "anuală" se introduce cuvântul "nominală";

h) anexa nr.5 la Regulament se abrogă;

i) se completează cu anexele nr.5¹ şi nr.5² la Regulament cu următorul cuprins:

"Anexa nr.5¹ la Regulamentul cu privire la Raportul privind datoria de stat Valorile mobiliare de stat emise pentru unele scopuri stabilite în lege (lei)
Data emisiunii	Codul ISIN	Volumul alocat	Data scadenţei	Rata anuală nominală a dobânzii, %	Volumul răscumpărat		Suma datoriei restante
					data	suma
1	2	3	4	5	6	7	8

Anexa nr.5² la Regulamentul cu privire la Raportul privind datoria de stat Valorile mobiliare de stat emise prin plasament direct către persoanele fizice (lei)
Data emisiunii	Codul ISIN	Volumul alocat	Data scadenţei	Rata anuală nominală a dobânzii, %	Volumul răscumpărat		Suma datoriei restante
					data	suma
1	2	3	4	5	6	7	8";

4) în anexa nr.3 la hotărâre:

a) punctele 19 şi 23 vor avea următorul cuprins:

"19. Raportul garanţiilor de stat interne se întocmeşte în baza fişelor care se elaborează pentru fiecare garanţie de stat internă şi includ următoarele informaţii:

a) data şi numărul înregistrării garanţiei de stat;

b) denumirea creditorului;

c) denumirea debitorului care a contractat împrumutul cu garanţia statului;

d) numărul şi data contractului garanţiei de stat;

e) data intrării în vigoare a garanţiei;

f) perioada de valabilitate a garanţiei;

g) actul normativ conform căruia se acordă garanţia;

h) destinaţia împrumutului contractat cu garanţia statului;

i) suma nominală a împrumutului contractat;

j) suma valorificată a împrumutului garantat;

k) rata anuală a dobânzii conform acordului de împrumut garantat;

l) soldul datoriei existente faţă de creditor, inclusiv cu termen expirat, conform înregistrărilor efectuate la data întocmirii Raportului;

m) moneda împrumutului conform acordului;

n) date suplimentare.";

"23. Raportul garanţiilor de stat externe se elaborează în baza fişelor care se întocmesc pentru fiecare garanţie de stat externă şi includ următoarele informaţii:

a) data şi numărul înregistrării garanţiei de stat;

b) denumirea creditorului;

c) denumirea debitorului care a contractat împrumutul cu garanţia de stat;

d) numărul şi data acordului de garanţie;

e) data intrării în vigoare a garanţiei;

f) perioada de valabilitate a acordului de garanţie;

g) numărul şi data legii privind acordarea garanţiei de stat;

h) destinaţia împrumutului contractat cu garanţia statului;

i) suma nominală a împrumutului contractat;

j) suma valorificată a împrumutului;

k) rata anuală a dobânzii conform acordului de împrumut garantat;

l) soldul datoriei existente faţă de creditor, inclusiv cu termen expirat, conform înregistrărilor efectuate la data întocmirii Raportului;

m) moneda împrumutului conform acordului;

n) date suplimentare.";

b) la punctul 25, cuvintele "hotărârea Parlamentului" se substituie cu cuvântul "Legea";

5) în anexa nr.4 la hotărâre:

a) punctul 8 va avea următorul cuprins:

"8. Raportul se întocmeşte în moneda stabilită în contractele de recreditare. Soldul datoriei se va recalcula trimestrial în moneda naţională, reieşind din cursul oficial al leului moldovenesc în ultima zi a trimestrului de gestiune, separat pentru:

a) împrumuturile recreditate din surse interne;

b) împrumuturile recreditate din surse externe.";

b) în tabelul din anexa la Regulament, poziţia "inclusiv: împrumuturi achitate" se exclude;

6) în anexa nr.5 la hotărâre:

a) punctul 6 se completează cu cuvintele "şi în manualele operaţionale";

b) la punctul 7, cuvintele "achitată la bugetul de stat" se substituie cu cuvintele "plătită Ministerului Finanţelor", iar după cuvintele "cazurile de neexecutare" se introduc cuvintele "a contractelor";

c) la punctul 20, cuvintele "contract adiţional" se substituie cu cuvântul "amendament";

d) la punctul 21², cuvintele "încheierea unor acorduri adiţionale" se substituie cu cuvintele "perfectarea unor amendamente";

e) se completează cu punctul 30¹ cu următorul cuprins:

"30¹. Mijloacele circulante destinate continuării recreditării sunt acumulate de subdiviziunile special create pentru scopuri de recreditare din rambursarea sumei principale şi din achitarea dobânzilor de către beneficiarii finali/bănci şi/sau organizaţiile de creditare nebancare şi/sau asociaţiile de economii şi împrumut participante la recreditarea de stat şi sunt păstrate pentru crearea fondurilor de recreditare a împrumuturilor de stat şi asigurarea deservirii datoriei de stat externe.";

f) la punctul 35:

pe tot parcursul textului, cuvintele "Comisia Naţională a Pieţei Financiare", la orice formă gramaticală, se substituie cu textul "autoritatea de supraveghere", la forma gramaticală corespunzătoare;

la alineatul al doilea, litera j) va avea următorul cuprins:

"j) alte criterii şi cerinţe ale autorităţii de supraveghere şi/sau ale creditorilor stabilite în acordurile de împrumut, manualele şi procedurile operaţionale de implementare a proiectelor, contractele de recreditare semnate de Ministerul Finanţelor, subdiviziunea special creată pentru scopuri de recreditare, cu banca";

la alineatul al treilea:

litera c) va avea următorul cuprins:

"c) valoarea capitalului reglementat în raport cu valoarea activelor la orice dată va constitui valoarea stabilită prin actele normative ale autorităţii de supraveghere şi/sau de creditor;";

la litera f):

cifrele "30" se substituie cu cifrele "90";

textul "(PAR>30 zile)" se exclude;

cifrele "10" se substituie cu cifrele "15";

litera g) se completează cu textul "sau altă valoare stabilită de autoritatea de supraveghere şi/sau de creditor";

litera i) va avea următorul cuprins:

"i) soldul tuturor împrumuturilor recreditate nu depăşeşte 50% din capitalul organizaţiei sau altă valoare stabilită de creditor, în funcţie de performanţa acesteia";

la litera j), cifrele "5,0" se substituie cu cifrele "50,0";

litera m) va avea următorul cuprins:

"m) alte criterii şi cerinţe ale autorităţii de supraveghere şi/sau ale creditorilor stabilite în acordurile de împrumut, manualele şi procedurile operaţionale de implementare ale proiectelor, contractele de recreditare semnate de Ministerul Finanţelor, subdiviziunea special creată pentru scopuri de recreditare, cu organizaţia de creditare nebancară";

la alineatul al patrulea:

literele c), e) şi f) vor avea următorul cuprins:

"c) posedă licenţa de categoria B sau licenţa asociaţiei naţionale centrale a asociaţiilor de economii şi împrumut, acordată de autoritatea de supraveghere conform Legii asociaţiilor de economii şi împrumut nr.139/2007";

"e) suma valorii indicatorilor ce ţin de ponderea creditelor cu termen expirat mai mult de 30 de zile în totalul portofoliului de împrumuturi şi ponderea valorii creanţelor compromise decontate înregistrate pe parcursul perioadei de raportare în valoarea medie a soldului împrumuturilor acordate pe parcursul aceleiaşi perioade nu poate depăşi 15%;

f) menţin gradul de îndatorare a asociaţiei (datorii total/capital total) la o valoare ce nu depăşeşte 3.0. În cazul Asociaţiei Naţionale Centrale a Asociaţiilor de Economii şi Împrumut, la calculul acestui indicator, valoarea "datoriilor totale" urmează a fi diminuată cu valoarea Fondului depunerilor de economii al Fondului de lichidităţi al asociaţiilor de economii şi împrumut, administrat de către Asociaţia Naţională Centrală a Asociaţiilor de Economii şi Împrumut în conformitate cu prevederile actului normativ al autorităţii de supraveghere";

la litera h), cuvintele "de Ministerul Finanţelor asociaţiei" se exclud, iar cuvântul "propriu" se substituie cu cuvântul "asociaţiei";

litera k) se completează cu următorul text: "În cazul Asociaţiei Naţionale Centrale a Asociaţiilor de Economii şi Împrumut, acest indicator nu se aplică.";

la litera l), textul "cu Ministerul Finanţelor şi Instituţia Publică "Oficiul de Gestionare a Programelor de Asistenţă Externă" sau succesorul acestuia" se exclude;

litera n) va avea următorul cuprins:

"n) alte criterii şi cerinţe ale autorităţii de supraveghere şi/sau ale creditorilor stabilite în acordurile de împrumut, manualele şi procedurile operaţionale de implementare ale proiectelor, contractele de recreditare semnate de Ministerul Finanţelor, subdiviziunea special creată pentru scopuri de recreditare, cu asociaţia de economii şi împrumut";

alineatul al cincilea va avea următorul cuprins:

"Ministerul Finanţelor, prin intermediul Instituţiei Publice Oficiul de Gestionare a Programelor de Asistenţă Externă sau al succesorului acestuia şi/sau subdiviziunilor special create pentru scopuri de recreditare, va limita accesul la fonduri destinate recreditării unei bănci şi/sau organizaţii de creditare nebancară şi/sau asociaţii de economii şi împrumut participante cu care are semnat un contract de recreditare sau acord adiţional în acţiune dacă va considera acest lucru necesar pentru protejarea intereselor statului şi diminuarea expunerilor sale şi a riscurilor excesive, inclusiv a riscurilor de piaţă, operaţionale, de schimb valutar etc.";

7) anexa nr.7 la hotărâre:

a) la punctul 4 alineatul al doilea:

litera b) va avea următorul cuprins:

"b) iniţierea şi purtarea negocierilor cu creditorii externi pe marginea proiectului propus spre finanţare, precum şi a condiţiilor împrumutului de stat extern. În acest scop, organul responsabil de realizarea contractului de împrumut de stat extern va elabora şi va prezenta setul de documente aferent iniţierii negocierilor Ministerului Finanţelor, Ministerului Afacerilor Externe şi Integrării Europene, Ministerului Economiei, Ministerului Justiţiei, precum şi altor instituţii implicate în implementarea contractului de împrumut extern pentru avizare.

Setul de documente va conţine:

- textul proiectului contractului de împrumut în limba română, precum şi textul proiectului contractului de împrumut în limba în care urmează a fi încheiat acesta şi/sau fişa condiţiilor proiectului;

- proiectul hotărârii Guvernului privind iniţierea negocierilor;

- argumentarea necesităţii iniţierii negocierilor, conform anexei nr.1 la prezentul Regulament, semnată de conducătorul organului responsabil de încheierea contractului de împrumut sau de locţiitorul (adjunctul) acestuia.

După avizarea de către instituţiile interesate, proiectul contractului de împrumut va fi consultat cu Comisia politică externă şi integrare europeană a Parlamentului. Solicitarea de aviz consultativ va fi însoţită de argumentarea necesităţii iniţierii negocierilor, copiile avizelor instituţiilor interesate, tabelul de sinteză a avizelor, cu comentarii asupra obiecţiilor şi propunerilor formulate de către instituţiile interesate.

În urma coordonării poziţiilor instituţiilor interesate, precum şi a emiterii avizului consultativ de către Comisia politică externă şi integrare europeană a Parlamentului, organul responsabil de realizarea contractului de împrumut de stat extern va prezenta Guvernului propunerea privind iniţierea negocierilor, împreună cu următorul set de documente:

- textul proiectului contractului de împrumut în limba română, precum şi textul proiectului contractului de împrumut în limba în care urmează a fi încheiat acesta;

- proiectul hotărârii Guvernului privind iniţierea negocierilor;

- argumentarea necesităţii iniţierii negocierilor;

- copiile avizelor instituţiilor interesate cărora le-a fost prezentat spre avizare textul proiectului contractului de împrumut;

- tabelul de sinteză a avizelor, cu comentarii asupra obiecţiilor şi propunerilor formulate de către instituţiile interesate.

În baza hotărârii Guvernului privind iniţierea negocierilor urmează a fi desfăşurate negocierile propriu-zise. Negocierile urmează a fi purtate de către delegaţia oficială de negociatori, împuternicită în baza hotărârii Guvernului să iniţieze negocierile";

la litera c), alineatul întâi va avea următorul cuprins:

"c) aprobarea semnării contractului de împrumut de stat extern. După finalizarea negocierilor, organul responsabil de realizarea contractului de împrumut de stat extern prezintă Guvernului propunerea privind aprobarea semnării contractului de împrumut de stat extern. Aceasta va fi însoţită, în mod obligatoriu, de avizele repetate ale Ministerului Finanţelor, Ministerului Economiei, Ministerului Justiţiei, Ministerului Afacerilor Externe şi Integrării Europene, precum şi ale altor instituţii implicate în implementarea contractului de împrumut extern, tabelul de sinteză al avizelor repetate, textul contractului de împrumut de stat extern negociat, textul contractului de împrumut de stat în limba română, precum şi argumentarea necesităţii semnării acestuia conform anexei nr.2 la prezentul Regulament";

b) punctele 5 şi 6 vor avea următorul cuprins:

"5. Pentru a intra în vigoare, contractul de împrumut de stat extern urmează a fi ratificat de Parlament, în conformitate cu actele normative ale Republicii Moldova. După semnare, organul responsabil de realizarea contractului de împrumut de stat extern, în comun cu Ministerul Finanţelor, pregăteşte următoarele documente pentru executarea procedurilor interne legate de intrarea în vigoare a contractului:

a) argumentarea oportunităţii ratificării contractului conform anexei nr.3 la prezentul Regulament, semnată de către conducătorul autorităţii publice centrale sau adjunctul acestuia;

b) copia textului contractului în limba de stat şi cea a originalului;

c) copiile avizelor obţinute în mod obligatoriu la etapa încheierii contractului de împrumut de stat extern;

d) proiectul hotărârii Guvernului despre aprobarea proiectului de lege privind ratificarea contractului de împrumut de stat extern, în care vor fi clar stabilite organul/organele public/publice responsabil/responsabile de întreprinderea unor acţiuni, direcţionate spre respectarea obligaţiilor asumate de către Republica Moldova, ca urmare a executării procedurilor interne legate de intrarea în vigoare a contractului de împrumut de stat extern;

e) proiectul legii privind ratificarea contractului de împrumut de stat extern.

Contractele de împrumut de stat extern, aprobate prin hotărâre a Guvernului, se prezintă în scris, printr-un demers, spre examinare Parlamentului.

6. În cazul în care valorile mobiliare de stat urmează a fi emise pentru plasare pe pieţele financiare externe, procesul de luare a deciziei de către Ministerul Finanţelor include:

a) efectuarea analizei pieţelor externe, a condiţiilor economice internaţionale şi aprecierea dacă acestea sunt favorabile emiterii;

b) asigurarea că emisiunea se încadrează în obiectivele Programului managementului datoriei de stat pe termen mediu;

c) efectuarea unei estimări iniţiale a caracteristicilor generale ale emisiunii (volum, valută, scadenţă, tipul cuponului, metoda de răscumpărare etc.);

d) estimarea diferitelor riscuri implicate emisiunii (riscul valutar, riscul ratei dobânzii, riscurile de refinanţare etc.) şi asigurarea existenţei mecanismelor necesare pentru gestionarea acestor riscuri, dacă sunt considerate semnificative;

e) estimarea diferitelor costuri şi cheltuieli asociate emisiunii;

f) colaborarea cu Banca Naţională a Moldovei pentru evaluarea impactului potenţial al emisiunii asupra rezervelor internaţionale, a politicii monetare etc.;

g) identificarea oportunităţii sau justificarea necesităţii emiterii valorilor mobiliare de stat;

h) colaborarea cu autorităţile relevante responsabile de elaborarea obiectelor/destinaţiei emisiunii, în cazul în care valori mobiliare de stat urmează să fie emise pentru anumite scopuri.";

c) se completează cu punctele 6¹-6¹² cu următorul cuprins:

"6¹. Ulterior aprobării deciziei privind plasarea valorilor mobiliare de stat pe pieţele externe, Ministerul Finanţelor va desfăşura procesul de selecţie a companiilor specializate: a instituţiei/instituţiilor financiare, care va/vor intermedia emisiunea (managerul/managerii principal/principali), a companiei/companiilor specializate pentru acordarea asistenţei juridice (consilierul juridic). În acest scop, Ministerul Finanţelor desfăşoară procesul de selecţie a companiilor specializate.

6². Pentru activităţile administrative legate de plasarea valorilor mobiliare de stat pe pieţele externe, Ministerul Finanţelor poate selecta una sau mai multe instituţii care oferă servicii de agent (servicii fiscale, servicii de compensare şi decontare, servicii de distribuţie a cupoanelor etc.), ţinând cont de experienţa acestora, capacitatea acestora de a desfăşura astfel de activităţi pe diferite pieţe, precum şi de nivelul costurilor solicitate pentru serviciile oferite. Aceste servicii pot fi efectuate, acolo unde este cazul, de către managerul/managerii principal/principali care se ocupă de emisiune.

6³. Procedura de selectare a companiilor specializate se va desfăşura conform practicilor internaţionale. Criteriile de selecţie pot include, după caz, elemente de evaluare cantitative şi calitative.

6⁴. Criteriile de selectare a managerului/managerilor principal/principali pot include: propunerea aferentă structurii emisiunii (valută, scadenţă, tipul cuponului, răscumpărare etc.), costuri, cheltuieli şi comisioane, detalii de preţ şi calendarul emisiunii, gestionarea riscului aferent emisiunii înainte şi după tranzacţie, strategia de lansare a emisiunii, capacitatea de distribuţie a emisiunii către potenţialii investitori, reputaţia băncilor, istoricul şi experienţa privind finalizarea tranzacţiilor similare ale emitenţilor suverani, activitatea pe piaţa primară şi secundară a valorilor mobiliare de stat, performanţa pe diverse pieţe ca dealer primar şi alţi factori relevanţi luaţi în considerare de emitent.

6⁵. Criteriile de selectare a consilierului juridic pot include: reputaţia, prezenţa internaţională, istoricul şi experienţa în tranzacţii similare, costuri juridice, program de lucru, suport postemisiune şi alţi factori relevanţi.

6⁶. Selecţia companiilor specializate se realizează conform procedurilor detaliate stabilite prin ordin al ministrului finanţelor. Ministerul Finanţelor va analiza şi va evalua toate ofertele primite. Procesul de selecţie poate include şi o etapă intermediară, prin întocmirea unei liste "scurte" de ofertanţi, cu care au loc negocieri în vederea îmbunătăţirii ofertelor depuse iniţial şi care a fost aprobată de ministrul finanţelor. Decizia finală în baza rezultatelor evaluării este aprobată de către ministrul finanţelor.

6⁷. Ca urmare a procesului de selecţie, ministrul finanţelor semnează contractul/contractele relevant/relevante cu companiile selectate, care includ responsabilităţile şi obligaţiile părţilor contractuale la realizarea emisiunii valorilor mobiliare de stat, taxele percepute şi orice alte costuri şi/sau cheltuieli care sunt suportate de fiecare parte, după caz.

6⁸. În vederea întocmirii documentaţiei pentru emisiune şi a stabilirii momentului oportun pentru lansarea emisiunii pe pieţele internaţionale, Ministerul Finanţelor, în cooperare cu companiile specializate selectate, va monitoriza constant evoluţia pieţelor financiare internaţionale. În funcţie de specificul fiecărei tranzacţii, pot fi desfăşurate, după caz, următoarele acţiuni: pregătirea sau actualizarea prezentării de ţară, organizarea întâlnirilor dintre companiile specializate şi instituţiile reprezentative ale statului, în scopul efectuării unei evaluări financiare (due diligence), promovarea emisiunii prin organizarea de prezentări (road-show-uri) în centrele financiare recomandate, negocierea documentaţiei contractuale şi stabilirea termenelor şi condiţiilor financiare precum: cuponul, randamentul, preţul, taxele aferente, dacă acestea nu erau deja stabilite.

6⁹. În vederea organizării plasării valorilor mobiliare de stat pe pieţele internaţionale, Ministerul Finanţelor ar putea încheia contracte cu agenţiile de rating pentru evaluarea emisiunii.

6¹⁰. Caracteristicile tehnice specifice legate de suma exactă a emisiunii, preţul şi cuponul, precum şi toate celelalte caracteristici tehnice pot fi modificate la momentul lansării emisiunii, în funcţie de condiţiile pieţei.

6¹¹. Toată documentaţia aferentă emisiunii, admiterii şi listării la burse a valorilor mobiliare de stat, cum ar fi prospectul, contractul de subscriere sau acordul-cadru, acordurile legate de descrierea procedurilor de lucru pentru iniţierea şi finalizarea fiecărei tranzacţii individuale şi orice alt acord relevant, sunt semnate de către ministrul finanţelor.

6¹². În funcţie de condiţiile pieţei financiare şi ţinând cont de nevoile de finanţare a deficitului bugetar şi de refinanţare a datoriei de stat, valorile mobiliare de stat lansate pe pieţele internaţionale pot fi redeschise sub rezerva justificării oferite de Ministerul Finanţelor. În mod similar, procedurile de răscumpărare anticipată şi redeschidere a valorilor mobiliare de stat sunt stabilite de Ministerul Finanţelor.";

d) punctul 7:

la alineatul al doilea, cuvintele "şi deservirii" se exclud;

cuvântul "subregistrare" se substituie cu cuvântul "subscriere";

după alineatul al patrulea se introduce următorul alineat:

"Modul de plasare, tranzacţionare şi răscumpărare a VMS în formă de înscriere în cont, prin plasament direct către persoanele fizice este stabilit de actele normative ale Ministerului Finanţelor.";

la alineatul al optulea, după cuvintele "plasate recent" se introduc cuvintele "prin licitaţii";

e) se completează cu anexele nr.1, nr.2 şi nr.3 cu următorul cuprins:

"Anexa nr.1

la Regulamentul privind procedura

de contractare a datoriei de stat

şi debursare a împrumuturilor

de stat externe şi interne

Structura argumentării necesităţii de iniţiere a negocierilor

A. Descrierea contractului de împrumut de stat extern

1. Informaţii generale:

a) părţile la contract, dacă nu este clar din denumire, eventual alte părţi terţe care pot participa la negocieri sau deveni părţi la contract;

b) nivelul contractului (interstatal, interguvernamental sau interdepartamental);

c) forma şi structura contractului.

2. Informaţii privind conţinutul contractului:

a) obiectul şi scopul contractului;

b) contractele în vigoare pe care acest contract este menit să le implementeze, să le amendeze sau să le substituie;

c) termenul de valabilitate, modul de încetare şi prelungire a valabilităţii contractului;

d) modul de amendare a contractului.

B. Analiza de impact

Aspectul politic, cultural şi social:

a) efectele contractului asupra relaţiilor bilaterale şi multilaterale ale Republicii Moldova, inclusiv în context internaţional şi regional;

b) impactul asupra societăţii, a anumitor grupuri sau sectoare ale societăţii, a culturii şi dezvoltării umane;

c) efectele asupra situaţiei social-politice din Republica Moldova;

d) necesitatea sau existenţa unor consultări publice asupra contractului.

3. Aspectul economic şi de mediu:

a) importanţa domeniului de reglementare al contractului pentru economia Republicii Moldova;

b) consecinţele pozitive şi negative pentru economia Republicii Moldova, precum şi pentru mediu, inclusiv evaluă-rile aproximative ale acestora;

c) beneficiile directe şi indirecte pentru economia Republicii Moldova obţinute în procesul de implementare a contractului, cu evaluarea cantitativă şi calitativă a acestora;

d) perspectiva dezvoltării fructuoase a relaţiilor în domeniul de reglementare a contractului;

e) analiza de impact, elaborată conform Metodologiei de analiză a impactului în procesul de fundamentare a proiectelor de acte normative, aprobată prin Hotărârea Guvernului nr.23/2019.

4. Aspectul normativ:

a) compatibilitatea contractului cu prevederile Constituţiei Republicii Moldova;

b) compatibilitatea contractului cu Carta ONU, cu angajamentele Republicii Moldova asumate la nivel internaţional şi regional;

c) compatibilitatea contractului cu legislaţia Uniunii Europene;

d) existenţa actelor normative interne care necesită a fi aduse în concordanţă cu prevederile contractului, cu indicarea expresă a actelor normative şi a prevederilor acestora care urmează a fi modificate, completate sau abrogate;

e) necesitatea adoptării unor acte normative noi în vederea implementării eficiente a prevederilor contractului;

f) necesitatea sau existenţa unui plan de acţiuni privind asigurarea compatibilităţii contractului.

5. Aspectul instituţional şi organizatoric:

a) formele de cooperare prevăzute în contract sub aspect instituţional şi organizatoric;

b) necesitatea înfiinţării unor instituţii sau structuri noi naţionale şi internaţionale sau a modificării celor existente;

c) necesitatea abilitării unor persoane sau instituţii cu împuterniciri noi;

d) necesitatea asigurării cu resursele umane corespunzătoare pentru implementare;

e) instituţia sau instituţiile naţionale responsabile de negocierea, semnarea şi/sau implementarea contractului;

f) necesitatea, forma şi modalitatea întocmirii şi prezentării eventualelor rapoarte de implementare pe plan intern şi internaţional;

g) organul responsabil de prezentarea rapoartelor privind implementarea contractului şi instituţiile care vor prezenta acesteia informaţia necesară pentru întocmirea rapoartelor;

h) necesitatea sau existenţa unui plan de acţiuni instituţional sau interinstituţional privind asigurarea măsurilor organizatorice.

6. Aspectul financiar:

a) beneficiile şi angajamentele financiare pe care le presupune contractul;

b) evaluarea comparativă, până la intrarea în vigoare a contractului şi după aceasta, a riscurilor şi a costurilor, în special a cheltuielilor din bugetul de stat, local, a asigurărilor sociale de stat şi a altor fonduri publice, precum şi a veniturilor aşteptate în contextul implementării contractului;

c) măsurile întreprinse pentru reducerea costurilor şi riscurilor;

d) cheltuielile necesare pentru realizarea acţiunilor legate de aspectele normativ, instituţional şi organizatoric ale contractului.

7. Aspectul temporar:

a) etapele şi termenele realizării măsurilor preparatorii până la şi după intrarea în vigoare a contractului, indispensabile pentru punerea în aplicare a acestuia;

b) oportunitatea aplicării provizorii a contractului;

c) etapele şi termenele de implementare a contractului;

d) periodicitatea prezentării rapoartelor de monitorizare sau evaluare a implementării contractului şi/sau a organizării reuniunilor sau a consultaţiilor privind implementarea contractului;

e) posibilitatea şi consecinţele suspendării sau a încetării contractului în situaţii speciale;

f) eventuale obligaţii care ar putea rămâne în vigoare după stingerea contractului.

C. Rezultatele negocierilor:

a) descrierea succintă a procesului de negocieri şi a rezultatelor acestora;

b) limba în care s-au desfăşurat negocierile;

c) gradul de corespundere a rezultatelor negocierilor cu mandatul şi scopul negocierilor;

d) aspectele esenţiale ale contractului care au fost modificate şi completate în urma negocierilor.

D. Mandatul pentru negocieri (la solicitarea împuternicirilor pentru negocieri):

a) conducătorul delegaţiei sau al grupului de negociatori şi competenţele acestuia (negociere şi/sau parafare), precum şi reprezentanţii ale căror instituţii vor participa la negocieri;

b) organele care vor asigura sau care vor contribui la desfăşurarea procesului de negocieri;

c) mandatul exact al negociatorilor şi scopul final al negocierilor;

d) limitele de mandat în procesul de negocieri, cu indicarea eventualelor alternative care ar putea fi acceptate de negociatori fără a compromite scopul final al negocierilor;

e) nivelul şi funcţia persoanei sau persoanelor care vor parafa contractul.

E. Procedura negocierilor:

a) partea care a propus încheierea contractului, iar în cazul în care proiectul elaborat este un proiect de alternativă la cel prezentat de altă parte, diferenţele de fond ale proiectelor;

b) existenţa unor proiecte anterioare similare care au fost negociate sau respinse;

c) modalitatea purtării negocierilor (runde de negocieri, videoconferinţe sau prin corespondenţă);

d) etapele de negociere şi durata negocierilor;

e) limba sau limbile de negociere şi încheiere a contractului;

f) modul şi etapele de încheiere a contractului (parafare, semnare, schimb de note, adoptare);

g) modul intrării în vigoare a contractului (semnare, schimb de note, ratificare).

Anexa nr.2

la Regulamentul privind procedura

de contractare a datoriei de stat

şi debursare a împrumuturilor

de stat externe şi interne

Structura argumentării

necesităţii de a semnare a contractului de împrumut de stat extern

A. Descrierea contractului de împrumut de stat extern

1. Informaţii generale:

a) părţile la contract, dacă nu este clar din denumire, eventual alte părţi terţe care pot deveni părţi la contract;

b) nivelul contractului (interstatal, interguvernamental sau interdepartamental);

c) forma şi structura contractului.

2. Informaţii privind conţinutul contractului:

a) obiectul şi scopul contractului;

b) contractele în vigoare pe care este menit să le implementeze, să le amendeze sau să le substituie;

c) termenul de valabilitate, modul de încetare şi prelungire a valabilităţii contractului;

d) modul de amendare a contractului.

B. Analiza de impact:

Aspectul politic, cultural şi social:

a) efectele contractului asupra relaţiilor bilaterale şi multilaterale ale Republicii Moldova, inclusiv în context internaţional şi regional;

b) impactul asupra societăţii, a anumitor grupuri sau sectoare ale societăţii, a culturii şi dezvoltării umane;

c) efectele asupra situaţiei social-politice din Republica Moldova;

d) necesitatea sau existenţa unor consultări publice asupra contractului.

3. Aspectul economic şi de mediu:

a) importanţa domeniului de reglementare al contractului pentru economia Republicii Moldova;

b) consecinţele pozitive şi negative pentru economia Republicii Moldova, precum şi pentru mediu, inclusiv evaluările aproximative ale acestora;