580/17.08.95 Hotărîre despre încheierea acordurilor între Guvernul Republicii Moldova şi guvernele altor ţări privind colaborarea şi schimbul de informaţii în domeniul combaterii contravenţiilor economice şi financiare

Anexă

la Hotărîrea Guvernului

Republicii Moldova

nr.580 din 17 august 1995

ACORD-CADRU

între Guvernul Republicii Moldova şi Guvernul _________________

privind colaborarea şi schimbul de informaţii în domeniul

combaterii contravenţiilor economice şi financiare

Guvernul Republicii Moldova şi Guvernul___________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________

_{(denumirea statului),}

denumite în continuare Părţi, respectînd legislaţiile naţionale şi angajamentele internaţionale asumate de ţările lor, pornind de la interesul reciproc pentru soluţionarea eficientă a chestiunilor ce ţin de prevenirea, depistarea şi suprimarea contravenţiilor economice şi financiare, atribuind o importanţă deosebită folosirii în aceste scopuri a tuturor mijloacelor juridice şi de altă natură, au convenit următoarele:

Articolul I

Obiectul Acordului

1. Obiectul prezentului Acord îl constituie colaborarea autorităţilor competente ale Părţilor în scopul organizării combaterii eficiente a încălcărilor legislaţiei economice şi financiare.

2. Prezentul Acord nu afectează convenţiile internaţionale în vigoare privind acordarea asistenţei juridice în acţiunile civile şi penale, la care Republica Moldova este parte.

Articolul 2

Autorităţile competente ale Părţilor

1. În scopul prezentului Acord, autorităţile competente ale Părţilor sînt:

din partea Republicii Moldova – Departamentul Control Financiar şi Revizie pe lîngă Ministerul Finanţelor;

din partea____________________________________________________________________________________

_{(denumirea ţării, autorităţii competente)}

2. În cazul modificării denumirii oficiale sau reorganizării autorităţilor competente ale Părţilor, ele se vor informa imediat reciproc despre aceasta.

Articolul 3

Formele de colaborare

În cadrul prezentului Acord, Părţile vor utiliza următoarele forme de colaborare:

schimbul de informaţii privind încălcarea legislaţiei financiare şi economice, precum şi crearea în acest scop a unor sisteme informaţionale;

efectuarea controalelor reconvenţionale;

interacţiunea în derularea acţiunilor de prevenire, depistare şi reprimare a delictelor şi infracţiunilor financiare şi coordonarea acestor acţiuni cu organele de drept ale ambelor Părţi;

schimbul de informaţii privind sistemele financiare naţionale, modificările şi completările operate în legislaţia financiară şi economică, precum şi recomandările metodologice pentru combaterea încălcărilor legislaţiei financiare şi economice;

coordonarea activităţii de soluţionare a problemelor ce apar în procesul colaborării, inclusiv crearea grupurilor de lucru, schimbul de reprezentanţi, experţi şi instruirea cadrelor;

organizarea şi desfăşurarea, de comun acord cu organele de drept, a conferinţelor şi seminarelor ştiinţifico-practice pe problemele combaterii delictelor şi infracţiunilor economico-financiare. În chestiunile vizînd realizarea prezentului Acord, autorităţile competente ale Părţilor vor contacta în mod nemijlocit.

Articolul 4

Schimbul de informaţii privind încălcarea

legislaţiei financiare şi economice

1. Schimbul de informaţii privind încălcarea legislaţiei financiare şi economice se efectuează cu respectarea actelor normative referitoare la secretele de stat în chestiunile:

originii legale a valorilor în mărfuri şi materiale, destinate producerii, transportării, păstrării şi desfacerii;

respectării modului de înregistrare obligatorie în registrele de evidenţă contabilă a tuturor operaţiilor financiare şi economice, a mijloacelor băneşti, valorilor materiale şi veniturilor obţinute;

nerespectării legislaţiei fiscale, vamale şi de import-export, care conduce la eschivarea persoanelor juridice şi fizice de la îndeplinirea sarcinilor lor financiare faţă de stat şi la evaziunea fiscală.

Articolul 5

Cooperarea Părţilor

Autorităţile competente ale Părţilor vor coopera în chestiunile desfăşurării acţiunilor de prevenire, depistare şi reprimare a delictelor şi infracţiunilor economico-financiare.

Articolul 6

Schimbul de materiale cu caracter juridic

Autorităţile competente ale Părţilor vor efectua cu regularitate schimburi de informaţii privind actele normative financiare şi economice naţionale, se vor informa reciproc despre modificările intervenite în legislaţiile respective cel mult peste o lună după adoptarea actelor normative noi sau introducerea modificărilor în actele normative în vigoare.

Articolul 7

Colaborarea în domeniul

asigurării informaţionale

Autorităţile competente ale Părţilor vor efectua schimburi de experienţă metodologică şi materiale ştiinţifice în chestiunile creării şi funcţionării sistemelor informaţionale pentru organizarea combaterii încălcărilor legislaţiei financiare şi economice, oferindu-şi reciproc, gratuit, informaţia existentă în arhivele şi băncile lor de date în conformitate cu prevederile prezentului Acord şi cu Acordul de la Minsk cu privire la asigurarea reciprocă a integrităţii secretelor interstatale, încheiat pe 20 ianuarie 1993.

Articolul 8

Schimbul de experienţă şi acordarea

ajutorului la pregătirea cadrelor

Autorităţile competente ale Părţilor vor conlucra în scopul instruirii şi perfecţionării cadrelor în baza instituţiilor lor de învăţămînt, vor efectua cercetări ştiinţifice comune în problemele actuale ale combaterii încălcărilor legislaţiei financiare şi economice şi vor face schimb de experţi.

Formele concrete de realizare a colaborării în cadrul prezentului articol şi, în special, finanţarea acţiunilor preconizate, vor fi determinate prin acordurile corespunzătoare, încheiate de către autorităţile competente ale Părţilor.

Articolul 9

Forma şi conţinutul cererii

de obţinere a informaţiei

1. Cererea pentru primirea informaţiei trebuie să fie transmisă în scris sau prin teletaip, fax sau computer.

În situaţiile care nu suferă amînare, cererea poate fi transmisă oral, prin telefon. În acest caz ea trebuie să fie confirmată imediat în scris.

În cazul folosirii teletaipului, precum şi atunci cînd apar îndoieli referitor la autenticitatea sau conţinutul cererii orale, autoritatea competentă a Părţii solicitate este în drept să ceară confirmarea în scris.

2. Cererea pentru primirea informaţiei trebuie să conţină:

denumirea autorităţii competente a Părţii solicitante;

denumirea autorităţii competente a Părţii solicitate expunerea succintă a esenţei şi argumentarea cererii, precum şi alte date necesare.

Articolul 10

Executarea cererii

1. Cererea se execută fără întîrziere. Autoritatea competentă a Părţii solicitate este în drept, pentru a face anumite precizări, să ceară informaţii suplimentare, dacă acestea sînt necesare pentru executarea cererii.

2. În cazul cînd cererea nu poate fi satisfăcută, autoritatea competentă a Părţii solicitate comunică imediat acest lucru autorităţii competente a Părţii solicitante.

Cererea este refuzată, dacă prin executarea ei s-ar prejudicia suveranitatea sau securitatea statului sau dacă ea contrazice principiile de bază ale legislaţiei statului Părţii solicitate.

Motivele refuzului de executare a cererii se aduce la cunoştinţa autorităţii competente a Părţii solicitante.

Articolul 11

Infracţiunea în executarea cererii

Autoritatea competentă a Părţii solicitate poate să permită reprezentanţilor împuterniciţi ai autorităţii competente a Părţii solicitante să participe la executarea cererii pe teritoriul statului său, dacă aceasta nu contravine legislaţiei statului respectiv.

Articolul 12

Limbile

Cererea pentru primirea informaţiei şi răspunsul la ea se întocmesc în limba convenită de către autorităţile competente ale Părţilor.

Articolul 13

Utilizarea informaţiei

Autorităţile competente ale Părţilor garantează confidenţialitatea informaţiei legate de prevenirea, depistarea şi suprimarea contravenţiilor financiare.

Informaţia primită în cadrul prezentului Acord nu poate fi transmisă unei terţe Părţi fără consimţămîntul în scris al autorităţii competente a Părţii care a furnizat-o.

Clauzele privind confidenţialitatea informaţiei nu se extind asupra organelor de drept, cărora, la cerere, li se va pune la dispoziţie informaţia completă în conformitate cu prevederile actelor legislative ale ambelor Părţi.

Articolul 14

Cheltuielile

Autorităţile competente ale Părţilor suportă toate cheltuielile comportate de realizarea prevederilor prezentului Acord pe teritoriul statului său. În cazul cînd executarea cererii necesită cheltuieli suplimentare, chestiunea finanţării lor se va soluţiona de către autorităţile competente ale Părţilor prin înţelegere mutuală.

Autorităţile competente ale Părţilor, dacă nu au convenit altfel, îşi vor compensa reciproc cheltuielile pentru serviciile prestate de translatori în cadrul executării cererii.

La întîlnirile planificate, dacă nu există altă înţelegere în scris, autoritatea competentă a Părţii primitoare suportă toate cheltuielile de primire a delegaţiilor celeilalte autorităţi competente pe teritoriul statului său, iar autoritatea competentă a părţii primitoare achită costul călătoriei.

În cazul întîlnirilor extraordinare, toate cheltuielile sînt suportate de către autoritatea competentă a Părţii care le-a iniţiat.

Articolul 15

Măsuri suplimentare pentru realizarea

prevederilor prezentului Acord

Reprezentanţii autorităţilor competente ale Părţilor vor convoca, după caz, întîlniri bilaterale în scopul examinării chestiunilor privind realizarea prevederilor prezentului Acord.

Articolul 16

Dispoziţii finale

Prezentul Acord intră în vigoare din ziua semnării şi va rămîne valabil pînă la expirarea a şase luni din ziua cînd una dintre Părţi va primi notificarea în scris a celeilalte Părţi despre intenţia ei de a-l denunţa.

Semnat la “___”_______________ în or.____________________________________________________________

în două exemplare originale în limbile__________________________________ ambele texte fiind egal autentice.

Pentru Guvernul

Republicii Moldova

Pentru Guvernul

____________________________

_{(denumirea statului)}