Hotărâre nr.14 din 23.04.2021 cu privire la Raportul auditului conformităţii asupra utilizării resurselor financiare publice alocate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada 2018-2020

CURTEA DE CONTURI

H O T Ă R Â R E

cu privire la Raportul auditului conformităţii asupra utilizării

resurselor financiare publice alocate Serviciului Prevenirea

şi Combaterea Spălării Banilor în perioada 2018-2020

nr. 14  din  23.04.2021

 (în vigoare 21.05.2021) 

Monitorul Oficial al R. Moldova nr.122-128 art. 35 din 21.05.2021

* * *

Curtea de Conturi, în prezenţa dlui Vasile Şarco, director al Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor; dlui Andrian Munteanu, director adjunct al Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor; dlui Evghenii Sîrbu, director adjunct al Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor; dnei Victoria Calancea, contabil-şef al Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor; dlui Viorel Pană, şef al Direcţiei investiţii capitale din cadrul Ministerului Finanţelor; dnei Tatiana Cuneţchi, prim-director adjunct al Agenţiei Servicii Publice; dnei Nadejda Tanasov, şef al Direcţiei monitorizare din cadrul Agenţiei Achiziţii Publice, precum şi a altor persoane cu funcţii de răspundere, în cadrul şedinţei video, în legătură cu situaţia epidemiologică în Republica Moldova¹, călăuzindu-se de art.3 alin.(1) şi art.5 alin.(1) lit.a) din Legea privind organizarea şi funcţionarea Curţii de Conturi a Republicii Moldova², a examinat Raportul auditului conformităţii asupra utilizării resurselor financiare publice alocate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada 2018-2020.

^{_____________________________}

¹ Hotărârea Curţii de Conturi nr.10 din 16.03.2020 "Cu privire la aprobarea regimului de activitate al Curţii de Conturi"; Hotărârile Comisiei Naţionale de Sănătate Publică nr.10 din 15.05.2020 şi nr.15 din 12.06.2020.

² Legea privind organizarea şi funcţionarea Curţii de Conturi a Republicii Moldova nr.260 din 07.12.2017 (în continuare – Legea nr.260 din 07.12.2017).

Misiunea de audit public extern a fost efectuată în temeiul art.31 alin.(3) şi alin.(6), art.32 din Legea nr.260 din 07.12.2017 şi în conformitate cu Programul activităţii de audit a Curţii de Conturi pe anul 2021³ şi cu Standardele Internaţionale ale Instituţiilor Supreme de Audit⁴, având drept scop evaluarea conformităţii utilizării resurselor financiare publice alocate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada 2018-2020.

^{_____________________________}

³ Hotărârea Curţii de Conturi nr.62 din 10.12.2020 "Privind aprobarea Programului activităţii de audit a Curţii de Conturi pe anul 2021".

⁴ ISSAI 100, ISSAI 400 şi ISSAI 4000, aprobate pentru aplicare prin Hotărârea Curţii de Conturi nr.2 din 24.01.2020 "Cu privire la Cadrul Declaraţiilor Profesionale ale INTOSAI".

Examinând rezultatele misiunii de audit realizate, precum şi explicaţiile persoanelor cu funcţii de răspundere prezentate la şedinţa publică, Curtea de Conturi

A CONSTATAT:

neasigurarea implementării unui sistem de control intern managerial eficient de către conducerea Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor, precum şi aplicarea neconformă, în unele cazuri, a prevederilor cadrului normativ au determinat carenţe în administrarea patrimoniului public şi în utilizarea mijloacelor alocate din bugetul de stat, care se exprimă prin: nevalorificarea pe deplin, în anul 2018, a resurselor destinate pentru întreţinerea instituţiei, din cauza tergiversării procedurii de reamplasare a entităţii într-un sediu nou; efectuarea unor cheltuieli cu nerespectarea principiului eficienţei în procesul de delegare a personalului; achiziţionarea bunurilor, lucrărilor şi serviciilor cu unele abateri de la cadrul legal în domeniul achiziţiilor publice, inclusiv divizarea unei achiziţii publice, prin încheierea a două contracte separate, fiind create premise pentru favorizarea unui ofertant concret; admiterea unor achiziţii cu nerespectarea principiului transparenţei; efectuarea neregulamentară a unor cheltuieli de reparaţii aferente unor suprafeţe şi părţi ale edificiului ce nu aparţin entităţii; neînregistrarea cadastrală a spaţiilor aflate în gestiune.

Reieşind din cele expuse, în temeiul art.14 alin.(2), art.15 lit.d) şi art.37 alin.(2) din Legea nr.260 din 07.12.2017, Curtea de Conturi

HOTĂRĂŞTE:

1. Se aprobă Raportul auditului conformităţii asupra utilizării resurselor financiare publice alocate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada 2018-2020.

2. Prezenta Hotărâre şi Raportul de audit se remit:

2.1. Guvernului Republicii Moldova, pentru informare;

2.2. Preşedintelui Republicii Moldova, pentru informare;

2.3. Parlamentului Republicii Moldova, pentru informare şi examinare, după caz, în cadrul Comisiei parlamentare de control al finanţelor publice;

2.4. Ministerului Finanţelor, pentru informare;

2.5. Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor, şi se recomandă:

2.5.1. examinarea rezultatelor auditului public extern şi aprobarea unui plan de măsuri de remediere a deficienţelor constatate;

2.5.2. implementarea recomandărilor din Raportul auditului conformităţii asupra utilizării resurselor financiare publice alocate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada 2018-2020;

2.5.3. de comun cu Autoritatea Naţională de Integritate, întreprinderea acţiunilor de rigoare privind definitivarea înregistrării bunului imobil amplasat în str. Mitropolit Gavriil Bănulescu-Bodoni nr.26, mun. Chişinău, precum şi identificarea lucrărilor efectuate la reparaţia spaţiilor care nu i-au aparţinut, în vederea transmiterii acestora gestionarului legal.

3. Se recomandă Agenţiei Servicii Publice, în comun cu Serviciul Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor şi Autoritatea Naţională de Integritate, identificarea soluţiilor legale în vederea delimitării, formării şi înregistrării cadastrale a bunurilor imobile din gestiunea acestora, în corespundere cu partea dispozitivă a Hotărârii Guvernului nr.802 din 01.08.2018 "Cu privire la transmiterea unor bunuri imobile".

4. Prezenta Hotărâre intră în vigoare din data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova şi poate fi contestată cu o cerere prealabilă la autoritatea emitentă în termen de 30 de zile din data publicării. În ordine de contencios administrativ, Hotărârea poate fi contestată la Judecătoria Chişinău, sediul Râşcani (MD-2068, mun. Chişinău, str. Kiev nr.3), în termen de 30 de zile din data comunicării răspunsului cu privire la cererea prealabilă sau din data expirării termenului prevăzut pentru soluţionarea acesteia.

5. Despre acţiunile întreprinse pentru executarea subpunctului 2.5. şi pct.3 din prezenta Hotărâre, se va informa Curtea de Conturi în termen de 6 luni din data intrării în vigoare a Hotărârii.

6. Hotărârea şi Raportul auditului conformităţii asupra utilizării resurselor financiare publice alocate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada 2018-2020 se plasează pe site-ul oficial al Curţii de Conturi (http://www.ccrm.md/hotariri-si-rapoarte-1-95).