Hotărâri

Hotărâre nr.3/11 din 24.01.2023 cu privire la aprobarea Regulamentului privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în activitatea administratorilor şi a fondurilor de pensii facultative

Tipul documentului: Hotărâri
Data adoptării: 24.01.2023

COMISIA NAŢIONALĂ A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Â R E

cu privire la aprobarea Regulamentului privind obligaţiile de

raportare şi transparenţă în activitatea administratorilor

şi a fondurilor de pensii facultative

nr. 3/11 din 24.01.2023

(în vigoare 21.02.2023)

Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 57-60 art. 207 din 21.02.2023

* * *

ÎNREGISTRAT:

Ministerul Justiţiei

al Republicii Moldova

nr.1779 din 15 februarie 2023

Ministru _______ Sergiu LITVINENCO

În temeiul art.51 alin.(5), art.52 alin.(2), art.54 alin.(4) şi art.55 alin.(3) din Legea nr.198/2020 privind fondurile de pensii facultative (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2020, nr.344-351, art.227), Comisia Naţională a Pieţei Financiare

HOTĂRĂŞTE:

1. Se aprobă Regulamentul privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în activitatea administratorilor şi a fondurilor de pensii facultative (se anexează).

2. Prezenta Hotărâre intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

PREŞEDINTE	Cornelia COZLOVSCHI
Nr.3/11. Chişinău, 24 ianuarie 2023.

Aprobat

prin Hotărârea

Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare

nr.3/11 din 24 ianuarie 2023

REGULAMENT

privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în activitatea

administratorilor şi a fondurilor de pensii facultative

Capitolul I

DISPOZIŢII GENERALE

1. Regulamentul privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în activitatea administratorilor şi a fondurilor de pensii facultative (în continuare – Regulament) stabileşte conţinutul, forma, modul de întocmire, prezentare şi publicare a rapoartelor care vizează activitatea administratorilor şi a fondurilor de pensii facultative (în continuare – fond de pensii) administrate de către acesta.

2. În procesul de realizare a obligaţiilor de raportare şi de transparenţă, administratorul va asigura ca informaţiile prezentate/diseminate în raport cu fiecare din fondurile de pensii administrate să fie comprehensive, să nu ducă în eroare şi să corespundă formatului prevăzut de prezentul Regulament.

3. Nerespectarea prevederilor prezentului Regulament se sancţionează în conformitate cu Legea nr.198/2020 privind fondurile de pensii facultative (în continuare – Legea nr.198/2020).

Capitolul II

CONŢINUTUL RAPOARTELOR, MODUL DE ÎNTOCMIRE ŞI

PREZENTARE COMISIEI NAŢIONALE A PIEŢEI FINANCIARE

4. Administratorul prezintă pentru activitatea sa şi a fiecărui fond de pensii administrat rapoarte anuale, potrivit prevederilor pct.5, precum şi rapoarte specifice, enunţate la pct.6, în structura şi termenele stabilite de Legea nr.198/2020, precum şi prezentul Regulament.

5. Pentru activitatea sa şi a fiecărui fond de pensii administrat, administratorul prezintă Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (în continuare – Comisia Naţională) situaţiile financiare anuale, întocmite conform Legii contabilităţii şi raportării financiare nr.287/2017 (în continuare − Legea nr.287/2017), însoţite de:

1) copia raportului auditorului întocmit conform Legii privind auditul situaţiilor financiare nr.271/2017;

2) raportul conducerii, întocmit conform art.23 din Legea nr.287/2017;

3) declaraţiile persoanelor care gestionează activitatea administratorului, care vor include:

a) o declaraţie din care să rezulte că, din punctul lor de vedere, situaţiile financiare anuale sunt întocmite în conformitate cu legislaţia şi oferă o imagine corectă asupra elementelor patrimoniale, poziţiei financiare şi performanţei financiare a administratorului/fondului de pensii;

b) o declaraţie prin care se confirmă că raportul conducerii prezintă corect evoluţia şi rezultatele activităţii administratorului/fondului de pensie;

c) o descriere a principalelor riscuri şi incertitudini cu care se confruntă administratorul;

d) o analiză asupra principalelor modificări a informaţiilor furnizate participanţilor în conformitate cu art.54 din Legea nr.198/2020, care au avut loc în perioada vizată de raport;

e) numele şi funcţiile persoanelor care gestionează activitatea administratorului şi care au depus declaraţiile prevăzute la lit.a)−d).

6. Administratorul va întocmi, în modul prevăzut la anexa nr.1, şi va prezenta Comisiei Naţionale următoarele rapoarte specifice, instituite în scop de supraveghere:

1) Formularul nr.1 – "Foaia de titlu" (în continuare − F1);

2) Formularul nr.2 – "Raportul cu privire la persoanele care gestionează activitatea administratorului şi a altor persoane care acţionează în mod concertat cu administratorul" (în continuare − F2);

3) Formularul nr.3 – "Raportul cu privire la modificările operate în lista persoanelor care gestionează activitatea administratorului (demisii/angajări) şi a persoanelor cu care acestea acţionează în mod concertat" (în continuare − F3);

4) Formularul nr.4 – "Raportul cu privire la acţionarii şi/sau persoanele fizice/juridice care deţin individual/în comun cu persoanele afiliate lor mai mult de 5% din capitalul social al administratorului" (în continuare − F4);

5) Formularul nr.5 - "Raportul privind cuantumul total al remuneraţiilor plătite de administrator personalului său" (în continuare − F5);

6) Formularul nr.6 – "Raportul privind situaţia activelor şi pasivelor fondului de pensii" (în continuare − F6);

7) Formularul nr.7 – "Raportul privind situaţia veniturilor şi cheltuielilor fondului de pensii" (în continuare − F7);

8) Formularul nr.8 – "Raportul privind situaţia comisioanelor plătite administratorului şi depozitarului din activele fondului de pensii" (în continuare − F8);

9) Formularul nr.9 – "Raportul privind numărul de participanţi ai fondului de pensii" (în continuare − F9);

10) Formularul nr.10 – "Raportul privind intrările/ieşirile de participanţi" (în continuare − F10);

11) Formularul nr.11 – "Raportul privind situaţia transferurilor participanţilor de la un alt fond de pensii" (în continuare − F11);

12) Formularul nr.12 – "Raportul privind situaţia transferurilor participanţilor la un alt fond de pensii" (în continuare − F12);

13) Formularul nr.13 – "Raportul privind soldurile conturilor individuale ale participanţilor fondului de pensii" (în continuare − F13);

14) Formularul nr.14 – "Raportul privind situaţia contului colector al fondului de pensii" (în continuare − F14);

15) Formularul nr.15 – "Raportul privind profilul actual de risc al fondului de pensii şi al sistemelor de administrare a riscurilor utilizate de administrator" (în continuare − F15);

16) Formularul nr.16 – "Raportul privind analiza respectării regulilor de investire conţinute în declaraţia privind politica de investiţii ale fondului de pensii" (în continuare − F16);

17) Formularul nr.17–"Raportul privind activităţile de control intern desfăşurate de către administrator" (în continuare − F17);

18) Formularul nr.18 – "Raportul privind categoriile de active în care au fost investite activele fondului de pensii" (în continuare − F18);

19) Formularul nr.19 – "Raportul privind valoarea activului net şi a activului net unitar" (în continuare −F19).

7. Administratorul prezintă rapoarte, după cum urmează:

1) anual – F1 − F19;

2) trimestrial – F1, F6 − F14, F17 şi F18;

3) săptămânal – F19.

8. Administratorul prezintă, în mod continuu, pe măsura producerii lor, informaţii privind modificările operate în lista persoanelor care gestionează activitatea administratorului (demisii/angajări), precum şi cu privire la modificările operate în lista persoanelor care deţin individual/în comun cu persoanele afiliate lor mai mult de 5% din capitalul social al administratorului, conform formei prescrise în Formularul nr.3 şi Formularul nr.4, nu mai târziu de 5 zile lucrătoare de la data apariţiei acestora.

9. Administratorul prezintă rapoarte după cum urmează:

1) săptămânale − până la ora 17:00 a zilei de vineri a săptămânii pentru care se face raportarea;

2) trimestriale − până la data de 25 a lunii ce urmează după trimestrul de raportare;

3) anuale − până la data de 10 aprilie a anului ce urmează după anul de raportare.

10. Dacă un formular, din cele specificate la pct.6, nu se anexează la raportul anual/trimestrial, printr-o declaraţie scrisă, pe proprie răspundere, se indică expres lipsa formularului şi cauza neprezentării acestuia.

11. În cadrul sistemului de raportare, administratorul va respecta următoarele cerinţe:

1) rapoartele se întocmesc în limba română în modul prevăzut în anexa nr.1;

2) toate rapoartele se transmit în format electronic, cu aplicarea semnăturii electronice calificate a persoanei care asigură conducerea activităţii pentru care se întocmesc raportări şi a persoanei responsabile de întocmirea şi transmiterea rapoartelor, prin intermediul poştei electronice sau prin introducerea în sistemul electronic de raportare al Comisiei Naţionale;

3) la solicitarea Comisiei Naţionale, administratorul transmite rapoarte şi pe suport hârtie, sub semnătura persoanei care gestionează activitatea administratorului şi a persoanei responsabile de întocmirea şi transmiterea rapoartelor;

4) în formularele rapoartelor se completează toţi indicatorii prevăzuţi. În cazul lipsei datelor, la rubricile rândurilor sau coloanelor corespunzătoare ale formularelor se înscrie cratima (-);

5) în cazul în care unii indicatori nu sunt specifici activităţii desfăşurate în cadrul unui fond de pensii, rapoartele sunt completate cu cifra "0" (zero);

6) se interzice prezentarea rapoartelor cu rectificări, adăugări sau alte modificări. În cazul completării eronate, se va prezenta un alt raport rectificat, autentificat prin semnătura persoanei care gestionează activitatea administratorului şi a persoanei responsabile de întocmirea şi transmiterea rapoartelor, cu indicarea datei rectificării.

7) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificată.

12. În sensul prevederilor pct.11 sbp. 6), în termen de 3 zile lucrătoare de la data constatării/notificării, o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv, motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere va fi întocmită şi prezentată concomitent cu raportul/informaţiile rectificate. Lipsa notei explicative prenotate determină respingerea raportării rectificate.

13. Pentru autenticitatea datelor cuprinse în raport, persoanele semnatare poartă răspundere civilă, contravenţională sau penală, după caz, conform legislaţiei.

Capitolul III

OBLIGAŢII DE INFORMARE ŞI TRANSPARENŢĂ

Secţiunea 1

Obligaţii de dezvăluire publică a informaţiilor

14. Administratorul, în termen de până la 31 mai a anului următor perioadei de gestiune, va întocmi şi va publica, pe pagina web oficială proprie, raportul anual despre activitatea desfăşurată în anul calendaristic precedent, care va cuprinde informaţiile prevăzute la pct.5 şi pct.6, cu excepţia formularelor nr.11, nr.12 şi nr.13.

15. Săptămânal, administratorul publică pe pagina web oficială proprie, conform pct.9 sbp.1), informaţia privind activul net al fiecărui fond de pensii administrat, conform Formularului nr.19.

16. Lunar, pentru activitatea fiecărui fond de pensii administrat, administratorul publică pe pagina web oficială proprie, în termen de 10 zile lucrătoare de la încheierea lunii anterioare, următoarele informaţii:

1) numărul total de participanţi ai fondului de pensii şi structura acestora pe grupe de sex şi de vârstă, conform Formularului nr.9;

2) valoarea contribuţiilor brute încasate de fondul de pensii;

3) structura portofoliului de investiţii, conform Formularului nr.20.

17. Administratorul publică pe pagina web oficială proprie, pentru fiecare fond de pensii administrat, până la data de 1 octombrie a fiecărui an, structura portofoliului de investiţii detaliată, conform Formularului nr.18, la situaţia din 30 iunie.

18. Administratorul transmite Comisiei Naţionale informaţiile privind persoanele responsabile de publicarea informaţiilor pe pagina web oficială proprie a administratorului, care va include:

1) numele, funcţia şi datele de contact ale persoanei/lor vizate;

2) structura organizatorică din care face/fac parte persoana/ele dintre cele menţionate la spb. 1);

3) numele, funcţia şi datele de contact ale persoanelor care asigură conducerea structurilor organizatorice menţionate la sbp. 2).

19. Orice modificare a informaţiilor prevăzute la pct.18 se transmite Comisiei Naţionale, în termen de până la 3 zile lucrătoare următoare apariţiei acesteia.

20. Până la plasarea informaţiei pe pagina web oficială proprie, conducătorul administratorului are obligaţia de a confirma veridicitatea datelor publicate prin aplicarea semnăturii, originalul actului semnat urmând a fi păstrat la sediul administratorului.

21. Informaţiile şi datele publicate pe pagina web oficială proprie a administratorului sunt salvate în format arhivat şi rămân publicate pe o perioadă de 5 ani de la data publicării pe pagina web oficială proprie.

22. Publicarea informaţiei pe pagina web oficială proprie a administratorului se face în compartimente/subcompartimente distincte şi accesibile direct de pe pagina de start, într-un format şi limbaj accesibil publicului. Se consideră accesibil formatul şi limbajul care corespund următoarelor caracteristici:

1) textul este clar, concis şi lizibil;

2) denumirea compartimentului este suficient de sugestivă cu privire la caracterul şi tipul informaţiilor conţinute;

3) dimensiunile, culorile şi contrastul textului sunt adecvat stabilite pentru a permite citirea acestuia fără probleme.

23. Pagina de start a site-ului administratorului trebuie să cuprindă linkuri interne cu trimitere la informaţia prevăzută la pct.15 − 17 din Regulament.

24. În cazul publicării de către administrator a informaţiei denaturate şi care nu corespunde cerinţelor Legii nr.198/2020 şi Regulamentului, în termen de 2 zile lucrătoare, informaţia eronată se va retrage de pe pagina web oficială proprie a administratorului, cu publicarea în acelaşi timp a informaţiei valide.

Secţiunea 2

Obligaţiile de informare a participanţilor

25. Anual, în termen de până la 31 mai, administratorul pune la dispoziţia fiecărui participant, în modul prevăzut la art.54 şi art.55 din Legea nr.198/2020, precum şi prezentul Regulament, informaţii despre situaţia activului personal şi activitatea proprie a administratorului la situaţia din data de 31 decembrie al anului precedent.

26. Informaţia prevăzută la pct.25 va fi pusă la dispoziţia fiecărui participant prin intermediul unui document tipizat (în continuare − declaraţia de pensie), a cărui formă şi conţinut este prevăzută în anexa nr.2, şi care se va expedia de către administrator, gratuit, fiecărui participant, la ultima adresă de corespondenţă comunicată şi/sau prin mijloace electronice.

27. În cazul în care se constată că declaraţia de pensie a fost transmisă eronat, administratorul verifică motivele pentru care aceasta a fost returnată/nerecepţionată, corectează, informaţiile eronate din evidenţele proprii şi retransmite declaraţia de pensie.

28. Administratorul trebuie să ia toate măsurile tehnice şi organizatorice necesare pentru protecţia datelor cu caracter personal în scopul protejării drepturilor persoanelor vizate, potrivit Legii nr.133/2011 privind datele cu caracter personal.

Secţiunea 3

Cerinţe cu privire la materialul publicitar

29. Materialul publicitar este orice informaţie sau document transmis prin orice mijloc de comunicare (pe un suport durabil, prin intermediul mass-media, pagina web, poşta electronică etc.) care are drept scop atât atragerea de participanţi, cât şi menţinerea calităţii de participant la un fond de pensii.

30. Difuzarea oricărui material publicitar privind fondul de pensii se permite numai în condiţiile respectării prevederilor Legii nr.1227/1997 cu privire la publicitate şi ale prezentului Regulament.

31. Materialele publicitare privind fondurile de pensii şi administratorii acestora vor fi aprobate de către reprezentantul subdiviziunii de control intern al administratorului, înainte de difuzarea publică a acestora. Copiile tuturor materialelor publicitare se păstrează la sediul administratorului pentru o perioadă de 2 ani de la apariţie/afişare. Administratorul, la solicitarea Comisiei Naţionale, va pune la dispoziţia acesteia toate materialele publicitare.

32. Informaţiile conţinute în materialul publicitar vor respecta următoarele principii:

1) mesajul transmis prin intermediul materialului publicitar, precum şi informaţiile cuprinse în acesta, trebuie să fie corecte, clare, să nu inducă în eroare şi să corespundă cu informaţiile cuprinse în prospectul planului de pensii;

2) orice material publicitar va conţine menţiunea privind existenta prospectului planului de pensii şi a prospectului simplificat/documentului privind informaţiile-cheie şi necesitatea luării cunoştinţei cu acestea, înainte de a deveni participant al fondului de pensii, indicându-se, totodată, locul şi modalitatea obţinerii informaţiilor respective, precum şi accesul participanţilor şi/sau potenţialilor participanţi la acestea;

3) se indică sursele de provenienţă a informaţiilor cuprinse în materialele publicitare (date statistice, rezultatele activităţii etc.);

4) dacă materialul publicitar include informaţii privind performanţele anterioare ale fondului de pensii, datele statistice publicate vor fi aferente unei perioade de cel puţin un an, la data publicării. Pentru fondurile de pensii avizate de mai puţin de un an, datele statistice publicate referitoare la acestea vor fi aferente unei perioade de cel puţin un semestru/trimestru/lună, după caz;

5) în cazul când materialul publicitar va cuprinde informaţii privind performanţele anterioare, este obligatoriu de a se menţiona că performanţele anterioare ale fondului de pensii nu reprezintă o garanţie a realizărilor viitoare;

6) mărimea minimă a caracterelor cu care vor fi tipărite informaţiile şi menţiunile obligatorii este 12.

33. Orice material publicitar elaborat şi distribuit pentru participanţi şi potenţiali participanţi va conţine, cel puţin, următoarele informaţii:

1) informaţii privind identitatea administratorului:

a) denumirea şi forma juridică de organizare;

b) IDNO şi data înregistrării la organul înregistrării de stat;

c) sediul indicat în actele de constituire şi adresa poştală, dacă aceasta este diferită de sediu, precum şi sediile filialelor, dacă acestea există, telefonul, faxul, pagina web oficială proprie şi e-mailul;

d) denumirea fondului de pensii administrat;

e) numărul şi data licenţei de administrare a fondului de pensii;

2) informaţii privind identitatea depozitarului (denumirea şi forma juridică de organizare, IDNO şi data înregistrării la organul înregistrării de stat, sediul indicat în actele de constituire şi adresa poştală, dacă aceasta este diferită de sediu, telefonul, faxul, adresa paginii web oficiale proprii şi e-mailul);

3) avertizarea "Citiţi prospectul planului de pensii facultative şi prospectul simplificat/documentul privind informaţiile-cheie destinate potenţialilor participanţi înainte de a contribui la acest fond de pensii.", indicându-se unde şi în ce limbă participanţii şi potenţialii participanţi pot obţine aceste informaţii sau cum pot avea acces la ele.

34. În materialele publicitare sunt interzise:

1) estimări privitoare la realizările viitoare ale fondului de pensii;

2) comparaţii între realizări şi orice alte aspecte ale diferitor fonduri de pensii;

3) utilizarea declaraţiilor participanţilor anteriori, prezenţi sau potenţiali;

4) formulări ce pot genera interpretări discreţionare ca de exemplu: "cea mai mare", "cel mai bun fond de pensii" etc.

35. Nu se admite difuzarea materialelor publicitare înaintea autorizării fondului de pensii şi administratorului de către Comisia Naţională şi înainte de publicarea prospectului planului de pensii facultative, înregistrat de Comisia Naţională.

36. În cazul în care se constată că materialul publicitar, difuzat sau publicat, încalcă prevederile prezentului Regulament sau ale altor acte normative, Comisia Naţională solicită administratorului retragerea neîntârziata a materialului publicitar, cu încetarea difuzării acestuia şi conformarea necondiţionată cu prevederile indicate în Regulament.

Anexa nr.1 la Regulamentul privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în activitatea administratorilor şi a fondurilor de pensii facultative Modelul rapoartelor conform formularelor F1 FOAIA DE TITLU 1. Denumirea completă a administratorului _______________ 2. Adresa juridică/sediul, telefonul, faxul, e-mailul, adresa paginii web oficiale proprii ____________ 3. Numărul şi data înregistrării la organul înregistrării de stat _________ 4. Denumirea completă a fondului de pensii _____________ 5. Perioada raportată ____________________ 6. Capitalul social, lei ___________________ 7. Informaţii privind licenţa eliberată de CNPF: Seria şi numărul licenţei ___________ Data eliberării ______________ 8. Informaţii despre organizaţiile ce prestează administratorului servicii de audit intern:
Denumirea organizaţiei	IDNO	Sediul	Tipul serviciului prestat	Numele, prenumele conducătorului	Datele aferente certificării auditorilor (denumirea instituţiei, anul, seria şi numărul certificatului)	Numărul şi data încheierii contractului	Scadenţa contractului
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.
9. Informaţii despre organizaţiile ce prestează administratorului servicii de depozitare a activelor fondului de pensii:
Denumirea organizaţiei	IDNO	Sediul	Numele, prenumele conducătorului	Tipul serviciului prestat	Atribuţiile şi activităţile desfăşurate de depozitar	Numărul şi data încheierii contractului	Scadenţa contractului
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.
10. Informaţii despre prestatorul de servicii căruia i-au fost externalizate activităţi şi/sau funcţii-cheie prevăzute de Legea nr.198/2020
Denumirea organizaţiei	IDNO	Sediul	Numele, prenumele conducătorului	Tipul serviciilor/ activităţilor prestate	Atribuţiile prestatorului de servicii în activităţile/ funcţiile-cheie externalizate	Numărul şi data încheierii contractului	Scadenţa contractului
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.

Sunt anexate următoarele informaţii: __________________________ Numărul total de pagini: _________________ Notă: Prin prezenta certific că informaţia conţinută în rapoartele prezentate este deplină şi autentică. Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F2 RAPORTUL cu privire la persoanele care gestionează activitatea administratorului şi a altor persoane care acţionează în mod concertat cu administratorul ____________________________ (denumirea administratorului)
Nr. d/o	Numele/Prenumele	Funcţia	Data aprobării de CNPF	Funcţia(ile) ocupată(e) în în alte societăţi*	Experienţa de muncă din ultimii 5 ani	Studiile (universitare, postuniversitare, cursurile de instruire din ultimii 5 ani)	Deţinerea în capitalul social al administratorului (%)
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.
I. Persoanele care gestionează activitatea administratorului:
	Membrii consiliului administratorului
1.
2.
3.
	Membrii organului executiv al administratorului
1.
2.
3.
	Persoanele care deţin funcţii-cheie
1.
2.
3.
	Conducătorii subdiviziunii responsabile de activitatea de administrare a fondurilor de pensii
1.
2.
3.
	Conducătorii sucursalei din Republica Moldova (în cazul administratorului din alt stat)
	Alte persoane cu funcţie de răspundere, inclusiv contabilul-şef, persoanele responsabile cu întocmirea, transmiterea şi publicarea raportărilor, etc.
II. Persoanele care acţionează în mod concertat cu administratorul, altele decât cele indicate la pct.I

Notă: În cazul ocupării de către membrii organului de conducere simultan a mai multe funcţii, inclusiv de conducere, vor fi menţionate toate funcţiile ocupate în alte societăţi decât administratorul fondului de pensii. Persoana care gestionează activitatea administratorului
________________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
________________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F3 RAPORTUL cu privire la modificările operate în lista persoanelor care gestionează activitatea administratorului (demisii/angajări) şi a persoanelor cu care acestea acţionează în mod concertat
Nr. d/o	Numele/prenumele	Funcţia	Data aprobării de CNPF	Data eliberării din funcţia deţinută	Temeiul eliberării din funcţie
1.	2.	3.	4.	5.	6.
I. Modificări în lista persoanelor care gestionează activitatea administratorului
	Membrii consiliului administratorului
1.
2.
3.
	Membrii organului executiv al administratorului
1.
2.
3.
	Persoanele care deţin funcţii-cheie
1.
2.
3.
	Conducătorii subdiviziunii responsabile de activitatea de administrare a fondurilor de pensii
1.
2.
3.
	Conducătorii sucursalei din Republica Moldova (în cazul administratorului din alt stat)
1.
2.
3.
	Alte persoane cu funcţie de răspundere, inclusiv contabilul-şef, persoanele responsabile de întocmirea, transmiterea şi publicarea raportărilor etc.
II. Modificări în lista persoanelor care activează concertat cu persoanele care gestionează activitatea administratorului

Persoana care gestionează activitatea administratorului
________________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
________________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F4 RAPORTUL cu privire la acţionarii şi/sau persoanele fizice/juridice care deţin individual/în comun cu persoanele afiliate lor mai mult de 5% din capitalul social al administratorului
Nr. d/o	Denumirea completă a acţionarului persoană juridică / numele, prenumele acţionarului persoană fizică	Data tranzacţiei	Modalitatea de obţinere/ înstrăinare	Numărul/ cota acţiunilor deţinute până la tranzacţie	Numărul/cota acţiunilor obţinute/ înstrăinate în cadrul tranzacţiei	Numărul/cota acţiunilor deţinute după tranzacţie	Numărul/cota acţiunilor deţinute după tranzacţie, în comun cu persoanele cu care acţionează concertat
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.

Notă: Specificarea persoanelor fizice/juridice care activează şi deţin concertat cu persoana care raportează acţiuni ale administratorului, cu indicarea numărului şi cotei individuale de acţiuni deţinute: 1.________________________________________________________ 2.________________________________________________________ Persoana care gestionează activitatea administratorului
________________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
________________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F5 RAPORTUL privind cuantumul total al remuneraţiilor plătite de administrator personalului său în ___________________ (perioada de raportare) I. Informaţii cantitative agregate privind remuneraţia fixă şi variabilă a personalului administratorului
Nr. d/o		Perioada anterioară de raportare	Perioada curentă de raportare
	1.	2.	3.
1.	Numărul de beneficiari
2.	Remuneraţia totală fixă (brut, lei)
3.	Remuneraţia totală variabilă (brut, lei)
4.	Total (lei)

II. Informaţii cantitative agregate privind remuneraţia acordată pe parcursul perioadei de raportare membrilor consiliului, organului executiv şi persoanelor care deţin funcţii-cheie
Nr. d/o	Numele, prenumele şi funcţia deţinută a fiecărui beneficiar	Remuneraţiile fixe (brut, lei)	Remuneraţiile variabile (brut, lei)	Alte tipuri de plăţi*, lei	Suma agregată (brut, lei)
1.	2.	3.	4.	5.	6.
I.	Consiliul administratorului:
1.
2.
3.
	Total
II.	Organul executiv al administratorului
1.
2.
3.
	Total
III.	Persoane care deţin funcţii-cheie
1.
2.
3.
	Total
IV	Total agregat (I+II+III)

Notă: 1. Alte tipuri de plăţi pot include, după caz, plăţi de început pentru persoane nou-venite, plăţi compensatorii pentru încetarea anticipată a raporturilor de muncă, sumele remuneraţiei amânate acordate pe parcursul perioadei de raportare, plătite şi reduse prin intermediul ajustărilor de performanţă. 2. Dacă administratorul al cărui activitate de baza este alta decât administrarea fondurilor de pensii, atunci se vor indica doar personalul încadrat nemijlocit în activităţi de administrare a fondurilor de pensii. Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F6 RAPORTUL privind situaţia activelor şi pasivelor fondului de pensii Fondul de pensii _________________________________ (denumirea) Administratorul _________________________________ (denumirea) Perioada de raportare ____________________________
Nr. d/o	Denumirea elementului	Începutul perioadei de raportare			Sfârşitul perioadei de raportare			Diferenţa, lei
Nr. d/o	Denumirea elementului	Suma, lei	% din activul total	% din activul net	Suma, lei	% din activul total	% din activul net	Diferenţa, lei
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
I.	TOTAL ACTIVE
1.1.	Valori mobiliare şi instrumente ale pieţei monetare admise spre tranzacţionare pe o piaţă reglementată naţională
1.2.	Valori mobiliare şi instrumente ale pieţei monetare admise spre tranzacţionare pe o piaţă reglementată într-un stat membru al Uniunii Europene
1.3.	Valori mobiliare şi instrumente ale pieţei monetare admise spre tranzacţionare pe o piaţă reglementată dintr-o ţară terţă
1.4.	Valori mobiliare nou-emise
1.5.	Valori mobiliare şi instrumente ale pieţei monetare tranzacţionate în cadrul unui sistem multilateral de tranzacţionare
1.6.	Valori mobiliare şi instrumente ale pieţei monetare tranzacţionate în afara pieţei reglementate
1.7.	Depozite în lei, constituite la băncile licenţiate de Banca Naţională a Moldovei (BNM)
1.8.	Conturi curente în lei, constituite la băncile licenţiate de BNM
1.9.	Unităţi de fond şi acţiuni emise de organisme de plasament colectiv în valori mobiliare (OPCVM) sau de organisme de plasament colectiv alternative (OPCA)
1.10.	Valori mobiliare derivate tranzacţionate pe o piaţă reglementată naţională
1.11.	Valori mobiliare derivate tranzacţionate pe o piaţă reglementată dintr-un stat membru al Uniunii Europene
1.12.	Valori mobiliare derivate tranzacţionate pe o piaţă reglementată dintr-o ţară terţă
1.13.	Valori mobiliare derivate negociate în afara pieţei reglementate
1.14.	Valori mobiliare emise de angajatorul care contribuie la fondul de pensii
1.15.	Imobilizări necorporale
1.16.	Imobilizări corporale
1.17.	Investiţii imobiliare
1.18.	Numerar în casierie şi la conturi curente
1.19.	Creanţe curente
1.20.	Stocuri
1.21.	Alte active
II.	TOTAL DATORII
2.1.	Datorii faţă de administrator
2.2.	Datorii faţă de depozitar
2.3.	Datorii faţă de entitatea de audit
2.4.	Datorii din răscumpărări
2.5.	Alte datorii

III.	Valoarea activului net (I-II)

Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F7 RAPORTUL privind situaţia veniturilor şi cheltuielilor fondului de pensii Fondul de pensii _______________________________ (denumirea) Administratorul ________________________________ (denumirea) Perioada de raportare __________________________
Indicatori	Perioada de raportare	Cumulativ de la începutul anului
1.	2.	3.
I. Venituri din activitatea de investiţii, lei, inclusiv:
I.1. dividende calculate
I.2. dobânzi
I.3. alte venituri din investiţii
II. Venitul din realizarea activelor, lei, inclusiv:
II.1. valori mobiliare
II.2. obligaţiuni, valori mobiliare de stat
II.3. alte active
III. Costul activelor realizate, lei, inclusiv:
III.1. valori mobiliare
III.2. obligaţiuni, valori mobiliare de stat
III.3. alte active
IV. Rezultatul din realizarea activelor (II-III)
V. Total din activitatea de investiţii, lei (I+IV)
VI. Remunerarea calculată a administratorului, lei
VII. Alte venituri din activitatea operaţională, lei
VII.1. dobânzile/penalităţile de întârziere aferente contribuţiilor nevirate în termen
VII.2. drepturile cuvenite în calitate de beneficiar şi nerevendicate în termenul general de prescripţie
VII.3. contribuţiile plătite după deducerea comisioanelor de administrare, comisioanelor bancare, taxei depozitarului, onorariilor de audit, altor plăţi
VIII. Total cheltuieli din activitatea operaţională ale administratorului, lei
VIII.1. cheltuieli de distribuire
VIII.2. cheltuieli administrative
VIII.3. alte cheltuieli din activitatea operaţională
IX. Rezultatul din activitatea financiară, lei
X. Rezultat excepţional, lei
XI. Profitul (pierderea) perioadei de gestiune, lei
XII. Cheltuielile privind impozitul pe venit, lei
XIII. Profitul net (pierdere netă) al perioadei de gestiune, lei (XI-XII)

Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F8 RAPORTUL privind situaţia comisioanelor plătite administratorului şi depozitarului din activele fondului de pensii administratorului ____________________________________ (denumirea administratorului) depozitarului _______________________________________ (denumirea depozitarului) din contul activelor __________________________________ (denumirea fondului de pensii) perioada de raportare ________________________________
Nr. d/o	Denumirea indicatorului	Suma, lei
1.	2.	3.
1.	Soldul datoriei fată de administrator la începutul perioadei de raportare
2.	Remunerarea calculată în perioada de raportare pentru administrator
3.	Remunerarea încasată în perioada de raportare
4.	Soldul datoriei faţă de administrator la sfârşitul perioadei de raportare

Nr. d/o	Denumirea indicatorului	Suma, lei
1.	2.	3.
1.	Soldul datoriei fată de depozitar la începutul perioadei de raportare
2.	Remunerarea calculată în perioada de raportare:
3.	- comisionul de depozitare
4.	- comisionul de tranzacţionare
5.	Remunerarea încasată în perioada de raportare:
6.	- comisionul de depozitare
7.	- comisionul de tranzacţionare
8.	Soldul datoriei faţă de depozitar la sfârşitul perioadei de raportare

Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F9 RAPORTUL privind numărul de participanţi ai fondului de pensii Fondul de pensii _________________________________________ (denumirea) Administratorul _________________________________________ (denumirea) Perioada de raportare ____________________________________
Nr. d/o	Număr de participanţi	Total participanţi*
		la începutul perioadei de raportare	la sfârşitul perioadei de raportare	din care:
		la începutul perioadei de raportare	la sfârşitul perioadei de raportare	bărbaţi	femei
	1.	2.	3. = 4.+ 5.	4.	5.
	din care:
1.	până la 20 de ani
2.	între 21-24 de ani
3.	între 25-29 de ani
4.	între 30-34 de ani
5.	între 35-39 de ani
6.	între 40-44 de ani
7.	între 45-49 de ani
8.	între 50-54 de ani
9.	între 55-59 de ani
10.	TOTAL

Notă: 1. Încadrarea pe grupele de vârstă se face luând în considerare vârsta împlinită la data pentru care se întocmeşte raportul. 2. La completarea raportului privind numărul total de participanţi se va indica numărul de persoane care intră în compoziţia soldului final de participanţi în ultima zi calendaristică a perioadei de raport. Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F10 RAPORTUL privind intrările/ieşirile de participanţi Fondul de pensii _____________________________________ (denumirea) Administratorul _____________________________________ (denumirea) Perioada de raportare ________________________________
Numărul iniţial de partici- panţi	Persoanele care au dobândit calitatea de participant în perioada de raport			Persoanele pentru care calitatea de participant a încetat în perioadei de raport (conturi închise)							Numărul final de participanţi în ultima zi a perioadei de raport
Numărul iniţial de partici- panţi	Actul de ade- rare validat	Transferul în cadrul fondului de pensii de la un alt fond de pensii	Alte situaţii	Plata de activ ca urmare a deschi- derii dreptului la pensie	Decesul	Pensi- onarea de inva- liditate	Tran- sferul la un fond de pensii	Decizia instanţei de judecată/ adminis- tratorului de anulare a unităţilor de fond	Nereven- dicarea în ter- menul de pres- cripţie	Alte situaţii
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.	11.	12.

Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F11

RAPORTUL

privind situaţia transferurilor participanţilor de la un alt fond de pensii

Fondul de pensii ____________________________________

(denumirea)

Administratorul _____________________________________

(denumirea)

Perioada de raportare ________________________________

Numele,
prenumele,
patroni-
micul,
IDNP*,
domiciliu
partici-
pantului

Denumirea
adminis-
tratorului
fondului
de pensii
de unde
s-a tran-
sferat
partici-
pantul

Denumirea
fondului
de pensii
de unde s-a
transferat
partici-
pantul

Valoarea activului personal transferat

Data
încasării
disponi-
bilităţilor (contribu-
ţiilor)**

Data
convertirii
disponi-
bilităţilor

Numărul de unităţi de fond alocate***

Valoarea unitară a activului net (valoarea unităţii de fond) convertite

Data valorii unitare a activului net utilizată pentru convertirea activului personal al partici-
pantului

Totalul numărului de unităţi de fond ale fondului de pensii la data la care a avut loc convertirea sumelor transferate

10.

* Informaţia ce conţine date cu caracter personal urmează a fi procesată în strictă conformitate cu Legea nr.133/2011. Data încasării disponibilităţilor (contribuţiilor) − data extrasului de cont aferent încasării disponibilităţilor ce reprezintă activul personal net transferat. ***** Numărul de unităţi de fond alocate – se va indica numărul unităţilor de fond, ca urmare a convertirii activului personal net al participantului. Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F12

RAPORTUL

privind situaţia transferurilor participanţilor la un alt fond de pensii

Fondul de pensii ____________________________________

(denumirea)

Administratorul _____________________________________

(denumirea)

Perioada de raportare ________________________________

Numele, prenumele, patronimicul, IDNP*, domiciliu participantului

Denumirea administratorului fondului de pensii la care s-a transferat participantul

Denumirea fondului de pensii la care s-a transferat participantul

Data cererii

Data convertirii unităţilor de fond în lichidităţi

Numărul de unităţi de fond anulate

Valoarea unitară a activului net (valoarea unităţii de fond) convertite	Data valorii unitare a activului net utilizată pentru convertirea activului personal al participantului	Comisionul de transfer reţinut participantului (după caz)	Valoarea totală a taxelor, impozitelor şi comisioanelor bancare/ taxelor poştale suportate de participant	Valoarea totală plătită participantului	Data virării activului personal în contul individual al participantului
7.	8.	9.	10.	11.	12.

* Informaţia ce conţine date cu caracter personal urmează a fi procesată în strictă conformitate cu Legea nr.133/2011. Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F13

RAPORTUL

privind soldurile conturilor individuale ale

participanţilor fondului de pensii

Fondul de pensii ____________________________________

(denumirea)

Administratorul _____________________________________

(denumirea)

Perioada de raportare ________________________________

Numele, prenumele, patronimicul, IDNP al partici-
pantului*

Numărul total de unităţi de fond la începutul perioadei de raportare (soldul iniţial)

Contribuţia
brută a
partici-
pantului¹
(lei)

Contribuţia brută a angajatorului² (lei)

Data virării contribuţiei brute³

Contribuţia netă⁴ (lei)

Data convertirii contribuţiei nete în unităţi de fond

Numărul de unităţi de fond aferente contribuţiei nete

Numărul total de unităţi de fond (soldul final)⁵

* Informaţia ce conţine date cu caracter personal urmează a fi procesată în strictă conformitate cu Legea nr.133/2011. ¹ Contribuţia brută a participantului - valoarea în lei a contribuţiei brute suportată de participant în numele şi în contul lui, conform extrasului de cont. ² Contribuţia brută a angajatorului - valoarea în lei a contribuţiei brute suportată de angajator în numele şi în contul participantului, conform extrasului de cont, aferent fiecărei luni contributive. Se completează în cazul fondurilor de pensii ocupaţionale. ³ Data virării contribuţiei brute - data la care contribuţia brută a participantului a fost virată în contul bancar colector, conform extrasului de cont. Dacă valoarea contribuţiei se virează în tranşe se completează cu cea mai recentă dată când s-a virat suma necesară completării integrale a contribuţiei conform extrasului de cont. ⁴ Contribuţia netă - valoarea contribuţiei nete a participantului (după deducerea comisionului de administrare) car Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F14 RAPORTUL privind situaţia contului colector al fondului de pensii Fondul de pensii ____________________________________ (denumirea) Administratorul _____________________________________ (denumirea) Perioada de raportare ________________________________
Soldul iniţial la începutul perioadei de raportare, lei	Valoarea contribuţiilor încasate în perioada de raportare, lei	Valoarea contribuţiilor convertite în unităţi de fond în perioada de raportare, lei	Valoarea comisioanelor reţinute din contribuţiile brute ale participanţilor, lei	Valoarea disponi- bilului necon- vertit şi restituit*, lei	Soldul final la sfârşitul perioadei, lei	Dintre care:		Sumele nereven- dicate în termenul general de pres- cripţie***, lei
						Sumele aflate în termenul legal de con- vertire, lei	Sumele cu vechime mai mare de 4 zile de la data încasării lor, lei**
1.	2.	3.	4.	5.	6=1+2-3-4-5	7.	8.	9.

* Valoarea disponibilului neconvertit şi restituit – valoarea disponibilului virat eronat şi necuvenit fondului de pensii, conform documentelor justificative. În cazul în care există sume rămase de convertit, cu vechime mai mare de 4 zile de la data încasării lor, administratorul este obligat să întocmească şi să transmită CNPF o notă explicativă care să detalieze cel puţin informaţii cu privire la: 1) vechimea acestor sume; 2) demersurile realizate de administrator cu privire la identificarea plătitorului/plătitorilor; 3) motivele are au determinat nerestituirea sumelor. * Sume nerevendicate în termenul general de prescripţie sunt sumele prescrise pentru care administratorul poate face dovada că a informat participanţii/beneficiarii al căror activ personal a fost prescris şi că, în prealabil, aceştia nu au solicitat plata sumelor timp de trei ani de la data informării. Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F15 RAPORTUL privind profilul actual de risc al fondului de pensii şi sistemele de administrare a riscurilor utilizate de administrator Fondul de pensii ____________________________________ (denumirea) Administratorul _____________________________________ (denumirea) Perioada de raportare ________________________________
Nr. d/o	Categoria şi subcategoria de risc*	Descrierea riscului	Evaluarea riscurilor inerente (limitele de risc: foarte înalt, înalt, mediu, scăzut)	Administrarea riscului şi sistemele de control intern aplicate (descrierea politicilor şi procedurilor aplicate în vederea diminuării riscurilor inerente )	Evaluarea riscurilor reziduale (limitele de risc: foarte înalt, înalt, mediu, scăzut)
1.	2.	3.	4.	5.	6.

Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
* Cu luarea în consideraţie a politicii de investiţii, categoriile de riscuri şi subcategoriile acestora, la care este supus fondul de pensii, pot fi considerate a fi, cel puţin, următoarele: 1) riscul de piaţă: a) riscul de rată a dobânzii; b) riscul valutar; c) riscul de preţ; d) riscul de concentrare; 2) riscul de credit: a) riscul de contraparte; b) riscul de concentrare; 3) riscul de lichiditate; 4) riscurile operaţionale vor fi evaluate pe următoarele subcategorii: a) litigii comerciale (litigii privind activitatea de consiliere, practici/produse comerciale inadecvate, insuficienţa serviciilor către clienţi); b) litigii cu autorităţile (încălcarea legislaţiei sectoriale, precum şi a legislaţiei muncii, contabile, fiscale etc.); c) erori de evaluare a riscurilor (deficienţe de gestionare şi monitorizare a limitelor, date de piaţă şi informaţii publice false sau insuficiente, model greşit de calcul al preţului de piaţă sau date de piaţă insuficiente); d) erori de execuţie (erori în transmiterea, aplicarea sau înţelegerea unei instrucţiuni, fragilitatea mediului de control, structura organizatorică inadecvată, deficienţe în pastrarea documentelor, greşeli de reconciliere, acces nesancţionat la datele confidenţiale şi datele personale etc.); e) fraude şi alte activităţi criminale (pirateria informatică şi alte agresiuni cu rea intenţie asupra sistemelor informatice de către terţi, furturi sau fraudarea tranzacţiilor de către personal sau cu complicitatea acestuia, alte forme de acte criminale împotriva activelor); f) pierderi din mijloacele de exploatare (lipsă de personal, pierdere de date, pierderi de mijloace de exploatare); g) întreruperea activităţii şi funcţionarea defectuasă a sistemelor. Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F16 RAPORTUL privind analiza respectării regulilor de investire conţinute în declaraţia privind politica de investiţii ale fondului de pensii Fondul de pensii ____________________________________ (denumirea) Administratorul _____________________________________ (denumirea) Perioada de raportare ________________________________ Raportul privind analiza respectării regulilor de investire se întocmeşte pentru fiecare din fondurile de pensii facultative administrat şi va conţine, cel puţin, următoarele componente: 1) strategia de investire a activelor fondului de pensii în raport cu natura şi durata obligaţiilor; 2) politica de investiţii şi rezultatele aplicării ei pe fiecare componentă pentru portofoliul de investiţii al fondului de pensii administrat; 3) persoanele responsabile şi procedurile pentru luarea deciziilor şi realizarea investiţiilor; 4) schimbările care au survenit în politica de investiţii şi motivele care au determinat eventualele modificări, inclusiv schimbări ce ţin de profilul de risc al fondului de pensii; 5) recomandările aferente claselor de active în care se vor aloca activele fondului, propuneri de rebalansare între clasele de active existente, investiţii în instrumente sau emitenţi noi, luând în considerare situaţia existentă a portofoliului; 6) descrierea portofoliului de investiţii realizate în perioada de raportare şi rata de rentabilitate obţinută. ____________________ Calculul ratei de rentabilitate se efectuează pentru fondurile de pensii facultative după 24 de luni de la data primei raportări a valorii unitare a activului net calculată de către administrator. Rata de rentabilitate se calculează şi se raportează cu 6 zecimale, conform actelor normative aplicabile. Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F17 RAPORTUL privind activităţile de control intern desfăşurate de către administrator Fondul de pensii _____________________________________ (denumirea) Administratorul _____________________________________ (denumirea) Perioada de raportare ________________________________
Nr. d/o	Tipul activităţilor desfăşura- te de admi- nistrator şi supuse controlului	Durata activităţii şi perioada la care se referă	Descrierea activităţilor de control efectuate			Defici- enţele identi- ficate	Măsurile recoman- date pentru remedierea deficienţelor identificate	Deciziile adoptate de persoanele responsabile să ia măsuri de remediere	Termenele de imple- mentare a măsurilor de reme- diere
Nr. d/o		Durata activităţii şi perioada la care se referă	Procedura de control intern aplicată	Persoanele care au elaborat procedurile şi au verificat documentele	Confor- mitatea activităţilor desfăşu- rate cu prevederile actelor normative aplicabile	Defici- enţele identi- ficate			Termenele de imple- mentare a măsurilor de reme- diere
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.
I.	Activităţile desfăşurate de administrator în nume propriu
I.1.
I.2.
I.3.
II.	Activităţile desfăşurate de administrator în numele fondului de pensii
II.1.
II.2.
II.3.

Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F18 RAPORTUL privind categoriile de active în care au fost investite activele fondului de pensii Fondul de pensii ____________________________________ (denumirea) Administratorul _____________________________________ (denumirea) Perioada de raportare ________________________________ I. Valori mobiliare admise spre tranzacţionare pe o piaţă reglementată naţională şi/sau dintr-un stat membru al Uniunii Europene sau dintr-o ţară terţă 1.1. Acţiuni
Nr. d/o	Denumirea emitentului	Codul ISIN	Data ultimei şedinţe de tranzacţionare	Numărul de acţiuni deţinute, unităţi	Valoarea nominală, lei	Valoarea de bilanţ, total, lei	Ponderea în capitalul social al emitentului, %	Ponderea în activul total al fondului de pensii, %
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.
2.
Total
1.2. Obligaţiuni
Nr. d/o	Denumirea emitentului	Codul ISIN	Numărul de obligaţiuni deţinute, unităţi	Data achiziţiei	Data răscumpărării	Valoarea nominală, lei	Rata anuală a dobânzii, %	Mărimea cuponului, lei
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.
2.
Total

Data scadenţei, cupon	Dobânda cumulată, lei	Valoarea totală, lei	Ponderea în total obligaţiuni ale emitentului, %	Ponderea în activul total al fondului de pensii, %
10.	11.	12.	13.	14.

II. Instrumente ale pieţei monetare admise spre tranzacţionare pe o piaţă reglementată naţională şi/sau pe o piaţă reglementată dintr-un stat membru al Uniunii Europene sau dintr-o ţară terţă
Nr. d/o	Denumirea emitentului	Codul ISIN	Tipul de instrument	Numărul de instrumente deţinute	Data achiziţiei	Data scadenţei	Valoarea nominală, lei	Rata dobânzii, %
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.
2.
Total

Dobânda cumulată, %	Valoarea totală, lei	Preţul de răscumpărare, lei	Ponderea în total instrumente ale pieţei monetare emise de emitent, %	Ponderea în activul total al fondului de pensii, %
10.	11.	12.	13.	14.

III. Instrumente ale pieţei monetare, altele decât cele tranzacţionate pe o piaţă reglementată
Nr. d/o	Denumirea emitentului	Codul ISIN	Tipul de instrument	Numărul de instrumente deţinute (unităţi)	Data achiziţiei	Data scadenţei	Valoarea nominală, lei	Rata dobânzii, %
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.
2.
Total

Dobânda cumulată, %	Valoarea totală, lei	Preţul de răscumpărare	Ponderea în total instrumente ale pieţei monetare emise de emitent, %	Ponderea în activul total al fondului de pensii, %
10.	11.	12.	13.	14.

IV. Valori mobiliare, altele decât cele tranzacţionate pe o piaţă reglementată 4.1. Acţiuni
Nr. d/o	Denumirea emitentului	Codul ISIN	Numărul de acţiuni deţinute, unităţi	Valoarea nominală, lei	Valoarea de bilanţ, total, lei	Ponderea în capitalul social al emitentului, %	Ponderea în activul total al fondului de pensii, %
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.
1.
2.
Total
4.2. Valori mobiliare de stat
Nr. d/o	Denumirea emitentului	Codul ISIN	Numărul de valori mobiliare de stat, unităţi	Data achiziţiei	Data răscumpărării	Valoarea nominală, lei	Rata anuală a dobânzii, %
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.
1.
2.
Total

Mărimea cuponului, lei	Data scadenţei, cupon	Dobânda cumulată, lei	Valoarea totală, lei	Ponderea în total valori mobiliare de stat ale emitentului, %	Ponderea în activul total al fondului de pensii, %	Banca intermediară
9.	10.	11.	12.	13.	14.	15.

4.3. Obligaţiuni corporative
Nr. d/o	Denumirea emitentului	Codul ISIN	Tipul obligaţiunilor	Numărul de obligaţiuni deţinute, unităţi	Data achiziţiei	Data răscum- părării	Valoarea nominală, lei	Rata anuală a dobânzii, %	Mărimea cuponului, lei
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.
1.
2.
Total

Data scadenţei, cupon	Dobânda cumulată, lei	Valoarea totală, lei	Ponderea în total obligaţiuni ale emitentului, %	Ponderea în activul total al fondului de pensii, %
11.	12.	13.	14.	15.

4.4. Obligaţiuni emise de autorităţile administraţiei publice locale
Nr. d/o	Denumirea emitentului	Codul ISIN	Tipul obligaţiunilor	Numărul de obligaţiuni deţinute, unităţi	Data achiziţiei	Data răscum- părării	Valoarea nominală, lei	Rata anuală a dobânzii, %	Mărimea cuponului, lei
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.
1.
2.
Total

Data scadenţei, cupon	Dobânda cumulată, lei	Valoarea totală, lei	Ponderea în total obligaţiuni emise de emitent, %	Ponderea în activul total al fondului de pensii, %
11.	12.	13.	14.	15.

V. Valori mobiliare nou-emise 5.1. Acţiuni nou-emise
Nr. d/o	Denumirea emitentului	Codul ISIN	Numărul de acţiuni deţinute, unităţi	Valoarea nominală, lei	Valoarea totală, lei	Ponderea în capitalul social al emitentului, %	Ponderea în activul total al fondului de pensii, %
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.
1.
2.
Total

5.2. Obligaţiuni nou-emise
Nr. d/o	Denumirea emitentului	Codul ISIN	Numărul de obligaţiuni deţinute, unităţi	Data achiziţiei	Data răscumpărării	Valoarea nominală, lei	Rata anuală a dobânzii, %	Mărimea cuponului, lei
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.
2.
Total

Data scadenţei, cupon	Dobânda cumulată, lei	Valoarea totală, lei	Ponderea în total obligaţiuni ale emitentului, %	Ponderea în activul total al fondului de pensii, %
10.	11.	12.	13.	14.

VI. Depozite bancare
Nr. d/o	Denumirea băncii	Numărul şi data contractului de depozit	Data scadenţei	Suma plasată iniţial, lei	Dobânda zilnică, lei	Dobânda cumulată, lei	Valoarea totală, lei	Ponderea în activul total al fondului de pensii, %
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.
2.
3.
Total

VII. Conturi curente
Nr. d/o	Denumirea băncii	Numărul şi data contractului de cont curent	Data scadenţei	Suma plasată, lei	Dobânda zilnică, lei	Dobânda cumulată, lei	Valoarea totală, lei	Ponderea în activul total al fondului de pensii, %
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.
2.
3.
Total

VIII. Valori mobiliare derivate
Nr. d/o	Tipul şi numărul contractului	Cantitatea, unităţi	Data achiziţiei	Data scadenţei	Activul-suport	Preţul vânzare/ cumpărare, lei	Profitul/ pierdere, lei	Valoarea totală, lei	Ponderea în activul total al fondului de pensii, %
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.
1.
2.
3.
Total

IX. Unităţi de fond şi acţiuni emise de OPCVM sau de OPCA
Nr. d/o	Denumirea OPCVM/OPCA	Codul ISIN	Data efectuării investiţiei	Numărul de acţiuni/unităţi de fond deţinute, unităţi	Valoarea activului net unitar, lei	Valoarea totală, lei	Ponderea în total titluri de participare ale OPCVM/OPCA, %	Ponderea în activul total al fondului de pensii, %
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.
1.
2.
3.
Total

X. Investiţii imobiliare
Nr. d/o	Tipul bunului	Numărul cadastral	Cota parte deţinută, %	Valoarea achiziţiei, lei	Ponderea în activul total al fondului de pensii, %
1.	2.	3.	4.	5.	6.
1.
2.

Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F19 RAPORTUL privind valoarea activului net şi a activului net unitar Fondul de pensii ____________________________________ (denumirea) Administratorul _____________________________________ (denumirea) Perioada de raportare ________________________________
Nr. d/o	Denumirea indicatorului	La începutul perioadei de raportare	La sfârşitul perioadei de raportare	Variaţia săptămânală (+; -)
Nr. d/o	Denumirea indicatorului	La începutul perioadei de raportare	La sfârşitul perioadei de raportare	lei	%
1.	2.	3.	4.	5.	6.
1.	Valoarea activului total, lei
2.	Valoarea activului net, lei
3.	Numărul de unităţi de fond
4.	Valoarea activului net unitar (valoarea unităţii de fond)
5.	Numărul de participanţi/ beneficiari

Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

F20 RAPORTUL privind structura portofoliului de investiţii la data de ________________
Nr. d/o	Portofoliul de investiţii	Valoarea actualizată (lei)
1.	2.	3.
1.	Valori mobiliare admise spre tranzacţionare pe o piaţă reglementată naţională şi/sau dintr-un stat membru al Uniunii Europene sau dintr-o ţară terţă, dintre care:
1.1.	Acţiuni
1.2.	Obligaţiuni
2.	Instrumente ale pieţei monetare admise spre tranzacţionare pe piaţa reglementată naţională şi/sau dintr-un stat membru al Uniunii Europene sau dintr-o ţară terţă
3.	Instrumente ale pieţei monetare, altele decât cele tranzacţionate pe o piaţă reglementată
4.	Valori mobiliare, altele decât cele tranzacţionate pe o piaţă reglementată, dintre care:
4.1.	Acţiuni
4.2.	Valori mobiliare de stat
4.3.	Obligaţiuni corporative
4.4.	Obligaţiuni emise de autorităţile administraţiei publice locale
5.	Valori mobiliare nou-emise, dintre care:
5.1.	Acţiuni nou-emise
5.2.	Obligaţiuni nou-emise
6.	Depozite bancare
7.	Conturi curente
8.	Valori mobiliare derivate
9.	Unităţi de fond şi acţiuni emise de OPCVM sau de OPCA
10.	Investiţii imobiliare
11.	Alte

Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .

Anexa nr.2 la Regulamentul privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în activitatea administratorului şi a fondurilor de pensii facultative DECLARAŢIA DE PENSIE (informarea anuală a participantului) la data de 31 decembrie 20__ I . Datele personale ale participantului: Numele/Prenumele ________________________ IDNP ___________________ Buletin de identitate Seria ___________________ Nr. ____________________ Adresa de domiciliu ___________________________ Adresa de corespondenţă ______________________ Adresa de e-mail _____________________________ Seria şi numărul actului individual de aderare ____________________________ Data actului individual de aderare _____________________________________ Vârsta legală de pensionare aplicabilă, conform planului de pensii ___________ II. Denumirea şi adresa administratorului ________________________________ Denumirea fondului de pensii _________________________________________ III. Informaţii cu privire la garanţiile complete sau parţiale, oferite de fondul de pensii (se completează doar dacă astfel de garanţii sunt prevăzute în planul de pensie) Măsuri de protecţie oferite împotriva riscurilor biometrice ______________________ Garanţii cu privire la performanţele investiţiilor _______________________________ Garanţii cu privire la nivelul stabil al beneficiilor ______________________________ Sursa obţinerii informaţiilor suplimentare privind garanţiile, complete sau parţiale, oferite de fondul de pensii _______________________________________________________________ IV. Informaţii referitoare la proiecţiile privind pensia facultativă* _______________________ * Proiecţiile privind pensia facultativă se efectuează în funcţie de vârsta de pensionare. În cazul în care proiecţiile privind pensia facultativă se bazează pe scenarii economice, aceste informaţii vor include un scenariu cu cea mai bună estimare şi un scenariu nefavorabil, ţinând seama de natura specifică a fondului de pensii. Menţiune de declinare a responsabilităţii conexe proiecţiilor privind pensia facultativă: Prezentele proiecţii se bazează pe previziuni şi estimări valabile la data curentă şi administratorul este privat de orice responsabilitate faţă de participanţii fondului de pensii în cazul în care prezentele proiecţii privind mărimea pensiei facultative, oferite la atingerea vârstei de pensionare, nu vor corespunde cu valoarea finală a beneficiilor primite. V. Informaţii referitor la defalcarea taxelor şi plăţilor deduse de administrator, cel puţin, pentru ultimele 12 luni. VI. Informaţii cu privire la nivelul de finanţare a fondului de pensii în ansamblu. VII. Informaţii generale referitoare la activul personal acumulat la data de 31.12. N* 1. numărul de unităţi de fond acumulate în contul individual ___________ 2. valoarea unitară a activului net ___________ 3. valoarea activului personal al participantului (1) x (2) _____________ VIII. Informaţii detaliate referitoare la activul personal al participantului
Luna	Contribuţia plătită	Contribuţia netă (după deducerea comisionului de administrare) convertită în unităţi de fond	Numărul de unităţi de fond alocate/lună	Numărul de unităţi de fond cumulate, la sfârşitul lunii
1.	2.	3.	4.	5.
Sold precedent la 31.12.N*-1
Ianuarie
Februarie
Martie
Aprilie
Mai
Iunie
Iulie
August
Septembrie
Octombrie
Noiembrie
Decembrie
Soldul final la 31.12.N
* N – reprezintă anul de raport IX. Informaţii adiţionale despre administrator şi fondul de pensii 1) Fondul de pensii _______ este administrat de _______, al cărui capital social este în valoare de _____; 2) Activele fondului de pensii sunt depozitate de către ____________________________________; 3) Entitatea de audit care a efectuat auditul la fondul de pensii este _________________________; 4) Numele şi prenumele/denumirea acţionarilor care deţin mai mult de 5% din totalul acţiunilor administratorului şi procentul deţinut de aceştia ____________________________________________; 5) Numele şi prenumele persoanelor cu funcţii de răspundere: membrii organului executiv unipersonal sau colegial, membrii consiliului ___________________________________________; 6) Datele de contact ale administratorului (telefonul, faxul, e-mailul etc.): _______________; 7) Alte informaţii, precum cele enunţate mai jos, puteţi obţine accesând următoarele linkuri (pentru fiecare poziţie se va indica linkul către informaţia concretă): - informaţii practice suplimentare cu privire la opţiunile de care dispun participanţii în cadrul fondului de pensii ________________________ ; - declaraţia privind principiile politicii de investiţii ______________________________________; - rapoartele anuale ale administratorului şi ale fondului de pensii __________________________; - informaţii privind ipotezele utilizate pentru sumele exprimate în anuităţi, în special în ceea ce priveşte rata anuităţii, tipul furnizorului şi durata anuităţii (se indică in declaraţie şi se completează doar dacă e cazul)_____________________________________________________________; - informaţii privind nivelul prestaţiilor în cazul încetării contractului individual de muncă (se indică in declaraţie şi se completează doar de fondurile de pensii ocupaţionale)_____________________________.

Persoana care gestionează activitatea administratorului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Persoana responsabilă pentru întocmirea raportului
_____________________ (Numele, prenumele)	_______________ (semnătura)
Data întocmirii ____ ____________20__ .