Hotărâre nr.37/14 din 25.08.2017 cu privire la rezultatele controlului complex privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "RĂDOAIA"

COMISIA NAŢIONALĂ A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Â R E

cu privire la rezultatele controlului complex

privind respectarea legislaţiei în domeniul

asociaţiilor de economii şi împrumut

de către A.E.Î. "RĂDOAIA"

nr. 37/14  din  25.08.2017

 (în vigoare 01.09.2017) 

Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 322-328 art. 1651 din 01.09.2017

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.28/4-O din 07.07.2017¹ şi Ordinului Preşedintelui C.N.P.F. nr.40 din 07.07.2017, a fost efectuat controlul complex privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "RĂDOAIA" (s. Rădoaia, r-nul Sângerei, IDNO 1002602003358) pentru perioada de activitate 01.08.2014 - 31.05.2017, ce deţine licenţa de categoria B seria CNPF nr.000512, eliberată la data de 08.08.2014, în cadrul căruia s-au constatat următoarele.

______________________________

¹Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2017, nr.244-251, art.1277

Conform rapoartelor specializate, A.E.Î. "RĂDOAIA" (în continuare – asociaţia) a înregistrat următorii indicatori de bază caracteristici activităţii asociaţiilor de economii şi împrumut, care se prezintă în tabelul ce urmează:

Din datele tabelului se relevă creşterea tuturor indicatorilor înregistraţi, în special a împrumuturilor acordate cu circa 47,9% şi a depunerilor de economii de circa 12,6%, ponderea cărora în total active a constituit 90,2% şi, respectiv, 8,6%. Majorarea profitului net de circa 3,2 ori se datorează creşterii veniturilor din dobânzile aferente împrumuturilor acordate şi a altor venituri operaţionale.

În contextul acordării A.E.Î. "RĂDOAIA" prin Hotărârea C.N.P.F. nr.38/5 din 31.07.2014² a licenţei de categoria B, administratorii asociaţiei nu s-au conformat exigenţelor stabilite la art.12 alin.(2) din Legea asociaţiilor de economii şi împrumut nr.139-XVI din 21.06.2007³ (în continuare - Legea nr.139-XVI din 21.06.2007), pct.5 şi pct.9 din Regulamentul cu privire la exigenţele faţă de administratorii asociaţiilor de economii şi împrumut, aprobat prin Hotărârea C.N.P.F. nr.63/6 din 25.12.2007⁴, continuând să-şi exercite atribuţiile până în prezent fără a fi confirmaţi în funcţie de către C.N.P.F.

______________________________

²Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2014, nr.223-230, art.1109

³Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.112-116, art.506

⁴Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.37-39, art.90

La situaţiile din 31.05.2016, 30.11.2016, 31.01.2017 şi 31.03.2017 nu au fost respectate cerinţele pct.12 din Normele de prudenţă financiară a asociaţiilor de economii şi împrumut, aprobate prin Hotărârea C.N.P.F. nr.17/8 din 30.04.2008⁵ (în continuare - Normele de prudenţă financiară) privind plasarea rezervei instituţionale în mărime de minimum 4% din active în conturi bancare de depozit la termen şi/sau în valori mobiliare de stat şi/sau în fondul de lichidităţi.

______________________________

⁵Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.131-133, art.381

Urmare a verificării modului de acordare a împrumuturilor, s-a constatat că directorul executiv al asociaţiei şi-a exercitat atribuţiile cu încălcarea cerinţelor art.40 alin.(2) lit.g) şi lit.h), art.42 alin.(2) şi alin.(4) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007, acordând împrumuturi la 4 membri ai asociaţiei în lipsa hotărârilor consiliului, iar în cazul a 5 membri acordarea împrumuturilor şi eliberarea numerarului a avut loc anterior aprobării hotărârilor de către consiliu.

Contrar prevederilor pct.37 din Normele pentru efectuarea operaţiunilor de casă în economia naţională a Republicii Moldova, aprobate prin Hotărârea Guvernului Republicii Moldova nr.764 din 25.11.1992⁶, reviziile inopinate ale casieriei asociaţiei pentru întreaga perioada supusă controlului au fost efectuate în lipsa ordinelor directorului executiv.

______________________________

⁶Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1992, nr.11, art.351

În calitate de entitate raportoare, asociaţia nu a asigurat până la data de 17.01.2017 elaborarea şi aprobarea programului propriu privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului, precum şi nu a desemnat o persoană responsabilă învestită cu atribuţii de executare a prevederilor legale şi de asigurare a politicii şi procedurilor entităţii raportoare în conformitate cu cerinţele şi reglementările în domeniul spălării banilor şi finanţării terorismului, fiind astfel încălcate cerinţele art.9 alin.(3) din Legea nr.190-XVI din 26.07.2007 cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului⁷ (în continuare – Legea nr.190-XVI din 26.07.2007) şi pct.7 din Regulamentul privind măsurile de prevenire şi combatere a spălării banilor şi finanţării terorismului pe piaţa financiară nebancară, aprobat prin Hotărârea C.N.P.F. nr.49/14 din 21.10.2011⁸ (în continuare – Regulament). Contrar cerinţelor art.8 alin.(2) din Legea nr.190-XVI din 26.07.2007 şi pct.53¹ din Regulament, datele privind o tranzacţie aferentă acordării unui împrumut, realizată în numerar printr-o operaţiune în valoare de peste 100,0 mii lei, nu au fost remise Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor, iar datele privind 5 tranzacţii aferente acceptării depunerilor de economii şi acordării împrumuturilor au fost remise Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor cu încălcarea termenului prevăzut de legislaţie.

______________________________

⁷Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.141-145, art.597

⁸Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.206-215, art.1820

Reieşind din cele expuse, în temeiul art.1, art.3, art.4, art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.j), art.22 alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare⁹, art.9 alin.(2) lit.e), art.46 alin.(1) şi alin.(2) din Legea asociaţiilor de economii şi împrumut nr.139-XVI din 21.06.2007, Normelor de prudenţă financiară a asociaţiilor de economii şi împrumut, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

______________________________

⁹Republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS

HOTĂRĂŞTE:

1. Se iniţiază procedura de tragere la răspundere contravenţională a directorului executiv al A.E.Î. "RĂDOAIA" conform Codului contravenţional al Republicii Moldova.

2. Se atenţionează administratorii A.E.Î. "RĂDOAIA" asupra necesităţii respectării necondiţionate a prevederilor actelor legislative şi normative.

3. Se ia act de înlăturarea de către A.E.Î. "RĂDOAIA" a încălcărilor reflectate în actul de control, şi anume:

- remiterea la data de 17.08.2017 Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor a datelor privind o tranzacţie neraportată conform legislaţiei cu privire la combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului;

- prezentarea la data de 21.08.2017 a cererilor şi documentelor aferente confirmării în funcţia de administratori a directorului executiv, contabilului-şef, membrilor consiliului şi comisiei de cenzori.

4. Prezenta Hotărâre intră în vigoare din data publicării.