Постановление N 37/14 от 25.08.2017 о результатах комплексной проверки соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА "RADOAIA"

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах комплексной проверки

соблюдения законодательства в области

ссудо-сберегательных ассоциаций

ССА “RĂDOAIA”

№ 37/14  от  25.08.2017

 (в силу 01.09.2017) 

Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 322-328 ст. 1651 от 01.09.2017

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 28/4-O от 7.07.2017¹ и Приказа председателя НКФР № 40 от 7.07.2017 была проведена комплексная проверка соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “RĂDOAIA” (р-н Сынджерей, с. Рэдоая, IDNO 1002602003358) за период деятельности 1.08.2014 – 31.05.2017, которая имеет лицензию категории B серии CNPF № 000512, выданную 8.08.2014, в рамках которой было установлено следующее.

____________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2017, № 244-251, ст.1277

Согласно специализированным отчетам ССА “RĂDOAIA” (далее – ассоциация) зарегистрировала следующие основные показатели, характерные для деятельности ссудо-сберегательных ассоциаций, представленные в нижеследующей таблице:

По данным таблицы отмечается увеличение всех зарегистрированных показателей, в особенности выданных ссуд приблизительно на 47,9% и сберегательных вкладов приблизительно на 12,6%, удельный вес которых в общей доле активов составил 90,2% и, соответственно, 8,6%. Увеличение чистой прибыли приблизительно в 3,2 раза было обусловлено увеличением доходов от процентов по выданным ссудам и других операционных доходов.

В контексте предоставления ССА “RĂDOAIA” Постановлением НКФР № 38/5 от 31.07.2014² лицензии категории B, администраторы ассоциации не согласовали свою деятельность с требованиями, предусмотренными в ст.12 ч.(2) Закона о ссудо-сберегательных ассоциациях № 139-XVI от 21.06.2007³ (далее – Закон № 139-XVI от 21.06.2007), п.5 и п.9 Положения о требованиях к администраторам ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденного Постановлением НКФР № 63/6 от 25.12.2007⁴, так как до настоящего времени исполняют свои обязанности без подтверждения в должности НКФР.

____________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2014, № 223-230, ст.1109

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 112-116, ст.506

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 37-39, ст.90

По состоянию на 31.05.2016, 30.11.2016, 31.01.2017 и 31.03.2017 не были соблюдены требования п.12 Норм финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденных Постановлением НКФР № 17/8 от 30.04.2008⁵ (далее – Нормы финансовой предосторожности), относящиеся к размещению институционального резерва в размере не менее 4% активов на срочных депозитных банковских счетах и/или в государственных ценных бумагах и/или фонд ликвидности.

____________________

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 131-133, ст.381

Вследствие проверки порядка выдачи ссуд было установлено, что исполнительный директор ассоциации исполнял свои обязанности с нарушением требований ст.40 ч.(2) п.g) и п.h), ст.42 ч.(2) и ч.(4) Закона № 139-XVI от 21.06.2007, так как предоставил ссуды 4 членам ассоциации в отсутствие решений совета, а в случае 5 членов предоставление ссуд и выдача денежных средств имели место до принятия советом соответствующих решений.

Вопреки положениям п.37 Правил ведения кассовых операций в народном хозяйстве Республики Молдова, утвержденных Постановлением Правительства № 764 от 25.11.1992⁶, внезапные ревизии кассы ассоциации на протяжении всего проверяемого периода проводились в отсутствие приказов исполнительного директора.

____________________

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 1992, № 11, ст.351

В качестве отчетной единицы ассоциация не обеспечила до 17.01.2017 разработку и утверждение собственной программы о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также не назначила ответственное лицо, наделенное полномочиями по исполнению положений законодательства и по обеспечению соответствия политики и процедур отчетной единицы требованиям и нормам по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, чем были нарушены положения ст.9 ч.(3) Закона о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма № 190-XVI от 26.07.2007⁷ (далее – Закон № 190-XVI от 26.07.2007) и п.7 Регламента по применению мер по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на небанковском финансовом рынке, утвержденного Постановлением НКФР № 49/14 от 21.10.2011⁸ (далее – Регламент). Вопреки требованиям ст.8 ч.(2) Закона № 190-XVI от 26.07.2007 и п.53¹ Регламента данные об одной сделке по выдаче ссуды, осуществленной с наличностью посредством одной операции на сумму более 100,0 тыс.леев, не были переданы Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег, а данные по 5 сделкам, связанным с приемом сберегательных вкладов и выдачей ссуд, были переданы Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег с нарушением срока, предусмотренного законодательством.

____________________

⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 141-145, ст.597

⁸ Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 206-215, ст.1820

Исходя из вышеизложенного, на основании ст.1, ст.3, ст.4, ст.8 п.b) и п.f), ст.9 ч.(1) п.j), ст.22 ч.(2) Закона о Национальной комиссии по финансовому рынку № 192-XIV от 12.11.1998⁹, ст.9 ч.(2) п.е), ст.46 ч.(1) и ч.(2) Закона о ссудо-сберегательных ассоциациях № 139-XVI от 21.06.2007, Норм финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций Национальная комиссия по финансовому рынку

____________________

⁹ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Инициировать процедуру привлечения к ответственности за правонарушение исполнительного директора ССА “RĂDOAIA” согласно Кодексу Республики Молдова о правонарушениях.

2. Предупредить администраторов ССА “RĂDOAIA” о необходимости неукоснительно соблюдать положения законодательных и нормативных актов.

3. Принять к сведению устранение ССА “RĂDOAIA” нарушений, отраженных в акте проверки, а именно:

- направление 17.08.2017 Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег данных по одной сделке, по которой не был представлен отчет согласно законодательству о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма;

- представление 21.08.2017 заявлений и необходимых документов для подтверждения в должности администраторов исполнительного директора, главного бухгалтера, членов совета и членов ревизионной комиссии.

4. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.