Hotărîre nr.10 din 12.01.2006 privind modificarea şi completarea Regulamentului cu privire la deţinerea de către bănci a cotelor în capitalul unităţilor economice

BANCA NAŢIONALĂ A MOLDOVEI

H O T Ă R Î R E

privind modificarea şi completarea Regulamentului cu privire la deţinerea

de către bănci a cotelor în capitalul unităţilor economice

nr. 10  din  12.01.2006

 (în vigoare 03.02.2006) 

Monitorul Oficial al R.Moldova nr.21-24 art.63 din 03.02.2006

* * *

Abrogat: 16.12.2016

Hotărîrea BNM nr.330 din 01.12.2016

În scopul optimizării controlului, modului de reglementare şi supraveghere a activităţii instituţiilor financiare şi întru executarea art.11 şi 44 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei şi art.3 15, 37 şi 40 din Legea instituţiilor financiare, Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

1. Se modifică şi se completează Regulamentul cu privire la deţinerea de către bănci a cotelor în capitalul unităţilor economice (Monitorul Oficial al RM nr.49 din 28.05.1998) după cum urmează:

1.1. La capitolul I, punctul 4. cifra "10" se substituie cu cifra "5".

1.2. Capitolul II, punctul 3., prima propoziţie se completează cu următorul text: "(transmiterea în posesiunea băncii a cotei de participare, pentru a fi vîndută în cadrul exercitării dreptului de gaj)".

1.3. Capitolul II se completează cu un punct nou (5), cu următorul conţinut:

"5. Băncile vor aviza Banca Naţională despre orice investiţie în capitalul unităţii economice, cu prezentarea deciziei organului abilitat, în termen de 10 zile de la data efectuării investiţiei."

1.4. Capitolul III, punctul 1.10) se completează cu cuvintele "şi argumentarea privind efectuarea investiţiei".

1.5. Capitolul III, punctul 1. se completează cu următorul text:

"În cazul în care banca are intenţia să deţină în capitalul unei unităţi economice o cotă ce reprezintă echivalentul de 25 la sută sau mai mult din capitalul acesteea, adiţional informaţiei menţionate mai sus banca va prezenta următoarea informaţie:

12) lista acţionarilor/asociaţilor ce deţin cote substanţiale în capitalul unităţii economice în care banca are intenţia să deţină cota, cu indicarea cotelor acestora;

13) lista societăţilor comerciale în care unitatea economică deţine cel puţin 25 la sută din capitalul social al acestora, cu indicarea cotelor;

14) lista administratorilor unităţii economice, cu indicarea funcţiei acestora, precum şi indicarea denumirii unităţii unde aceştia mai sînt administratori (denumirea funcţiei ocupate) şi/sau deţin cote în capitalul altor societăţi comerciale;

15) informaţia privind tranzacţiile unităţii economice cu acţionarii/asociaţii şi sucursalele acesteia a căror valoare constituie cel puţin 25 la sută din activele unităţii economice, indicînd natura şi volumul acestor tranzacţii;

16) informaţia aferentă tranzacţiilor băncii cu unitatea economică, cu acţionarii/asociaţii, administratorii şi sucursalele acesteia, cu indicarea volumului şi naturii acestor tranzacţii;

17) rapoartele financiare anuale ale unităţii economice pentru ultimii doi ani (în funcţie de perioada de activitate) supuse auditului independent sau confirmate de către organele raionale financiare (municipale), conform locului de înregistrare în cazul în care la adunarea generală a acţionarilor nu a fost prevăzută efectuarea controlului de audit, cu excepţia cazului cînd banca participă la fondarea unităţii economice.".

1.6. Capitolul VI se completează cu un punct nou (3), cu următorul conţinut:

"3. Banca va asigura monitorizarea activităţii şi administrării unităţilor economice în capitalul cărora deţine o cotă substanţială, va deţine şi va menţine informaţia (inclusiv rapoartele financiare) stipulată la p.1 din capitolul III al prezentului Regulament".

1.7. Din capitolul VII, punctul 2 se exclude cuvîntul "lunar".

1.8. Capitolul VII se completează cu un punct nou (4), cu următorul conţinut:

"4. Începînd cu 30.06.2006, semestrial, cel tîrziu pînă la data de 31 a lunii următoare semestrului gestionar, banca va prezenta la Banca Naţională rapoartele financiare ale unităţilor economice unde banca deţine cote ce reprezintă echivalentul de 25 la sută sau mai mult din capitalul acestora (bilanţul contabil şi raportul privind rezultatele financiare), întocmite conform Standardelor Naţionale de Contabilitate şi confirmate de către organele raionale financiare (municipale) conform locului de înregistrare, precum şi informaţia cu privire la expunerile "mari" ale unităţilor economice menţionate, întocmită în conformitate cu anexa la prezentul Regulament".

1.9. Se introduce o anexă "Informaţie privind expunerile "mari" ale unităţii economice"(se anexează).

2. Băncile îşi vor perfecţiona politicile şi procedurile sale interne aferente deţinerii de către acestea a cotelor în capitalul unităţilor economice, ţinînd cont de prevederile prezentei hotărîri.

3. Prezenta hotărîre intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

Anexă

Informaţie privind expunerile "mari" ale unităţii economice

Această informaţie reflectă date privind expunerile "mari" (în continuare expuneri), asumate de către unitatea economică în care banca deţine o cotă ce reprezintă echivalentul de 25 la sută sau mai mult din capitalul acesteia, aferente unei persoane sau unui grup de persoane care acţionează în comun (noţiunea de "grup de persoane care acţionează în comun" se utilizează similar noţiunii din Regulamentul nr.3/09 cu privire la expunerile "mari").

I. Noţiuni utilizate în informaţia privind expunerile "mari"

Expunerea totală a unităţii economice faţă de o persoană sau un grup de persoane care acţionează în comun include următoarele:

1. Credit acordat - orice eliberare a mijloacelor băneşti unei persoane cu condiţia rambursării acestora, a plăţii dobînzii sau a altor plăţi pentru folosirea mijloacelor.

2. Angajamentele contractuale de a acorda sau a investi mijloace băneşti care includ, dar nu se limitează la următoarele:

a) angajamentele privind acordarea creditului;

b) angajamentele de garanţie sau cauţiunile în favoarea persoanei terţe;

c) orice angajament de a achiziţiona o creanţă sau alte drepturi de a efectua plata unei sume de bani.

3. Cote de participare în capitalul societăţilor comerciale.

4. Valori mobiliare emise de către societăţile comerciale cu excepţia valorilor mobiliare deţinute de unitatea economică în calitate de agent (comisionar profesionist).

5. Mijloace băneşti depuse la instituţiile financiare, cu termenul de scadenţă ce depăşeşte 15 zile.

Expunerea netă faţă de o persoană sau un grup de persoane care acţionează în comun include expunerea totală minus:

1. suma expunerilor asigurate cu hîrtii de valoare de stat, emise de către Ministerul Finanţelor al Republicii Moldova, precum şi cele asigurate complet şi irevocabil de garanţia Guvernului Republicii Moldova sau Guvernul unei ţări membre a Organizaţiei de Colaborare Economică şi Dezvoltare cu condiţia, că:

a) unica clauză de realizare a dreptului ce reiese din garanţie constituie incapacitatea contrapărţii de a-şi îndeplini angajamentele faţă de unitatea economică;

b) toate prevederile garanţiei sînt clare;

c) garanţia poate fi realizată astfel, că nici garantul, nici o altă persoană nu vor putea contesta drepturile legale ale unităţii economice reieşind din garanţie.

2. suma expunerilor unităţii economice care sînt asigurate complet şi irevocabil cu gaj în formă de depozite băneşti.

3. suma altor mijloace băneşti obţinute de unitatea economică sub formă de credit, în partea care se utilizează pentru asigurarea irevocabilă a creditelor acordate de aceasta.

Expunerea "mare" constituie expunerea netă faţă de o persoană sau un grup de persoane care acţionează în comun şi alcătuind 10 la sută sau mai mult din capitalul propriu al unităţii economice.

II. Notă privind întocmirea informaţiei privind expunerile "mari"

În rîndurile 1-15 se reflectă toate expunerile "mari" la data raportării. Dacă expunerea "mare" constă din mai multe expuneri, fiecare expunere trebuie să fie numerotată aparte în rîndurile 1-15 etc.

Denumirea debitorului /contrapărţii (coloana B). Aici se reflectă denumirea persoanei sau grupului de persoane care acţionează în comun.

Numărul grupului (coloana 1). Numerotarea (de la 1 etc.) se efectuează pentru fiecare persoană sau grup de persoane care acţionează în comun. Se va continua acest proces la toate expunerile (pe fiecare rînd), astfel ca fiecare grup sau debitor /contraparte individual să aibă acelaşi număr. De exemplu, dacă grupul A are trei expuneri, în spaţiul coloanei 1 în rîndurile 1, 2 şi 3 vom plasa acelaşi număr - 1. Dacă în continuare se reflectă o expunere a unei persoane particulare sau unui grup, în această coloană în rîndul patru se va pune cifra 2. Dacă rîndurile 5 - 9 se vor utiliza pentru reflectarea expunerilor faţă de următorul grup sau următoarea persoană particulară, aceste rînduri vor menţine cifra 3 în această coloană 1.

Aceasta va fi reprezentată astfel:

Indicele totalului pentru grup (coloana 2). Se indică cifra 9 pentru rîndurile care conţin suma totală pe grupul persoanelor care acţionează în comun.

Expunerea totală (coloana 3). Se reflectă expunerea totală (la data raportării) pe fiecare debitor /contraparte.

Expunerea netă (coloana 4). Se reflectă expunerea netă (la data raportării) pe fiecare debitor /contraparte.

Total pe grupul persoanelor care acţionează în comun (coloana 5). Se reflectă suma totală a expunerii "mari" faţă de un grup de persoane care acţionează în comun. Totalul pe un grup de persoane care acţionează în comun se reflectă în ultimul rînd al acestui grup.

Raportul dintre expunerea netă şi capitalul propriu (coloana 6). Se reflectă ponderea expunerilor "mari" faţă de un grup de persoane care acţionează în comun în capitalul propriu al unităţii economice. Ponderea pe un grup de persoane care acţionează în comun se reflectă în ultimul rînd al acestui grup.

Data asumării expunerii (coloana 7). Se reflectă data iniţială a efectuării tranzacţiei care a condus la apariţia expunerii faţă de unitatea economică.

Numărul prolongărilor (coloana 8). Se reflectă numărul prolongărilor expunerilor (creditelor sau altor acorduri), similar definiţiei creditului prolongat stipulată în Regulamentul cu privire la creditele expirate.

Data scadenţei (coloana 9). Se reflectă data scadenţei fiecărei expuneri nete sau prolongate.

Data expirării (coloana 10). Se reflectă data expirării plăţii expunerii.

Expunerea se consideră expirată cînd plata (dobînda; sau suma iniţială a tranzacţiei şi dobînda; sau o parte a sumei tranzacţiei şi dobînda; sau o parte a sumei tranzacţiei, achitată în conformitate cu condiţiile stipulate în acord) n-a fost primită în termen de 30 zile.

Tipul de asigurare (coloana 11). Se indică sursa principală de asigurare pentru fiecare expunere aparte, utilizînd sistemul următor de codificare. În cazul în care se folosesc cîteva tipuri de asigurare, în coloana dată se indică tipurile principale de asigurare.