Hotărîre nr.113 din 21.05.2003 cu privire la aprobarea Regulamentului privind suspendarea operaţiunilor, sechestrarea mijloacelor băneşti din conturile bancare/trezoreriale şi perceperea în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din conturile bancare

BANCA NAŢIONALĂ Hotărîre cu privire la aprobarea Regulamentului privind suspendarea operaţiunilor, sechestrarea mijloacelor băneşti din conturile bancare/trezoreriale şi perceperea în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din conturile bancare Nr.113 din 21.05.2003 Monitorul Oficial al R.Moldova nr.126-131/172 din 27.06.2003 * * * Abrogat: 21.04.2006 Hotărîrea BNM nr.375 din 15.12.2005 Notă: Pe tot parcursul textului cuvîntul "notificare" se substituie cu cuvîntul "decizie" conform Hot.BNM nr.205 din 30.06.05, în vigoare 22.07.05 Întru executarea art.11 al Legii cu privire la Banca Naţională a Moldovei nr.548 din 21 iulie 1995, art.197 alin.(3) din Titlul V din Codul fiscal nr.407 din 26.07.2001, Codului de procedură civilă al Republicii Moldova şi altor acte legislative care prevăd dreptul suspendării operaţiunilor, sechestrării mijloacelor băneşti din conturile bancare/trezoreriale şi perceperii în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din conturile bancare, Consiliul de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei HOTĂRĂŞTE: 1. Se aprobă Regulamentul privind suspendarea operaţiunilor, sechestrarea mijloacelor băneşti din conturile bancare/trezoreriale şi perceperea în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din conturile bancare. 2. Departamentul sistemul de plăţi să prezinte Regulamentul privind suspendarea operaţiunilor, sechestrarea mijloacelor băneşti din conturile bancare/trezoreriale şi perceperea în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din conturile bancare spre aprobare Ministerului Finanţelor şi spre înregistrare Ministerului Justiţiei. 3. Controlul asupra executării prezentei hotărîri îl exercită Departamentul sistemul de plăţi. 4. Prezenta hotărîre intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova cu excepţia p.1 din prezenta hotărîre care intră în vigoare la 1 august 2003. PREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI Leonid TALMACI Chişinău, 21 mai 2003. Nr.113. APROBAT APROBAT BANCA NAŢIONALĂ A MOLDOVEI MINISTERUL FINANŢELOR Conducător________________ Ministru___________________ Leonid Talmaci Zinaida Grecianîi Nr.113 din 21 mai 2003 nr.07/3-133 din 5 iunie 2003 ÎNREGISTRAT Ministerul Justiţiei Ministru__________________ Vasile Dolgieru Nr.333 din 17 iunie 2003 REGULAMENT PRIVIND SUSPENDAREA OPERAŢIUNILOR, SECHESTRAREA MIJLOACELOR BĂNEŞTI DIN CONTURILE BANCARE/TREZORERIALE ŞI PERCEPEREA ÎN MOD INCONTESTABIL A MIJLOACELOR BĂNEŞTI DIN CONTURILE BANCARE Capitolul I. Dispoziţii generale 1. Baza. Regulamentul privind suspendarea operaţiunilor, sechestrarea mijloacelor băneşti din conturile bancare/trezoreriale şi perceperea în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din conturile bancare, în continuare REGULAMENTUL, este elaborat în conformitate cu prevederile art.11 din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei, Titlului V din Codul fiscal nr.407-XV din 26.07.2001, Codului de procedură civilă al Republicii Moldova şi alte acte normative care prevăd dreptul suspendării operaţiunilor, sechestrării mijloacelor băneşti din conturile bancare/trezoreriale şi perceperii în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din conturile bancare. 2. Scopul. Regulamentul stabileşte modul de suspendare a operaţiunilor, de sechestrare a mijloacelor băneşti la orice cont bancar/trezorerial al subiecţilor de drept deschis în banca comercială/unitatea Trezoreriei de Stat în monedă naţională sau în valută străină, precum şi procedura de percepere în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din conturile bancare cu excepţia conturilor de împrumut, conturilor persoanelor fizice (rezidente/nerezidente) care nu sînt subiecţi ai activităţii de antreprenoriat. Nu se supun suspendării şi sechestrării mijloacele băneşti înregistrate în contul bancar în urma comercializării gajului. 3. Aplicarea. Prevederile prezentului Regulament sînt obligatorii pentru organele fiscale, organele Centrului pentru Combaterea Crimelor Economice şi Corupţiei, organele de anchetă, unităţile Trezoreriei de Stat şi structurile teritoriale ale Departamentului de executare a deciziilor judiciare (direcţiile şi oficiile), debitorii, creditorii urmăritori, pentru Banca Naţională a Moldovei, precum şi pentru băncile comerciale şi sucursalele (filialele) băncilor străine autorizate de către Banca Naţională a Moldovei, în continuare bănci comerciale. 4. Noţiunile utilizate În sensul prezentului Regulament se utilizează următoarele noţiuni: Emitent - creditorul urmăritor sau organul împuternicit prin lege de a emite dispoziţii de suspendare, încheieri/notificări/hotărîri/ordonanţe privind suspendarea operaţiunilor, sechestrarea mijloacelor băneşti în conturile bancare/trezoreriale sau dispoziţii incaso/dispoziţii incaso trezoreriale privind perceperea în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din conturile bancare ale contribuabililor /debitorilor, în nume propriu sau în numele unei terţe persoane; Percepere - încasare a plăţii în mod silit conform prevederilor actelor normative în vigoare; Suspendarea operaţiunilor la conturile bancare/trezoreriale, sechestrarea sumei în cont - măsură asiguratorie de care dispune organul împuternicit prin lege cu acest drept în scopul perceperii ulterioare a disponibilului din conturile bancare ale contribuabilului /debitorului sau în alte scopuri prevăzute de legislaţia în vigoare; Debitor - instituţia, organizaţia, întreprinderea indiferent de forma organizatorico-juridică înregistrată în conformitate cu prevederile legislaţiei în vigoare, obligată de a efectua anumite acte juridice în scopul achitării datoriei faţă de creditor. Capitolul II. Suspendarea operaţiunilor de trecere la scăderi din conturile bancare/trezoreriale 5. Suspendarea operaţiunilor de trecere la scăderi din conturile bancare/trezoreriale ale contribuabililor/debitorilor se efectuează de către băncile comerciale/unităţile Trezoreriei de Stat în baza Dispoziţiei privind suspendarea operaţiunilor la conturile bancare/trezoreriale ale contribuabilului/debitorului (în continuare dispoziţie de suspendare) emisă de către organul fiscal, de Centrul pentru Combaterea Crimelor Economice şi Corupţiei şi de alte organe împuternicite prin lege cu acest drept. 6. Organul împuternicit prin lege cu dreptul de suspendare a operaţiunilor de trecere la scăderi din conturile bancare/trezoreriale ale contribuabilului/debitorului este în drept să emită, iar băncile comerciale/unitaţile Trezoreriei de Stat sînt obligate să execute dispoziţia de suspendare la orice conturi bancare/trezoreriale cu excepţiile stipulate la p.2 din prezentul Regulament. 7. Dispoziţia de suspendare se emite în două exemplare. Primul exemplar al dispoziţiei de suspendare se remite băncii comerciale/unităţii Trezoreriei de Stat unde contribuabilul/debitorul are deschis contul bancar/trezorerial indicat în dispoziţia de suspendare; Exemplarul al 2-lea detaşat de cotor se remite contribuabilului/debitorului. 8. Banca comercială sau unitatea Trezoreriei de Stat, primind dispoziţia de suspendare efectuează imediat următoarele: a) o înregistrează în Registrul documentelor de suspendare a operaţiunilor şi de sechestrare a mijloacelor băneşti din conturile bancare/trezoreriale (anexa 1), la conturile indicate în dispoziţia de suspendare. Dispoziţia de suspendare întocmită incorect (codul fiscal, numărul contului bancar/trezorerial etc.) nu se înregistrează, dar se restituie organului care a emis-o cu indicarea pe versoul ei a motivelor neînregistrării; b) completează cotorul dispoziţiei de suspendare şi detaşîndu-l de formular îl restituie organului care a emis-o. 9. Dispoziţia de suspendare înregistrată în Registrul documentelor de suspendare a operaţiunilor şi de sechestrare a mijloacelor băneşti din conturile bancare /trezoreriale se execută de către banca comercială sau unitatea Trezoreriei de Stat imediat ce devine prioritară cronologic faţă de documentele înregistrate anterior în Registrul nominalizat dacă legislaţia în vigoare a Republicii Moldova nu prevede altfel. 10. Dispoziţia de suspendare se execută prin sistarea tuturor operaţiunilor de trecere la scăderi din conturile bancare/trezoreriale indicate în dispoziţia de suspendare cu excepţiile stipulate la p.2 din prezentul Regulament. 11. În perioada suspendării operaţiunilor de trecere la scăderi din conturile bancare/trezoreriale ale contribuabilului/debitorului, acesta este în drept să efectueze de sine stătător prin dispoziţii de plată /dispoziţii de plată trezoreriale transferul plăţilor la bugetul public naţional, dacă dispoziţia de suspendare are prioritate cronologică în Registrul documentelor de suspendare a operaţiunilor şi de sechestrare a mijloacelor băneşti din conturile bancare/trezoreriale. 12. În perioada suspendării operaţiunilor de trecere la scăderi din conturile bancare/trezoreriale banca comercială/unitatea Trezoreriei de Stat, informează emitentul dispoziţiei de suspendare despre disponibilul şi acumularea mijloacelor băneşti în conturile bancare/trezoreriale indicate ale contribuabilului/debitorului, dacă aceasta este prevăzută de legislaţia în vigoare şi/sau stipulată în documentele nominalizate şi numai în cazul în care dispoziţia de suspendare devine executorie conform prevederilor p.9 din prezentul Regulament. Informarea organului care a emis dispoziţia de suspendare se face prin intermediul Comunicatului informativ privind disponibilul în conturile bancare/trezoreriale (anexa 2), care se întocmeşte de către bancă/unitatea Trezoreriei de Stat în ziua în care dispoziţia de suspendare devine executorie conform prevederilor p.9 din prezentul Regulament şi ulterior, în zilele cînd sînt înregistrate mijloace băneşti în contul la care sînt suspendate operaţiunile conform prevederilor din dispoziţia de suspendare. Comunicatele informative privind disponibilul în conturile bancare/trezoreriale se înregistrează într-un registru special. Emitentul dispoziţiei de suspendare, primind Comunicatul informativ privind disponibilul în conturile bancare, înaintează la unul sau la mai multe conturi bancare ale contribuabilului/debitorului, în dependenţă de suma datoriei şi de suma disponibilului în conturi, dispoziţii incaso/dispoziţii incaso trezoreriale. Transferul mijloacelor băneşti conform dispoziţiei de suspendare înaintate la conturile trezoreriale ale instituţiilor bugetare se efectuează de către acestea prin dispoziţii de plată trezoreriale care se prezintă la unităţile Trezoreriei de Stat conform actelor normative ale Ministerului Finanţelor. 13. Executarea dispoziţiei de suspendare încetează în ziua primirii de către banca comercială sau unitatea Trezoreriei de Stat de la emitentul dispoziţiei de suspendare a informaţiei privind retragerea sau sistarea ei. Contribuabilul/debitorul este obligat să informeze organul care a suspendat operaţiunile în conturile bancare/trezoreriale în cazul efectuării plăţii de sine stătător. Responsabilitatea privind suspendarea operaţiunilor de trecere la scăderi din conturile bancare/trezoreriale, precum şi retragerea sau sistarea ei o poartă emitentul dispoziţiei de suspendare. Capitolul III. Aplicarea sechestrului pe mijloacele băneşti din conturile bancare/trezoreriale 14. Aplicarea sechestrului pe mijloacele băneşti din conturile bancare/trezoreriale se efectuează de către instanţa de judecată, structurile teritoriale ale Departamentului de executare a deciziilor judiciare (direcţiile şi oficiile) şi de alte organe împuternicite prin lege cu acest drept în baza încheierilor, notificărilor, hotărîrilor şi ordonanţelor conform prevederilor legislaţiei în vigoare. 15. Încheierea, decizia, hotărîrea şi ordonanţa se emit în numărul de exemplare necesare părţilor. 16. Banca/unitatea Trezoreriei de Stat primind spre executare încheierea, decizia, hotărîrea, ordonanţa privind aplicarea sechestrului pe mijloacele băneşti din conturile bancare/trezoreriale ale debitorului imediat o înregistrează în Registrul documentelor de suspendare a operaţiunilor şi de sechestrare a mijloacelor băneşti din conturile bancare/trezoreriale (anexa 1) la conturile indicate în încheiere/ decizie/ hotărîre/ordonanţă. 17. Încheierea, decizia, hotărîrea, ordonanţa înregistrate în Registrul documentelor de suspendare a operaţiunilor şi de sechestrare a mijloacelor băneşti din conturile bancare/trezoreriale se execută de către banca comercială sau unitatea Trezoreriei de Stat imediat ce devine prioritară cronologic faţă de documentele înregistrate anterior în registrul nominalizat dacă legislaţia în vigoare nu prevede altfel. 18. Din momentul aplicării sechestrului pe mijloacele băneşti ale debitorului, banca/unitatea Trezoreriei de Stat este obligată să păstreze în cont suma înscrisă în încheiere/ decizie/ hotărîre sau ordonanţă. 19. Executarea încheierii/notificării/hotărîrii/ordonanţei încetează în ziua primirii de către bancă/unitatea Trezoreriei de Stat a înştiinţării emitentului încheierii/notificării/hotărîrii/ordonanţei privind retragerea sau sistarea ei precum şi în cazurile executării depline a acesteia. [Pct.19 completat prin Hot.BNM nr.205 din 30.06.05, în vigoare 22.07.05] 20. Banca/unitatea Trezoreriei de Stat informează prin intermediul Comunicatului informativ privind disponibilul în conturile bancare/trezoreriale (anexa 2) emitentul încheierii/notificării/hotărîrii/ordonanţei despre disponibilul şi acumularea mijloacelor băneşti în conturile bancare/trezoreriale indicate ale debitorului, dacă aceasta este prevăzută de legislaţia în vigoare şi/sau stipulată în documentele nominalizate şi numai în cazul în care încheierea/decizia/hotărîrea/ordonanţa devine executorie conform prevederilor p.17 din prezentul Regulament. La cererea executorului judecătoresc stipulată în încheiere, banca informează la primirea acesteia oficiul de executare, în cazul în care la conturile debitorului sînt înaintate încheieri/hotărîri/ordonanţe/ decizii şi ale altor organe abilitate cu acest drept. Responsabilitatea privind sechestrarea sumei în contul bancar/trezorerial, retragerea sau sistarea încheierii/ notificării/hotărîrii/ordonanţei, o poartă emitentul documentelor nominalizate. [Pct.20 completat prin Hot.BNM nr.205 din 30.06.05, în vigoare 22.07.05] Capitolul IV. Perceperea în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din conturile bancare 21. Perceperea în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din conturile bancare ale plătitorului se efectuează de către băncile comerciale, prin dispoziţii incaso/dispoziţii incaso trezoreriale întocmite de către organul împuternicit prin lege cu acest drept/creditorul urmăritor. Dezafectarea incontestabilă a resurselor financiare din conturile bancare ale Trezoreriei de Stat se efectuează conform prevederilor art.35 din Legea nr.847-XIII din 24.05.96 privind sistemul bugetar şi procesul bugetar. 22. Dispoziţia incaso se utilizează în cazul perceperii în mod incontestabil a mijloacelor băneşti de la debitori conform prevederilor actelor normative în vigoare şi documentelor de executare silită, a restanţelor la bugetul asigurărilor sociale de stat, etc., cu excepţia perceperii în/din contul bancar al unităţii Trezoreriei de Stat. Dispoziţia incaso trezorerială se utilizează în cazul perceperii în mod incontestabil a mijloacelor băneşti (restanţe ale contribuabililor la impozite şi taxe, alte plăţi obligatorii în bugetul public naţional etc.), în contul bancar/trezorerial al unităţii Trezoreriei de Stat. 23. În cazul perceperii mijloacelor băneşti din conturile bancare ale debitorului în baza documentului executoriu, originalul acestuia după executarea deplină sau parţială se restituie de către banca plătitoare persoanei care l-a prezentat, cu menţiunea aplicată pe verso despre achitarea deplină sau parţială, legalizată cu semnătura funcţionarului responsabil, data şi ştampila dreptunghiulară a băncii. Copia documentului executoriu se coase în mapa cu documentele zilei operaţionale a băncii plătitoare. [Pct.23 în redacţia Hot.BNM nr.205 din 30.06.05, în vigoare 22.07.05] 24. La perceperea mijloacelor băneşti din conturile bancare, în dispoziţia incaso/dispoziţia incaso trezorerială la rubrica "Destinaţia plăţii" se face trimitere la documentul de executare silită care a servit ca bază pentru perceperea în mod incontestabil sau la actul normativ care prevede dreptul de percepere în mod incontestabil, indicînd denumirea prescurtată, numărul, data, luna şi anul adoptării actului normativ, motivul perceperii plăţii, precum şi numărul, data, luna şi anul documentului la care se referă dispoziţia incaso/dispoziţia incaso trezorerială. 25. Dispoziţia incaso/dispoziţia incaso trezorerială se întocmeşte de către emitent în numărul de exemplare necesare părţilor în conformitate cu prevederile actelor normative în vigoare ale BNM şi se prezintă spre verificare la banca unde se deserveşte emitentul. În cazul în care emitentul este împuternicit cu dreptul de a emite dispoziţii incaso/dispoziţii incaso trezoreriale în numele unei terţe persoane, în dispoziţia incaso/dispoziţia incaso trezorerială se indică: contul bancar/trezorerial al beneficiarului, denumirea beneficiarului, codul şi denumirea băncii beneficiare, iar semnăturile şi amprenta ştampilei se aplică de către emitent, conform fişei cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei, care se păstrează obligatoriu la banca care deserveşte emitentul. În acest scop dispoziţia incaso/dispoziţia incaso trezorerială se prezintă la banca unde se deserveşte emitentul cu un exemplar suplimentar necesar remiterii după efectuarea plăţii de către banca plătitoare emitentului în calitate de preaviz. Semnăturile persoanelor împuternicite şi amprenta ştampilei rotunde se aplică pe primul exemplar al dispoziţiei incaso/ dispoziţiei incaso trezoreriale. În cazul în care plătitorul sau emitentul este o bancă (filială), sucursală a băncii străine autorizate de către Banca Naţională a Moldovei, în dispoziţa incaso/dispoziţia incaso trezorerială la rubrica "Denumirea băncii plătitoare sau beneficiare" după denumirea băncii, în paranteză se indică ultimele trei cifre ale codului băncii (filialei), sucursalei băncii străine autorizate de către Banca Naţională a Moldovei. 26. Dispoziţiile incaso/dispoziţiile incaso trezoreriale se înaintează de către emitent la orice cont bancar al plătitorului cu excepţiile stipulate la p.2 din prezentul Regulament în suma totală a datoriei sau, parţial, în limita disponibilului în cont. În cazul în care plătitorul este persoană rezidentă, iar beneficiarul persoană rezidentă sau nerezidentă cu cont bancar deschis la băncile din Republica Moldova, dispoziţia incaso/dispoziţia incaso trezorerială se înaintează prioritar la conturile bancare ale plătitorului în lei moldoveneşti. Dacă la conturile bancare în lei moldoveneşti nu există mijloace suficiente pentru executarea sumei totale înscrise în documentul de executare silită, dispoziţia incaso/dispoziţia incaso trezorerială în lei moldoveneşti se înaintează la conturile bancare în valută străină ale plătitorului. În cazul în care plătitorul este o persoană rezidentă, iar beneficiarul o persoană nerezidentă care nu are conturi bancare deschise la băncile din Republica Moldova dispoziţia incaso/dispoziţia incaso trezorerială în valută străină se înaintează prioritar la conturile bancare ale plătitorului deschise în valută străină. Dacă la conturile bancare în valută străină ale plătitorului nu există mijloace suficiente pentru executarea sumei totale înscrise în documentul de executare silită, dispoziţia incaso/dispoziţia incaso trezorerială în valută străină se înaintează la conturile bancare în lei moldoveneşti ale plătitorului. În cazul în care dispoziţia incaso/dispoziţia incaso trezorerială este întocmită incorect (contul bancar, contul trezorerial de venituri etc.), ea nu se execută de către bancă, ci se returnează emitentului cu menţiunea despre motivele neexecutării. 27. Termenul de valabilitate a dispoziţiei incaso/dispoziţiei incaso trezoreriale privind prezentarea la banca care deserveşte emitentul este de o zi lucrătoare, ziua emiterii nu se ea în calcul. Banca care deserveşte emitentul, la primirea dispoziţiei incaso/dispoziţiei incaso trezoreriale verifică identitatea semnăturilor şi amprenta ştampilei rotunde aplicate pe dispoziţia incaso/dispoziţia incaso trezorerială cu specimenele din fişa cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei, înregistrînd-o într-un registru special, aplică pe versoul primelor două exemplare ştampila dreptunghiulară cu antet a băncii şi data, apoi remite toate exemplarele băncii plătitoare prin intermediul Băncii Naţionale (dacă contul emitentului sau beneficiarului şi contul plătitorului se află în diferite bănci), cel mai tîrziu în ziua lucrătoare ce urmează după ziua primirii. În cazul în care banca plătitoare este în proces de lichidare sau insolvabilitate dispoziţia incaso/dispoziţia incaso trezorerială după verificare se prezintă nemijlocit preşedintelui comisiei de lichidare sau administratorului în oficiu de către banca care deserveşte emitentul sau de către emitent. 28. În cazul în care plătitorul deţine la contul său bancar mijloace băneşti, banca comercială este obligată să execute, în limita acestor mijloace, dispoziţia incaso/ dispoziţia incaso trezorerială în decursul zilei operaţionale în care a fost primită. 29. În cazul executării dispoziţiei incaso/ dispoziţiei incaso trezoreriale în lei moldoveneşti din contul bancar al plătitorului în valută străină, banca comercială plătitoare decontează din contul plătitorului echivalentul sumei în valută străină la cursul de cumpărare stabilit de bancă pentru această zi şi o convertează în lei moldoveneşti, efectuînd înregistrările contabile adecvate şi transferînd suma în lei moldoveneşti după destinaţie în corespundere cu datele indicate în dispoziţia incaso/ dispoziţia incaso trezorerială. În cazul executării dispoziţiei incaso/dispoziţiei incaso trezoreriale în valută străină din contul bancar al plătitorului deschis în lei moldoveneşti, banca comercială plătitoare decontează din contul bancar al plătitorului echivalentul sumei în lei moldoveneşti la cursul de vînzare stabilit de bancă pentru această zi şi o convertează în valută străină, efectuînd înregistrările contabile adecvate şi transferînd suma în valută străină după destinaţie în corespundere cu datele indicate în dispoziţia incaso/dispoziţia incaso trezorerială. 30. În cazul trecerii la scăderi din contul plătitorului a sumei totale înscrise în dispoziţia incaso/dispoziţia incaso trezorerială: Primul exemplar al dispoziţiei incaso/ dispoziţiei incaso trezoreriale serveşte drept bază pentru trecerea la scăderi din contul plătitorului şi se coasă în mapa cu documentele zilei operaţionale a băncii plătitoare. Exemplarul al 2-lea alăturat la extrasul de cont bancar se înmînează plătitorului. Exemplarul al 3-lea, după caz, se remite de către banca plătitoare băncii în care se deserveşte emitentul dispoziţiei incaso/dispoziţiei incaso trezoreriale, indicate în ştampila dreptunghiulară de pe versoul dispoziţiei incaso/dispoziţiei incaso trezoreriale în calitate de preaviz privind încasarea plăţii. În aceeaşi zi banca plătitoare transmite informaţia care se referă la plăţile interbancare Băncii Naţionale a Moldovei în conformitate cu prevederile Regulamentului privind plăţile interbancare în Republica Moldova, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.20 din 30.01.2003. 31. Banca beneficiară în baza extrasului de cont şi a informaţiei bancare primite de la Banca Naţională a Moldovei efectuează operaţiunile de înregistrare a mijloacelor băneşti în contul beneficiarului şi remite beneficiarului pe suport hîrtie un exemplar al dispoziţiei incaso/dispoziţiei incaso trezoreriale primare electronice alăturat la extrasul de cont bancar autentificat cu semnătura funcţionarului şi ştampila dreptunghiulară a băncii conform prevederilor actelor normative în vigoare. 32. Banca plătitoare în cazul lipsei mijloacelor băneşti în contul plătitorului pentru efectuarea plăţii totale sau parţiale a dispoziţiei incaso/ dispoziţiei incaso trezoreriale, aplică pe versoul primului exemplar al dispoziţiei incaso/ dispoziţiei incaso trezoreriale menţiunea "Lipsă de mijloace băneşti în cont", ştampila dreptunghiulară cu antet a băncii, data şi semnătura sa şi în aceeaşi zi, remite toate exemplarele băncii la care se deserveşte emitentul dispoziţiei incaso/ dispoziţiei incaso trezoreriale. 33. În cazul în care dispoziţia incaso/ dispoziţia incaso trezorerială a fost executată parţial banca plătitoare aplică pe versoul primului exemplar al dispoziţiei incaso/dispoziţiei incaso trezoreriale menţiunea "Executat parţial", ştampila dreptunghiulară cu antet a băncii, data şi semnătura funcţionarului responsabil. La efectuarea plăţii parţiale a sumei înscrise în dispoziţia incaso/dispoziţia incaso trezorerială banca plătitoare întocmeşte şi execută nota de transfer (tip.doc.6/10). Formularul nominalizat se întocmeşte în conformitate cu prevederile actelor normative ale BNM. În nota de transfer se indică numărul de ordine, tipul documentului, informaţia deplină din dispoziţia incaso/dispoziţia incaso trezorerială, suma parţială care poate fi plătită. La rubrica "Destinaţia plăţii" în mod obligatoriu se face menţiunea: "Plata parţială a dispoziţiei incaso/dispoziţiei incaso trezoreriale nr.____din________ în sumă de ________". Primul exemplar al notei de transfer serveşte drept bază pentru trecerea la scăderi din contul bancar al plătitorului şi, ulterior, se coasă în mapa cu documentele zilei operaţionale a băncii plătitoare împreună cu primul exemplar al dispoziţiei incaso/dispoziţiei incaso trezoreriale. Exemplarul al 2-lea alăturat la extrasul de cont bancar se înmînează plătitorului. Exemplarul al 3-lea, după caz, se remite de către banca plătitoare băncii în care se deserveşte emitentul dispoziţiei incaso/dispoziţiei incaso trezoreriale, indicate în ştampila dreptunghiulară de pe versoul dispoziţiei incaso/dispoziţiei incaso trezoreriale în calitate de preaviz privind încasarea plăţii. În aceeaşi zi banca plătitoare transmite informaţia bancară care se referă la plăţile interbancare Băncii Naţionale a Moldovei conform prevederilor Regulamentului privind plăţile interbancare în Republica Moldova, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.20 din 30.01.2003. 34. Banca beneficiară în baza extrasului de cont şi a informaţiei bancare primite de la Banca Naţională a Moldovei efectuează operaţiunile de înregistrare a mijloacelor băneşti în contul beneficiarului şi remite beneficiarului un exemplar al notei de transfer pe suport hîrtie alăturat la extrasul de cont bancar autentificat cu semnătura funcţionarului băncii şi ştampila dreptunghiulară a băncii conform prevederilor actelor normative în vigoare. 35. Înregistrările în conturile bancare în baza dispoziţiei incaso/ dispoziţiei incaso trezoreriale se efectuează numai conform numărului contului indicat în rîndul întîi sub rubricile "Debit" şi "Credit". 36. Responsabilitatea privind perceperea în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din conturile bancare o poartă emitentul dispoziţiei incaso/dispoziţiei incaso trezoreriale. Banca plătitoare nu examinează contestaţiile plătitorului referitor la perceperea în mod incontestabil a mijloacelor băneşti. [Pct.37 exclus prin Hot.BNM nr.205 din 30.06.05, în vigoare 22.07.05] [celelalte renumerotate] Capitolul V. Dispoziţii finale 37. Prezentul Regulament se publică în Monitorul Oficial şi intră în vigoare la data de 1 august 2003. 38. La data intrării în vigoare a prezentului Regulament se abrogă: Ordinea de percepere forţată a plăţii la plăţile restante din contul mijloacelor în valută străină ale întreprinderilor, elaborată de către Banca Naţională a Moldovei de comun acord cu Ministerul Finanţelor şi Inspectoratul Fiscal Principal de Stat al Republicii Moldova (scrisoarea BNM nr.10009-5/214 din 29.04.94). 39. În termen de o lună de la intrarea în vigoare a prezentului Regulament băncile comerciale vor restitui toate documentele de plată înregistrate în Registrul documentelor de decontare privind perceperea în mod incontestabil a mijloacelor băneşti din conturile bancare (anexa 23 din Regulamentul nr.25/11-02 privind decontările fără numerar în Republica Moldova din 12.07.96) emitenţilor documentelor nominalizate pentru a fi revizuite şi în caz de necesitate reperfectate şi înaintate spre executare conform prevederilor prezentului Regulament. Anexa 1 REGISTRUL documentelor de suspendare a operaţiunilor şi de sechestrare a mijloacelor băneşti din conturile bancare/trezoreriale prezentarea la banca (trezoreria)___________________________________ (denumirea instituţiei) către contul bancar (rezorerial) nr.________________________________ al contribuabilului/debitorului_____________________,codul fiscal (denumirea şi codul fiscal al titularului contului) ------------------------------------------------------------------------ Nr.|data |Seria şi| Data |Denu-|Tipul |Suma|Data retra-|Temeiul retra- d/o|înre-|nr. dis-|emiterii|mirea|încăl-| |gerii sau |gerii sau sis- |gist-|poziţiei|dispozi-|emi- |cării | |sistării |tării dispozi- |rării|de sus- |ţiei de |ten- | | |dispoziţiei|ţiei de sus- | |pendare/|suspen- |tului| | |de suspen- |pendare/Înche- | |Încheie-|dare/În-| | | |dare/Închei|ierii/Notifi- | |rii/No- |cheierii| | | |erii/Noti- |cării/hotărî- | |tifică- |/Notifi-| | | |ficării/ho-|rii/ordonan- | |rii/ho- |cării/ho| | | |tărîrii/or-|ţei | |tărîrii,|tărîrii/| | | |donanţei | | |ordonan-|ordonan-| | | | | | |ţei |ţei | | | | | ---+-----+--------+--------+-----+------+----+-----------+-------------- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 ---|-----|--------|--------|-----|------|----|-----------|-------------- ___|_____|________|________|_____|______|____|___________|______________ ___|_____|________|________|_____|______|____|___________|______________ ___|_____|________|________|_____|______|____|___________|______________ ___|_____|________|________|_____|______|____|___________|______________ _________________________________ Semnătura funcţionarului Anexa 2 Comunicat informativ privind desponibilul în conturile bancare/trezoreriale nr._____ din_________________ ____________________________________________ ____________________ denumirea titularului de cont cod fiscal în Banca (trezoreria)_______________________ ____________________ (denumirea instituţiei) codul băncii conform dispoziţiei de suspendare, încheierii/ notificării/hotărîrii, ordonanţei seria ____ nr.____din_____________ ____________________________________________________________________ (denumirea emitentului dispoziţiei de suspendare, încheierii/ notificării/hotărîrii, ordonanţei) ------------------------------------------------------------------------ Nr.d/o| Data | Numărul contului|Suma în lei| Suma în valută străină | | |-----------|---------------------------- | | |Se indică |Suma se indi-| Codul alfa- | | |în cifre |că în cifre |betic al va- | | | | |lutei străine ------|------|-----------------|-----------|-------------|-------------- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 ------|------|-----------------|-----------|-------------|-------------- ______|______|_________________|___________|_____________|______________ ______|______|_________________|___________|_____________|______________ ______|______|_________________|___________|_____________|______________ ______|______|_________________|___________|_____________|______________ L.Ş. Semnăturile băncii (trezoreriei)