Hotărîre nr.115 din 23.05.2002 privind modificarea şi completarea Instrucţiunii nr. 10018-25 cu privire la condiţiile de activitate a magazinelor "duty-free" cu valută liber convertibilă

BANCA NAŢIONALĂ Hotărîre privind modificarea şi completarea Instrucţiunii nr. 10018-25 cu privire la condiţiile de activitate a magazinelor "duty-free" cu valută liber convertibilă Nr.115 din 23.05.2002 Monitorul Oficial al R.Moldova nr.69-70/182 din 30.05.2002 * * * Întru executarea prevederilor art.11, 26 şi 51 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei (nr.548-XIII din 21.07.1995) şi art.51-57 din Codul vamal (nr.1149-XIV din 20.07.2000) S-A HOTĂRÎT: I. Se modifică şi se completează Instrucţiunea nr.10018-25 cu privire la condiţiile de activitate a magazinelor "duty-free" cu valută liber convertibilă (aprobată prin hotărîrea Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei, proces-verbal nr.35 din 02.08.1994, cu modificările ulterioare) după cum urmează: 1. În denumirea Instrucţiunii şi pe parcursul textului prezentei Instrucţiuni cuvintele "valută liber convertibilă" la cazul şi numărul respectiv se înlocuiesc cu cuvintele "valută străină" la cazul şi numărul respectiv. 2. Preambulul va avea următorul cuprins: "Prezenta Instrucţiune este elaborată în baza prevederilor Codului vamal nr.1149-XIV din 20.07.2000, Decretului Preşedintelui Republicii Moldova nr.195 din 10.06.1994 "Privind organizarea magazinelor care comercializează mărfuri în regim "duty-free", precum şi a magazinelor de servire a corpului diplomatic" şi în baza actelor normative ale Băncii Naţionale a Moldovei. Magazinul "duty-free" este un regim vamal care constă în comercializarea mărfurilor sub supraveghere vamală în locuri special amenajate, amplasate în aeroporturile internaţionale şi la bordurile navelor aeriene antrenate în curse internaţionale. În magazinele "duty-free" mărfurile se vînd numai persoanelor care pleacă în străinătate şi au fost supuse controlului vamal, controlului actelor de identitate şi al biletelor de călătorie. Magazinul "duty-free" poate fi înfiinţat de persoana juridică (în continuare -"întreprindere") care deţine autorizaţia de activitate a magazinului "duty-free" eliberată de Ministerul Economiei, cu acordul Departamentului Vamal, precum şi autorizaţia Băncii Naţionale a Moldovei pentru comercializarea mărfurilor contra valută străină. Autorizaţia Băncii Naţionale a Moldovei permite primirea valutei străine drept plată la comercializarea mărfurilor în regim "duty-free". Prezenta Instrucţiune determină condiţiile de eliberare de către Banca Naţională a Moldovei a autorizaţiilor pentru comercializarea mărfurilor contra valută străină de către magazinele "duty-free" menţionate mai sus, precum şi modul de lucru al acestor magazine (deţinătorilor acestor magazine) cu valută străină. Prevederile prezentei Instrucţiuni nu se aplică asupra magazinelor "duty-free diplomatic", deoarece acestea urmează să comercializeze mărfurile contra lei moldoveneşti.". 3. La punctul 2: a) alineatul unu va avea următorul cuprins: "Întreprinderea poate să obţină autorizaţia de activitate a magazinului "duty-free" numai după eliberarea de către Banca Naţională a Moldovei pe numele acestui magazin a autorizaţiei pentru comercializarea mărfurilor contra valută străină în regim "duty-free".". b) în alineatul doi cuvintele "autorizaţia în vederea primirii valutei liber convertibile drept plată la comercializarea mărfurilor" se înlocuiesc cu cuvintele "autorizaţia pentru comercializarea mărfurilor contra valută străină" şi în continuare după text; c) la litera a) cuvintele "autorizaţiei pentru primirea valutei liber convertibile drept plată la comercializarea mărfurilor" se înlocuiesc cu cuvintele "autorizaţiei pentru comercializarea mărfurilor contra valută străină" şi în continuare după text; d) la litera a) punctul (iii) după cuvintele "Instrucţiunii nr.10018-25" se introduc cuvintele "Codului vamal nr.1149-XIV din 20.07.2000" şi în continuare după text; e) litera c) va avea următorul cuprins: "c) certificatul de înregistrare a întreprinderii eliberat de către Camera Înregistrării de Stat a Departamentului Tehnologii Informaţionale al Republicii Moldova;"; f) la litera f) sintagma "Departamentului controlului vamal" se înlocuieşte cu sintagma "Departamentului vamal al Republicii Moldova" şi în continuare după text; g) penultimul alineat se exclude. 4. La punctul 3: a) în alineatul trei cuvintele "autorizaţiei pentru primirea valutei liber convertibile drept plată la comercializarea mărfurilor" se înlocuiesc cu cuvintele "autorizaţiei pentru comercializarea mărfurilor contra valută străină în regim "duty-free"" şi în continuare după text; b) ultimul alineat va avea următorul cuprins: "Autorizaţia Băncii Naţionale a Moldovei pentru comercializarea mărfurilor contra valută străină este valabilă numai la existenţa autorizaţiei valabile de activitate a magazinului "duty-free" eliberată de Ministerul Economiei, cu acordul Departamentului Vamal.". 5. Punctul 4 va avea următorul cuprins: "4. Autorizaţia Băncii Naţionale a Moldovei eliberată pentru comercializarea mărfurilor contra valută străină unui anumit magazin "duty-free" nu poate fi folosită de alt magazin "duty-free", inclusiv şi în cazul dacă aceste magazine aparţin unei şi aceleiaşi întreprinderi. Nu se admite transmiterea către alte persoane a drepturilor şi obligaţiunilor prevăzute în autorizaţia Băncii Naţionale a Moldovei. Drepturile şi obligaţiunile oferite magazinului "duty-free" conform autorizaţiei Băncii Naţionale a Moldovei nu pot apărea în mod automat la succesorul acestui magazin. Lichidarea sau reorganizarea magazinului "duty-free", precum şi expirarea termenului de valabilitate a autorizaţiei de activitate a magazinului "duty-free", cît şi anularea, retragerea sau suspendarea acestei autorizaţii are drept consecinţă încetarea acţiunii autorizaţiei Băncii Naţionale a Moldovei. Deţinătorul magazinului "duty-free" este obligat să prezinte la Banca Naţională a Moldovei avizul scris despre lichidarea sau reorganizarea magazinului, precum şi despre expirarea, anularea, retragerea sau suspendarea autorizaţiei de activitate a magazinului "duty-free". 6. Punctul 5 se completează cu un alineat avînd următorul cuprins: "Lista valutei străine, pe care magazinul "duty-free" o poate primi de la cumpărători trebuie să o coordoneze cu banca autorizată care va cumpăra această valută străină de la magazinul "duty-free". Banca, care a consimţit în prealabil în scris cumpărarea acestei valute străine, este obligată să o cumpere de la magazinul "duty-free".". 7. Punctul 8 va avea următorul cuprins: "8. Băncile din Republica Moldova primesc valuta străină obţinută în urma comercializării mărfurilor în regim "duty-free" numai după prezentarea autorizaţiei Băncii Naţionale a Moldovei pentru comercializarea mărfurilor contra valută străină şi autorizaţiei de activitate a magazinului "duty-free", emisă de Ministerul Economiei, cu acordul Departamentului Vamal. Originalele autorizaţiei eliberate de către Banca Naţională a Moldovei şi autorizaţiei de activitate a magazinului "duty-free" se prezintă pentru fiecare magazin în parte, la fiecare depunere de valută străină la bancă.". 8. În punctul 11 penultimul alineat va avea următorul cuprins: "Magazinul "duty-free" în termen de două luni de la data emiterii autorizaţiei Băncii Naţionale a Moldovei pentru comercializarea mărfurilor contra valută străină, sau, după caz, la solicitarea Băncii Naţionale a Moldovei mai devreme, prezintă Direcţiei control valutar a BNM cartela(-lele) de înregistrare a maşinii(-ilor) de casă şi control în original, eliberată(-e) de inspectoratul fiscal de la locul de amplasare a magazinului şi originalul autorizaţiei de activitate a magazinului "duty-free", emisă de Ministerul Economiei, cu acordul Departamentului Vamal, precum şi copiile acestora. În urma verificării corespunderii copiilor cu originalele şi legalizării acestora, lucrătorul Băncii Naţionale a Moldovei restituie originalele.". 9. În punctul 12.1 după cuvintele "autorizaţiei BNM" se introduc cuvintele "şi autorizaţiei eliberate de Ministerul Economiei, cu acordul Departamentului Vamal" şi în continuare după text. 10. În punctul 12.3 cuvintele "Inspectoratul Fiscal, Poliţia Economică sau Garda financiară, altor ministere şi departamente" se înlocuiesc cu cuvintele "Ministerul Economiei al Republicii Moldova, Departamentul Vamal al Republicii Moldova şi alte organe respective de control", iar textul după cuvintele "(în funcţie de caracterul încălcării)" se înlocuieşte cu textul "pentru aplicarea măsurilor de răspundere conform legislaţiei în vigoare a Republicii Moldova;". 11. Se abrogă formularele nr.04062, 04063 şi 04064 din Anexele nr.1, 2, 3 la prezenta Instrucţiune. 12. Se aprobă formularele noi nr.04062/1, 04063/1 şi 04064/1 drept Anexele nr.1, 2, 3 la prezenta Instrucţiune (se anexează). II. Controlul asupra executării prezentei hotărîri îl exercită Departamentul operaţiuni valutare şi relaţii externe. III. Prezenta hotărîre intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova. PREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI Leonid TALMACI Chişinău, 23 mai 2002. Nr. 115. Anexa nr.1 la Instrucţiunea nr.10018-25 Codul formularului 04062/1 +---------------+ +-----------------------------------+ | | | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. | +---------------+ |machetei|citatea |formular.|corect.| Сodul fiscal |--------|--------|---------|-------| | | 2 | | | +-----------------------------------+ Se prezintă lunar cel mai tîrziu la __________________________ data de 15 a lunii care urmează denumirea întreprinderii după luna gestionară ______________________________ locul amplasării magazinului Autorizaţia BNM Autorizaţia Ministerului Economiei nr. ________ din ___________ al RM nr._______ din _____________ RAPORT privind încasarea valutei străine obţinute de la comercializarea mărfurilor în regim "duty-free" pentru luna __________ anul _____________ (în valuta originală) ----------------------------------------------------------------------- Capi-| Codul |Denumirea indicatorilor|Sumele|Sumele | Echivalentul în tolul|valutei| |de în-|de în- |lei moldoveneşti | | |casări|casări |înscris în contul | | |în va-|în va- |curent al între- | | |lută |lută |prinderii/magazi- | | |străi-|străină| nului | | |nă |vîndute| | | | |băncii | -----+-------+-----------------------+------+-------+------------------ A | B | C | 1 | 2 | 3 ----------------------------------------------------------------------- 1 0 Valută străină în nume- X X rar 1 840 dolari SUA 1 ... ... 2 0 Cecuri de călătorie în X X valută străină 2 840 dolari SUA 2 ... ... 3 0 Plăţi cu carduri în va- X X lută străină 3 840 dolari SUA 3 ... ... 9 0 Total X X ----------------------------------------------------------------------- Conducătorul întreprinderii __________________ (numele şi prenumele) Contabil-şef ________________________ L.Ş. (numele şi prenumele) Data perfectării raportului "___"________________ anul ___ Executorul şi numărul de telefon _____________ (numele şi prenumele) ________________________________________________________ Notă: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA al BNM nr.115 din 23 mai 2002; 2. Instrucţiunea nr.10018-25 "Condiţiile de activitate a magazinelor "duty-free"cu valuta străină" (HCA al BNM din 02.08.94, proces-verbal nr.35), cu modificările ulterioare. Anexa nr.2 la Instrucţiunea nr.10018-25 Codul formularului 04063/1 +---------------+ +-----------------------------------+ | | | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. | +---------------+ |machetei|citatea |formular.|corect.| Сodul fiscal |--------|--------|---------|-------| | | 2 | | | +-----------------------------------+ Se prezintă lunar cel mai tîrziu la __________________________ data de 15 a lunii care urmează denumirea întreprinderii după luna gestionară ______________________________ locul amplasării magazinului Autorizaţia BNM Autorizaţia Ministerului Economiei nr. ________ din ___________ al RM nr._______ din _____________ RAPORT privind certificatele TV-28 de introducere a valutei în ţară pentru luna _________ anul __________ (în valuta originală) ----------------------------------------------------------------------- Nr.|Data| Numărul |Denumirea organului|Denu-|Codul| Suma valutei d/o| |certificatului|vamal care a elibe-|mirea|valu-| străine intro- | | TV-28 |rat certificatul |valu-|tei | duse în ţară | | | TV-28 |tei | | ---+----+--------------+-------------------+-----+-----+--------------- A | B | C | D | E | F | 1 ---+----+--------------+-------------------+-----+-----+--------------- ---|----|--------------|-------------------|-----|-----|--------------- ---|----|--------------|-------------------|-----|-----|--------------- ----------------------------------------------------------------------- Conducătorul întreprinderii __________________ (numele şi prenumele) Contabil-şef ________________________ L.Ş. (numele şi prenumele) Data perfectării raportului "___"________________ anul ___ Executorul şi numărul de telefon _____________ (numele şi prenumele) ________________________________________________________ Notă: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA al BNM nr.115 din 23 mai 2002; 2. Instrucţiunea nr.10018-25 "Condiţiile de activitate a magazinelor "duty-free"cu valuta străină" (HCA al BNM din 02.08.94, proces-verbal nr.35), cu modificările ulterioare. Anexa nr.3 la Instrucţiunea nr.10018-25 Codul formularului 04064/1 +---------------+ +-----------------------------------+ | | | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. | +---------------+ |machetei|citatea |formular.|corect.| Сodul fiscal |--------|--------|---------|-------| | | 2 | | | +-----------------------------------+ Se prezintă lunar cel mai tîrziu la __________________________ data de 15 a lunii care urmează denumirea întreprinderii după luna gestionară ______________________________ locul amplasării magazinului Autorizaţia BNM Autorizaţia Ministerului Economiei nr. ________ din ___________ al RM nr._______ din _____________ RAPORT privind ordinele bancare de încasare valutară pentru luna _________ anul __________ (în valuta originală) ----------------------------------------------------------------------- Nr.|Data ordinului bancar|Numărul ordinului|Denu-|Codul| Suma valutei d/o|de încasare valutară |bancar de încasa-|mirea|valu-| străine con- | |re valutară |valu-|tei | form documen- | | |tei | | tului ---+---------------------+-----------------+-----+-----+--------------- A | B | C | D | E | 1 ---+---------------------+-----------------+-----+-----+--------------- ---|---------------------|-----------------|-----|-----|--------------- ---|---------------------|-----------------|-----|-----|--------------- ----------------------------------------------------------------------- Numărul copiilor bancare anexate: _______________________ Conducătorul întreprinderii __________________ (numele şi prenumele) Contabil-şef ________________________ L.Ş. (numele şi prenumele) Data perfectării raportului "___"________________ anul ___ Executorul şi numărul de telefon _____________ (numele şi prenumele) ________________________________________________________ Notă: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA al BNM nr.115 din 23 mai 2002; 2. Instrucţiunea nr.10018-25 "Condiţiile de activitate a magazinelor "duty-free"cu valuta străină" (HCA al BNM din 02.08.94, proces-verbal nr.35), cu modificările ulterioare.