Документы
Решение N 115 от 23.05.2002 о внесении изменений и дополнений в Инструкцию N 10018-25 об условиях работы магазинов "duty-free" со свободно конвертируемой валютой
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК
Решение о внесении изменений и дополнений в Инструкцию
N 10018-25 об условиях работы магазинов "duty-free" со
свободно конвертируемой валютой
N 115 от 23.05.2002
Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 69-70/182 от 30.05.2002
* * *
Во исполнение положений ст. 11, 26 и 51 Закона о Национальном банке
Молдовы (N 548-ХIII от 21.07.1995 г.) и ст. 51-57 Таможенного кодекса
(N 1149-ХIV от 20.07.2000 г.), Административный совет Национального
банка Молдовы РЕШИЛ:
I. В Инструкцию N 10018-25 об условиях работы магазинов "duty-free"
со свободно конвертируемой валютой (утвержденную решением
Административного совета Национального банка Молдовы, протокол N 35 от
02.08.1994 г., с последующими изменениями) внести следующие изменения и
дополнения:
1. В названии Инструкции и по всему тексту настоящей инструкции
слова "свободно конвертируемая валюта" в соответствующем падеже и числе
заменить словами "иностранная валюта" в соответствующем падеже и числе.
2. Преамбулу изложить в следующей редакции:
"Настоящая инструкция разработана на основании положений Таможенного
кодекса N 1149-ХIV от 20.07.2000 г., Указа Президента Республики Молдова
N 195 от 10.06.1994 г. "Об организации магазинов, реализующих товары в
режиме "duty-free", а также магазинов по обслуживанию дипломатического
корпуса" и на основании нормативных актов Национального банка Молдовы.
Магазин "duty-free" представляет собой таможенный режим, при котором
товары реализуются под таможенным контролем в специально оборудованных
для этого местах в международных аэропортах и на борту самолетов,
осуществляющих международные рейсы. В магазинах "duty-free" товары
продаются только лицам, выезжающим за пределы Республики Молдова,
прошедшим таможенный контроль, проверку удостоверяющих личность
документов и проездных билетов.
Магазин "duty-free" может создаваться юридическим лицом (далее -
"предприятие"), имеющим разрешение на деятельность магазина "duty-free",
выданное Министерством экономики по согласованию с Таможенным
департаментом, а также разрешение Национального банка Молдовы на
реализацию товаров за иностранную валюту.
Разрешение Национального банка Молдовы позволяет принимать
иностранную валюту в качестве оплаты за товары, реализуемые в режиме
"duty-free".
Настоящая инструкция определяет условия выдачи Национальным банком
Молдовы разрешений на реализацию товаров за иностранную валюту
вышеуказанным магазинам "duty-free", а также порядок работы этих
магазинов (владельцев этих магазинов) с иностранной валютой.
Положения настоящей инструкции не применяются к магазинам "duty-free
diplomatic", так как они должны реализовывать товары за молдавские леи.".
3. В пункте 2:
а) первый абзац изложить в следующей редакции:
"Предприятие может получить разрешение на деятельность магазина
"duty-free" только после выдачи Национальным банком Молдовы на имя этого
магазина разрешения на реализацию товаров за иностранную валюту в режиме
"duty-free".".
b) во втором абзаце слова "разрешения на принятие свободно
конвертируемой валюты в качестве оплаты за товары, реализуемые" заменить
словами "разрешения на реализацию товаров за иностранную валюту" и далее
по тексту;
c) в подпункте а) слова "разрешения на принятие свободно
конвертируемой валюты в качестве оплаты за товары, реализуемые" заменить
словами "разрешения на реализацию товаров за иностранную валюту" и далее
по тексту;
d) в пункте (iii) подпункта а) после слов "Инструкции N 10018-25"
внести слова "Таможенного кодекса N 1149-ХIV от 20.07.2000 г." и далее
по тексту;
e) подпункт с) изложить в следующей редакции:
"с) свидетельство о регистрации предприятия, выданное
Государственной регистрационной палатой Департамента информационных
технологий Республики Молдова;";
f) в подпункте f) слова "Департамента таможенного контроля" заменить
словами "Таможенного департамента Республики Молдова" и далее по тексту;
g) предпоследний абзац исключить.
4. В пункте 3:
а) в третьем абзаце слова "разрешения на принятие свободно
конвертируемой валюты в качестве оплаты за реализуемые товары" заменить
словами "разрешения на реализацию товаров за иностранную валюту в режиме
"duty-free"" и далее по тексту;
b) последний абзац изложить в следующей редакции:
"Разрешение Национального банка Молдовы на реализацию товаров за
иностранную валюту является действительным только при наличии
действующего разрешения на деятельность магазина "duty-free", выданного
Министерством экономики по согласованию с Таможенным департаментом.".
5. Пункт 4 изложить в следующей редакции:
"4. Разрешение Национального банка Молдовы, выданное на реализацию
товаров за иностранную валюту определенному магазину "duty-free", не
может быть использовано другим магазином "duty-free", в том числе и в
случае, если эти магазины принадлежат одному и тому же предприятию.
Не допускается передача иным лицам прав и обязанностей,
предусмотренных разрешением Национального банка Молдовы.
Права и обязанности, предоставленные магазину "duty-free" согласно
разрешению Национального банка Молдовы, не могут возникать автоматически
у правопреемника этого магазина.
Ликвидация или реорганизация магазина "duty-free", а также истечение
срока действия разрешения на деятельность магазина "duty-free", а также
аннулирование, отзыв или приостановление этого разрешения, влечет за
собой прекращение действия разрешения Национального банка Молдовы.
Владелец магазина "duty-free" обязан представить Национальному банку
Молдовы письменное извещение о ликвидации или реорганизации магазина, а
также об истечении срока действия, аннулировании, отзыве или
приостановлении разрешения на деятельность магазина "duty-free".".
6. Пункт 5 дополнить абзацем следующего содержания:
"Список иностранной валюты, которую магазин "duty-free" может
принимать от покупателей, должен быть согласован с уполномоченным
банком, который будет покупать эту иностранную валюту от магазина
"duty-free". Банк, который дал предварительное письменное согласие на
покупку этой иностранной валюты, обязан покупать ее у магазина
"duty-free".".
7. Пункт 8 изложить в следующей редакции:
"8. Банки Республики Молдова принимают иностранную валюту,
полученную от реализации товаров в режиме "duty-free", только после
представления разрешения Национального банка Молдовы на реализацию
товаров за иностранную валюту и разрешения на деятельность магазина
"duty-free", выданное Министерством экономики по согласованию с
Таможенным департаментом.
Оригиналы разрешения, выданного Национальным банком Молдовы, и
разрешения на деятельность магазина "duty-free" представляются отдельно
на каждый магазин, при каждой сдаче иностранной валюты банку.".
8. В 11 пункте предпоследний абзац изложить в следующей редакции:
"В течение двух месяцев со дня выдачи разрешения Национального банка
Молдовы на реализацию товаров за иностранную валюту или, в зависимости
от случая, по требованию Национального банка Молдовы раньше, магазин
"duty-free" представляет в Управление валютного контроля НБМ
оригинал(-ы) карточки(-ек) регистрации контрольно-кассовой(-ых) машины,
выданной(-ых) налоговой инспекцией по месту расположения магазина и
оригинал разрешения на деятельность магазина "duty-free", выданного
Министерством экономики по согласованию с Таможенным департаментом, а
также их копии. После проверки соответствия копий оригиналам и их
заверения работник Национального банка Молдовы возвращает оригиналы.".
9. В пункте 12.1 после слов "разрешения Национального банка Молдовы"
внести слова "и разрешения, выданного Министерством экономики по
согласованию с Таможенным департаментом" и далее по тексту.
10. В пункте 12.3 слова "налоговую инспекцию, экономическую полицию
или финансовую гвардию, а также в другие министерства и ведомства"
заменить словами "Министерство экономики Республики Молдова, Таможенный
департамент Республики Молдова и другие соответствующие органы
контроля", а текст после слов "(в зависимости от характера нарушения)"
заменить текстом "для применения мер ответственности в соответствии с
действующим законодательством Республики Молдова;".
11. Отменить формуляры N 04062, 04063 и 04064 из приложений N 1, 2 и
3 к настоящей инструкции.
12. Утвердить новые формуляры N 04062/1, 04063/1 и 04064/1 как
приложения N 1, 2, 3 к настоящей инструкции (прилагаются).
II. Контроль за выполнением настоящего решения возложить на
Департамент валютных операций и внешних связей.
III. Настоящее решение вступает в силу со дня опубликования в
Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
ПРЕДСЕДАТЕЛЬ
АДМИНИСТРАТИВНОГО СОВЕТА
НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА МОЛДОВЫ Леонид ТАЛМАЧ
Кишинэу, 23 мая 2002 г.
N 115.
Приложение N 1
к Инструкции N 10018-25
Codul formularului 04062/1
+---------------+ +-----------------------------------+
| | | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. |
+---------------+ |machetei|citatea |formular.|corect.|
Сodul fiscal |--------|--------|---------|-------|
| | 2 | | |
+-----------------------------------+
Se prezintă lunar cel mai tîrziu la
__________________________ data de 15 a lunii care urmează
denumirea întreprinderii după luna gestionară
______________________________
locul amplasării magazinului
Autorizaţia BNM Autorizaţia Ministerului Economiei
nr. ________ din ___________ al RM nr._______ din _____________
RAPORT
privind încasarea valutei străine obţinute de la
comercializarea mărfurilor în regim "duty-free"
pentru luna __________ anul _____________
(în valuta originală)
-----------------------------------------------------------------------
Capi-| Codul |Denumirea indicatorilor|Sumele|Sumele | Echivalentul în
tolul|valutei| |de în-|de în- |lei moldoveneşti
| | |casări|casări |înscris în contul
| | |în va-|în va- |curent al între-
| | |lută |lută |prinderii/magazi-
| | |străi-|străină| nului
| | |nă |vîndute|
| | | |băncii |
-----+-------+-----------------------+------+-------+------------------
A | B | C | 1 | 2 | 3
-----------------------------------------------------------------------
1 0 Valută străină în nume- X X
rar
1 840 dolari SUA
1 ... ...
2 0 Cecuri de călătorie în X X
valută străină
2 840 dolari SUA
2 ... ...
3 0 Plăţi cu carduri în va- X X
lută străină
3 840 dolari SUA
3 ... ...
9 0 Total X X
-----------------------------------------------------------------------
Conducătorul întreprinderii __________________ (numele şi prenumele)
Contabil-şef ________________________ L.Ş. (numele şi prenumele)
Data perfectării raportului "___"________________ anul ___
Executorul şi numărul de telefon _____________ (numele şi prenumele)
________________________________________________________
Примечание: Отчет составлен в соответствии с:
1. Решением АС НБМ N 115 от 23 мая 2002 г.;
2. Инструкцией N 10018-25 "Об условиях работы магазинов "duty-free"
с иностранной валютой" (решение АС НБМ от 02.08.94, протокол N 35), с
последующими изменениями.
Приложение N 2
к Инструкции N 10018-25
Codul formularului 04063/1
+---------------+ +-----------------------------------+
| | | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. |
+---------------+ |machetei|citatea |formular.|corect.|
Сodul fiscal |--------|--------|---------|-------|
| | 2 | | |
+-----------------------------------+
Se prezintă lunar cel mai tîrziu la
__________________________ data de 15 a lunii care urmează
denumirea întreprinderii după luna gestionară
______________________________
locul amplasării magazinului
Autorizaţia BNM Autorizaţia Ministerului Economiei
nr. ________ din ___________ al RM nr._______ din _____________
RAPORT
privind certificatele TV-28 de introducere a valutei în ţară
pentru luna _________ anul __________
(în valuta originală)
-----------------------------------------------------------------------
Nr.|Data| Numărul |Denumirea organului|Denu-|Codul| Suma valutei
d/o| |certificatului|vamal care a elibe-|mirea|valu-| străine intro-
| | TV-28 |rat certificatul |valu-|tei | duse în ţară
| | | TV-28 |tei | |
---+----+--------------+-------------------+-----+-----+---------------
A | B | C | D | E | F | 1
---+----+--------------+-------------------+-----+-----+---------------
---|----|--------------|-------------------|-----|-----|---------------
---|----|--------------|-------------------|-----|-----|---------------
-----------------------------------------------------------------------
Conducătorul întreprinderii __________________ (numele şi prenumele)
Contabil-şef ________________________ L.Ş. (numele şi prenumele)
Data perfectării raportului "___"________________ anul ___
Executorul şi numărul de telefon _____________ (numele şi prenumele)
________________________________________________________
Примечание: Отчет составлен в соответствии с:
1. Решение АС НБМ N 115 от 23 мая 2002 г.;
2. Инструкцией N 10018-25 "Об условиях работы магазинов "duty-free"
с иностранной валютой" (решение АС НБМ от 02.08.94, протокол N 35), с
последующими изменениями.
Приложение N 3
к Инструкции N 10018-25
Codul formularului 04064/1
+---------------+ +-----------------------------------+
| | | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. |
+---------------+ |machetei|citatea |formular.|corect.|
Сodul fiscal |--------|--------|---------|-------|
| | 2 | | |
+-----------------------------------+
Se prezintă lunar cel mai tîrziu la
__________________________ data de 15 a lunii care urmează
denumirea întreprinderii după luna gestionară
______________________________
locul amplasării magazinului
Autorizaţia BNM Autorizaţia Ministerului Economiei
nr. ________ din ___________ al RM nr._______ din _____________
RAPORT
privind ordinele bancare de încasare valutară
pentru luna _________ anul __________
(în valuta originală)
-----------------------------------------------------------------------
Nr.|Data ordinului bancar|Numărul ordinului|Denu-|Codul| Suma valutei
d/o|de încasare valutară |bancar de încasa-|mirea|valu-| străine con-
| |re valutară |valu-|tei | form documen-
| | |tei | | tului
---+---------------------+-----------------+-----+-----+---------------
A | B | C | D | E | 1
---+---------------------+-----------------+-----+-----+---------------
---|---------------------|-----------------|-----|-----|---------------
---|---------------------|-----------------|-----|-----|---------------
-----------------------------------------------------------------------
Numărul copiilor bancare anexate: _______________________
Conducătorul întreprinderii __________________ (numele şi prenumele)
Contabil-şef ________________________ L.Ş. (numele şi prenumele)
Data perfectării raportului "___"________________ anul ___
Executorul şi numărul de telefon _____________ (numele şi prenumele)
________________________________________________________
Примечание: Отчет составлен в соответствии с:
1. Решение АС НБМ N 115 от 23 мая 2002 г.;
2. Инструкцией N 10018-25 "Об условиях работы магазинов "duty-free"
с иностранной валютой" (решение АС НБМ от 02.08.94, протокол N 35), с
последующими изменениями.