Hotărîre nr.136 din 22.05.98 privind aprobarea Instrucţiunilor "Cu privire la controlul repatrierii mijloacelor băneşti provenite din exportul de mărfuri" şi "Cu privire la controlul asupra plăţilor pentru importul de mărfuri, servicii"

BANCA NAŢIONALĂ privind aprobarea Instrucţiunilor "Cu privire la controlul repatrierii mijloacelor băneşti provenite din exportul de mărfuri" şi "Cu privire la controlul asupra plăţilor pentru importul de mărfuri, servicii" Nr.136 din 22.05.98 (în vigoare 16.07.1998) Monitorul Oficial al R.Moldova nr.66-68/168 din 16.07.1998 * * * Abrogat: 08.02.2005 Hotărîrea BNM nr.25 din 27.01.2005 Întru executarea articolelor 11, 51 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei şi îndeplinirea prevederilor Legii cu privire la reglementarea repatrierii mijloacelor băneşti, mărfurilor şi serviciilor provenite din tranzacţiile economice externe din 29 ianuarie 1998, Consiliul de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei H O T Ă R Ă Ş T E: 1. Se aprobă Instrucţiunile: a) "Cu privire la controlul repatrierii mijloacelor băneşti provenite din exportul de mărfuri" (se anexează); b) "Cu privire la controlul asupra plăţilor pentru importul de mărfuri, servicii" (se anexează). 2. Prezenta hotărîre intră în vigoare din momentul publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova. PREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE Leonid TALMACI Chişinău, 22 mai 1998. Nr. 136. APROBAT prin Hotărîrea nr.136 a Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei din 22 mai 1998 Instrucţiune cu privire la controlul asupra repatrierii mijloacelor băneşti provenite din exportul de mărfuri Notă: Pe parcursul textului Instrucţiunii cuvintele "Departamentul Controlului Vamal" se substituie prin cuvintele "Departamentul Vamal" conform Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03 Prezenta Instrucţiune este elaborată în baza Legii Republicii Moldova cu privire la reglementarea repatrierii mijloacelor băneşti, mărfurilor şi serviciilor provenite din tranzacţiile economice externe (nr.1466-XIII din 29 ianuarie 1998), Legii cu privire la Banca Naţională a Moldovei (nr.548-XIII din 21 iulie 1995), Legii instituţiilor financiare (nr.550-XIII din 21 iulie 1995) şi actelor normative în vigoare ale Băncii Naţionale a Moldovei. I. Noţiuni utilizate În sensul prezentei Instrucţiuni se utilizează următoarele noţiuni: Export de mărfuri (export) - tranzacţie economică externă ce are la bază scoaterea de către rezident de pe teritoriul vamal al Republicii Moldova în străinătate a mărfurilor cu achitarea valorii lor contra mijloace băneşti, precum şi a obiectului de leasing în baza contractului de leasing care prevede achitări contra mijloace băneşti. Notă: În lipsa unor prevederi speciale, pe parcursul textului prezentei Instrucţiuni, referitoare la leasing /obiectul de leasing prin marfă se subînţelege şi obiectul de leasing. [Noţiunea în redacţia Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] Leasing operaţional - tranzacţie de leasing între exportator (locator) şi nerezident (locatar) prin care locatorul transmite obiectul leasing-ului locatarului în posesiune şi folosinţă temporară pentru o perioadă determinată în contract contra unei sume de mijloace băneşti plătite în rate. [Noţiunea introdusă prin Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] Leasing financiar - tranzacţie de leasing între exportator (locator) şi nerezident (locatar) prin care locatorul transmite obiectul leasing-ului locatarului în posesiune şi folosinţă pentru o perioadă determinată în contract, la sau pînă la expirarea căreia obiectul leasing-ului se transmite în proprietatea locatarului cu condiţia achitării depline a valorii obiectului de leasing. [Noţiunea introdusă prin Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] Exportator - agent economic rezident al Republicii Moldova, indiferent de tipul de proprietate şi forma juridică de organizare, în numele căruia este încheiat contractul de export de mărfuri, şi în contul căruia urmează a fi repatriate mijloacele băneşti. Exportatorul este responsabil de repatrierea mijloacelor băneşti provenite din operaţiunile de export şi reprezintă responsabilul financiar al tranzacţiei, căruia i se aplică penalităţi în cazul nerepatrierii mijloacelor băneşti sau mărfurilor. [Noţiunea modificată prin Hot.BNM nr.128 din 06.06.2002] [Noţiunea modificată prin Hot.BNM nr.245 din 10.08.2000] Notă: Exportatorul în sensul prezentei Instrucţiuni şi exportatorul indicat în declaraţia vamală de export pot să nu corespundă, însă exportatorul în sensul prezentei Instrucţiuni şi responsabilul financiar din declaraţia vamală de export în orice caz trebuie să corespundă. Bancă - bancă din Republica Moldova, unde este deschis contul exportatorului, în care vor fi încasate mijloacele băneşti pentru mărfurile exportate. Cont al exportatorului - cont curent deschis la bancă de către exportator, la care se vizează declaraţia de repatriere. [Poziţia în redacţia Hot.BNM nr.405 din 25.12.98] Contract de export (contract) - acord în scris prin care se încheie tranzacţia dintre exportator şi nerezident pentru exportul de mărfuri (inclusiv obiectului de leasing) şi în care se stabilesc termene, condiţii şi modalităţi de plată, date valorice şi cantitative necesare. În cazul lipsei acordului în scris această noţiune include, de asemenea, şi invoice-urile exportatorilor emise nerezidenţilor care conţin clauzele sus-menţionate. Completările şi modificările la contract sînt parte integrantă a contractului. [Noţiunea în redacţia Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] Declaraţia de repatriere - document de control valutar asupra repatrierii de mijloace băneşti provenite din exportul mărfurilor, inclusiv obiectului de lesing. Ea trebuie să fie tipizată în conformitate cu anexa nr.1 şi perfectat de către exportator - responsabil financiar şi bancă. Notă: Declaraţia de repatriere urmează a fi perfectată în cazul exportului de mărfuri de pe teritoriul vamal al Republicii Moldova (inclusiv din zonele antreprenoriatului liber, depozitele vamale libere, depozitele vamale, magazinele "duty-free") în străinătate. [Noţiunea modif. prin Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Nota introdusă prin Hot.BNM nr.245 din 10.08.2000] Registru de evidenţă a declaraţiilor de repatriere - document de evidenţă a declaraţiilor de repatriere vizate, întocmit de bancă în conformitate cu anexa nr.2. Borderou al declaraţiilor de repatriere - document de însoţire a declaraţiilor de repatriere întocmit de bancă în conformitate cu anexa nr.3, care se transmite la Banca Naţională a Moldovei. Responsabilul băncii - colaborator al băncii, împuternicit să legalizeze declaraţiile de repatriere, să completeze registrul de evidenţă a declaraţiilor de repatriere şi să efectueze alte acţiuni privind controlul valutar în numele băncii. Declaraţie vamală de export - document standard ce atestă exportul de mărfuri, care se perfectează şi se legalizează de către autorităţile vamale ale Republicii Moldova şi care conţine unele date din declaraţia de repatriere. Declaraţia vamală (certificat) - document ce atestă introducerea mijloacelor băneşti pe teritoriul vamal al Republicii Moldova, perfectat de persoana fizică la intrare în Moldova şi care este legalizat prin ştampila personală numerotată a colaboratorului vamal al Republicii Moldova (certificatul TV-28 se legalizează şi prin ştampila instituţiei vamale a Republicii Moldova). Registru al declaraţiilor vamale de export - document centralizat întocmit de către Departamentul Vamal al Republicii Moldova, care conţine informaţii din declaraţii vamale de export. Repatrierea mijloacelor băneşti (repatrierea) - încasarea de la nerezidenţi a mijloacelor băneşti aferente exportului de mărfuri (inclusiv a obiectului de leasing) în conturi deschise la băncile din Republica Moldova, în volumul mijloacelor indicate în declaraţia vamală de export (în cazul leasing-ului - în volumul mijloacelor stipulat în contractul de leasing, ţinînd cont de valoarea obiectului leasing-ului, indicată în declaraţia vamală de export) şi în termenele stabilite. [Npţiunea în redacţia Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Noţiunea completată prin Hot.BNM nr.245 din 10.08.2000] Data repatrierii mijloacelor băneşti - data la care sumele de încasat au fost trecute în contul exportatorului la bancile din Republica Moldova. [Noţiunea modificată prin Hot.BNM nr.245 din 10.08.2000] Data expedierii mărfii - data perfectării documentelor vamale care confirmă exportul de mărfuri. II. Prevederi generale 2.1. Prezenta Instrucţiune determină modul de repatriere a mijloacelor băneşti pentru exportul de mărfuri. 2.2. Prin mijloace băneşti supuse repatrierii se înţeleg mijloacele băneşti care urmează a fi obţinute ca rezultat al exportului de mărfuri atît în valută străină, cît şi în lei moldoveneşti, din conturile nerezidenţilor deschise în străinătate, precum şi în Moldova. 2.3. Autorităţile vamale din Republica Moldova perfectează declaraţia vamală de export pentru exportul de mărfuri efectuat contra mijloace băneşti numai la prezentarea de către exportator a declaraţiei de repatriere. 2.4. În termenele prevăzute de Legea cu privire la reglementarea repatrierii de mijloace băneşti, mărfuri şi servicii provenite din tranzacţiile economice externe nr.1466-XIII din 29.01.1998 (în continuare - "Lege") exportatorul este obligat să asigure repatrierea mijloacelor provenite din export în contul său de la banca la care a fost vizată declaraţia de repatriere. Îndeplinind cerinţele respective, condiţiile de export se consideră onorate. [Pct.2.4 în redacţia Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] 2.5. În conturile exportatorilor mijloacele băneşti provenite din exportul de mărfuri urmează să fie înregistrate prin virament. La contractele de export în conturile exportatorilor, de asemenea, se admite depunerea de către nerezidenţi sau de către persoanele lor împuternicite a mijloacelor băneşti în numerar şi/sau cecuri de călătorie. La depunerea acestor mijloace în conturile exportatorilor, se prezintă în mod obligatoriu la bancă declaraţia vamală (certificat) în original, ce confirmă introducerea valutei străine şi/sau leilor moldoveneşti în Moldova, şi procura în original (sau copia legalizată notarial) eliberată de către nerezident, care rămîne la bancă. Termenul de prescripţie a declaraţiei vamale respective la operaţiunea dată nu trebuie să depăşească 180 zile de la data depunerii mijloacelor băneşti în contul exportatorului. Originalul declaraţiei vamale rămîne la bancă şi se broşează în mapa cu documentele zilei. Dacă suma valutei indicată în declaraţia vamală depăşeşte suma înregistrată în cont, declaraţia vamală se reţine, iar pentru diferenţa sumei se eliberează permisiunea de scoatere a valutei peste hotare. În permisiune se face referire la numărul, data declaraţiei vamale şi suma valutei indicate în această declaraţie. Ulterior această permisiune poate fi prezentată la depunerea numerarului /cecurilor de călătorie în contul exportatorului în baza contractului de export numai la oficiul bancar care a eliberat permisiunea respectivă. Banca acceptă numerarul /cecurile de călătorie, respectînd termenul de prescripţie al declaraţiei vamale în baza căreia a fost eliberată permisiunea. Pentru înregistrarea în contul exportatorului, la bancă se depune numerarul valutei indicate în declaraţia vamală menţionată şi, prin urmare, în permisiunea eliberată în baza acestei declaraţii vamale. [Pct.2.5 modif. prin Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.2.5 cpmpletat prin Hot.BNM nr.311 din 18.11.99] 2.6. Plata pentru export se efectuează de către nerezidentul cu care a fost încheiat contractul, sau din ordinul scris (care este supliment la contract) al acestuia de către alt nerezident. 2.7. În cazul în care în vederea efectuării exportului de mărfuri exportatorul a primit de la nerezident mijloace băneşti în avans, dar exportul nu a avut loc sau a avut loc parţial, returnarea acestor mijloace se face numai prin virament şi numai de către banca în care au fost primite mijloacele băneşti supuse returnării cu respectarea simultană a următoarelor condiţii: a) în cazul în care exportul nu a fost efectuat: - banca dată nu a vizat declaraţii de repatriere conform contractului în baza căruia au fost primite de către exportator mijloacele băneşti; - banca dată a vizat declaraţia de repatriere conform contractului în baza căruia au fost primite de către exportator mijloacele băneşti, însă exportatorul nu a efectuat exportul şi a remis băncii toate exemplarele declaraţiei de repatriere; - banca dată nu a eliberat exportatorului pentru prezentare la o altă bancă confirmarea cu privire la încasarea în baza contractului anumit a mijloacelor corespunzătoare în contul exportatorului (vezi p.5.3. al prezentei Instrucţiuni). b) în cazul în care a fost efectuat exportul parţial: - banca dată poate returna mijloace băneşti numai în mărimea soldului dintre suma mijloacelor băneşti încasate şi suma indicată în p.9 al declaraţiei de repatriere vizate de către bancă în baza contractului conform căruia au fost primite de către exportator mijloacele băneşti (în cazul contractului de leasing - suma care urmează a fi plătită în conformitate cu contractul respectiv pentru exportul efectuat); - banca dată nu a eliberat exportatorului pentru prezentare la o altă bancă confirmarea cu privire la încasarea în baza contractului anumit a mijloacelor corespunzătoare în contul exportatorului (vezi p.5.3. al prezentei Instrucţiuni). Returnarea mijloacelor băneşti primite în avans de la nerezident poate fi efectuată din altă bancă numai în cazul în care exportatorul a închis contul în banca în care au fost primite mijloacele băneşti, prezentînd confirmarea perfectată în corespundere cu prevederile p.5.3. Returnarea mijloacelor băneşti primite în avans de la nerezident se efectuează în valuta primită de către exportator sau în orice altă valută neconvertibilă. În cazul primirii plăţii în avans în valută liber convertibilă returnarea mijloacelor poate fi efectuată în orice altă valută liber convertibilă. Dacă valuta în care se returnează mijloacele băneşti diferă de valuta în care a fost primită plata pentru export, la efectuarea returnării plăţii şi controlului se aplică cursul oficial al Băncii Naţionale a Moldovei din data decontării mijloacelor din contul exportatorului pentru returnare nerezidentului. [Pct.2.7 modif. prin Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.2.7 completat prin Hot.BNM nr.245 din 10.08.2000] [Pct.2.7 în redacţia Hot.BNM nr.311 din 18.11.99] [Pct.2.7 completat prin Hot.BNM nr.405 din 25.12.98] 2.8. Banca prezintă la Banca Naţionala a Moldovei fişa specimenelor de ştampile a băncii care se aplică la vizarea declaraţiei de repatriere, legalizată prin semnătura conducătorului băncii. Ulterior fişa specimenelor de ştampile se transmite Departamentului Vamal. 2.9. La încheierea contractului, conform căruia valuta preţului diferă de valuta plăţii, în contract se stipulează cursul de recalculare a valutei preţului către valuta plăţii sau modul de determinare a acestui curs (de exemplu, la ce curs, al cărei bănci şi la ce dată va fi efectuată recalcularea valutei preţului către valuta plăţii). Cursul de recalculare se determină în baza cursului pieţei valutare a Republicii Moldova sau pieţei internaţionale. Data la care este luat cursul de recalculare şi /sau data recalculării cursului stipulată în contract (respectiv în declaraţia de repatriere) nu poate preceda data încheierii contractului, sau data întocmirii declaraţiei vamale de export, sau data repatrierii mijloacelor băneşti (în cazul plăţilor în avans) - în dependenţă de faptul care din aceste date este prima în ordine cronologică. [Pct.2.9 introdus prin Hot.BNM nr.311 din 18.11.99] III. Completarea declaraţiei de repatriere 3.1. Declaraţia de repatriere se completează numai în cazul în care ca rezultat al exportului vor fi încasate mijloace băneşti. 3.2. În conformitate cu contractul încheiat, exportatorul, pentru fiecare partidă de marfă expediată pe parcursul unei zile (conform unui contract), întocmeşte o declaraţie de repatriere (anexa nr.1) care este supusă vizării de către banca unde este deschis contul exportatorului. Este interzisă utilizarea unei singure declaraţii de repatriere la perfectarea declaraţiei vamale de export în baza diferitelor contracte şi pe diferite perioade de export al mărfurilor, precum şi la mărfurile cu diferite termene de repatriere. [Alin.2 pct.3.2. completat prin Hot.BNM nr.311 din 18.11.99] 3.3. Exportatorul întocmeşte declaraţia de repatriere în trei exemplare pe care le completează, semnează şi legalizează prin ştampila întreprinderii. După aceasta, declaraţia de repatriere se prezintă la bancă împreună cu originalul şi copia contractului în baza căruia a fost întocmită declaraţia de repatriere. Copia contractului legalizată de către responsabilul băncii sau în alt mod conform legislaţiei se reţine de către bancă şi se broşează într-un dosar separat. Modificările şi completările la contract sînt parte integră a acestuia şi urmează a fi broşate în acelaşi dosar. În cazul în care contractul de leasing nu conţine graficul încasării mijloacelor şi calculul sumelor acestor încasări, atunci la contract se anexează graficul şi calculul menţionate, coordonate în scris cu nerezidentul cu care a fost încheiat contractul. În punctul 6 al declaraţiei de repatriere exportatorul indică: "A fost prezentat graficul încasării mijloacelor şi calculul sumelor spre încasare.". Exportatorul îşi asumă răspunderea pentru corespunderea totală a datelor completate de către el, indicate în declaraţia de repatriere, condiţiilor din contract, în baza căruia a fost întocmită declaraţia de repatriere. [Pct.3.3 modif. prin Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.3.3 completat prin Hot.BNM nr.245 din 10.08.2000] 3.4. În cazul în care exportul se efectuează în baza angajamentelor externe private care sînt supuse înregistrării /autorizării de către Banca Naţională a Moldovei în conformitate cu prevederile Instrucţiunii cu privire la înregistrarea şi autorizarea de către Banca Naţională a Moldovei a angajamentelor externe private, în p.6 "Alte detalii" al declaraţiei de repatriere exportatorul indică numărul şi data certificatului de înregistrare /autorizaţiei respective eliberate de Banca Naţională a Moldovei. Dacă valuta preţului din contract nu corespunde cu valuta plăţii, în p. 6 al declaraţiei de repatriere exportatorul indică informaţia din contract privind cursul de recalculare a valutei preţului către valuta plăţii sau modul de determinare a acestui curs (vezi p.2.9. al prezentei Instrucţiuni). Dacă datele din contract sînt insuficiente pentru efectuarea controlului cursului de recalculare, la declaraţia de repatriere exportatorul anexează calculul cursului de recalculare a valutei preţului către valuta plăţii cu explicaţiile necesare (în continuare - "calculul cursului"). Dacă în contract nu este indicat cursul de recalculare a valutei preţului către valuta plăţii sau modul de determinare a acestui curs, în p. 6 al declaraţiei de repatriere exportatorul indică: "Cursul de recalculare nu este stipulat în contract". În acest caz, la efectuarea controlului banca şi Banca Naţională a Moldovei aplică prevederile alineatului doi al p.6.2. al prezentei Instrucţiuni. [Pct.3.4 modif. prin Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.3.4 completat prin Hot.BNM nr.128 din 06.06.2002] [Pct.3.4 în redacţia Hot.BNM nr.311 din 18.11.99] 3.5. Banca examinează documentele prezentate şi verifică: - corespunderea numărului declaraţiei de repatriere cu codul fiscal al exportatorului; - corespunderea datelor din declaraţia de repatriere (iar în cazul contractelor de leasing - şi datelor din graficul şi calculul anexate) cu condiţiile şi datele din contract. Originalul contractului se restituie clientului; - corespunderea semnăturilor şi ştampilei exportatorului din declaraţia de repatriere cu cele din cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei, ce se află în dosarul juridic al clientului; - identitatea datelor din toate exemplarele declaraţiilor de repatriere. [Pct.3.5 modif. prin Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] 3.6. La subpunctul 8.1. al declaraţiei de repatriere responsabilul băncii indică codul băncii şi denumirea, numărul contului exportatorului, în care se vor înregistra mijloacele băneşti provenite din exportul de mărfuri, precum şi data vizării declaraţiei de repatriere. După efectuarea însemnărilor respective şi în cazul concordanţei integrale a tuturor datelor enumerate la punctul 3.5., responsabilul băncii vizează şi legalizează prin ştampila băncii toate exemplarele declaraţiei de repatriere. Fiecărui exemplar al declaraţiei de repatriere i se atribuie un număr de ordine. 3.7. Declaraţiile de repatriere prezentate de exportator după vizare se înregistrează de către bancă în registrul de evidenţă a declaraţiilor de repatriere (anexa nr.2), care trebuie să fie şnuruit, numerotat şi legalizat prin semnăturile conducătorului, contabilului-şef şi ştampila băncii. În declaraţiile de repatriere numărul declaraţiei (codul fiscal al exportatorului) şi numărul de înregistrare (nu mai mult de 7 cifre) se indică prin bară. Numărul de înregistrare al declaraţiei de repatriere se trece, obligatoriu, de către responsabilul băncii pe toate exemplarele declaraţiei de repatriere. După aceste proceduri toate exemplarele declaraţiei de repatriere se restituie exportatorului. [Alin.2 pct.3.7 modificat prin Hot.BNM nr.311 din 18.11.99] 3.8. Semnăturile, ştampilele exportatorului şi a băncii se aplică pe fiecare exemplar al declaraţiei de repatriere. 3.9. Banca poartă răspundere pentru autenticitatea datelor indicate la punctul 8 al declaraţiei de repatriere, legalizate prin semnătura responsabilului băncii şi ştampila băncii. IV. Perfectarea declaraţiei vamale de export 4.1. Autorităţile vamale perfectează declaraţia vamală de export pentru exportul de mărfuri (inclusiv obiectului de leasing) efectuat contra mijloace băneşti numai la prezentarea de către exportator a declaraţiei de repatriere vizată de către bancă. Declaraţia de repatriere perfectată şi vizată de bancă este valabilă pentru prezentare autorităţilor vamale în decurs de 30 zile calendaristice de la data vizării ei. [Pct.4.1 modif. prin Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] 4.2. Primind declaraţia de repatriere autorităţile vamale verifică concordanţa datelor din declaraţia de repatriere şi din declaraţia vamală de export. Exportatorul care a perfectat declaraţia de repatriere, în mod obligatoriu, urmează să fie indicat în punctul 9 "Responsabil financiar" al declaraţiei vamale de export. La punctul 28 "Informaţii financiare şi bancare" al declaraţiei vamale de export trebuie să fie indicate codul şi denumirea băncii, unde a fost vizată declaraţia de repatriere, numărul contului (indicat de bancă în declaraţia de repatriere), la care vor fi înregistrate mijloacele băneşti, precum şi numărul declaraţiei de repatriere şi data vizării ei. 4.3. În cazul existenţei divergenţei între suma mijloacelor băneşti, indicată în punctul 4 al declaraţiei de repatriere, şi valoarea totală facturată din declaraţia vamală de export (punctul 22), suma supusă repatrierii (iar în cazul contractului de leasing - suma care va fi luată drept bază pentru efectuarea calculelor necesare şi controlului) reprezintă valoarea mărfii (obiectului leasing-ului) exportate, indicată în declaraţia vamală de export. [Pct.4.3 în redacţia Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] 4.4. În baza declaraţiei vamale de export autorităţile vamale completează punctul 9 "Informaţia autorităţilor vamale" al declaraţiei de repatriere. Informaţia urmează a fi legalizată prin semnătura şi ştampila personală numerotată a colaboratorului vamal. Aceste menţiuni se fac în mod obligatoriu pe primul exemplar al declaraţiei de repatriere. 4.5. După completarea declaraţiei de repatriere exemplarul doi rămîne la autorităţile vamale, celelalte exemplare se remit exportatorului. V. Controlul efectuat de bancă în baza declaraţiilor de repatriere 5.1. În termen de 30 zile de la data expedierii mărfurilor exportatorul este obligat să remită băncii primul exemplar al declaraţiei de repatriere cu menţiunile autorităţilor vamale şi declaraţia vamală de export. [Alin.1 pct.5.1 completat prin Hot.BNM nr.245 din 10.08.2000] În cazul în care exportatorul nu a efectuat exportul, dar a vizat la bancă declaraţia de repatriere, el este obligat să remită băncii în termen de 30 zile de la data vizării toate exemplarele declaraţiei de repatriere. Banca anulează toate exemplarele declaraţiei de repatriere, le broşează într-un dosar separat, iar în Registrul de evidenţă a declaraţiilor de repatriere (Anexa nr.2), în coloana "Data returnării declaraţiei la bancă" se înscrie data remiterii declaraţiei de repatriere, iar în coloana "Alte informaţii" se înscrie cuvîntul "anulată". [Alin.2 pct.5.1 în redacţia Hot.BNM nr.311 din 18.11.99] În caz de necesitate conform prevederilor prezentei Instrucţiuni la declaraţia de repatriere se anexează două exemplare ale calculului cursului, semnat de conducător, contabil-şef şi confirmat prin ştampila exportatorului (vezi p.3.4 al prezentei Instrucţiuni). Un exemplar rămîne la bancă, iar altul se anexează la declaraţia de repatriere şi în termenele indicate în p.5.4. al prezentei Instrucţiuni se transmite la Banca Naţională a Moldovei. [Alin.3 pct.5.1 introdus prin Hot.BNM nr.311 din 18.11.99] 5.2. Primind de la exportator primul exemplar al declaraţiei de repatriere cu viza autorităţilor vamale, banca face însemnări în registrul de evidenţă a declaraţiilor de repatriere privind data remiterii. Exemplarul în cauză rămîne la bancă pentru efectuarea controlului ulterior. Dacă exportatorul pînă la expirarea termenului de repatriere prezintă la bancă hotărîrea Guvernului Republicii Moldova privind prelungirea termenului de repatriere a mijloacelor băneşti, banca efectuează urmărirea încasării mijloacelor băneşti ţinînd cont de termenul prelungit. Responsabilul băncii în subpunctul 8.3 al declaraţiei de repatriere face menţiunile referitor la numărul şi data hotărîrii primite. Originalul hotărîrii se restituie exportatorului, un exemplar al copiei se păstrează la banca exportatorului (împreună cu copia contractului) şi încă unul - în a doua zi lucrătoare a săptămînii următoare datei prezentării la bancă a hotărîrii Guvernului Republicii Moldova se transmite la Banca Naţională a Moldovei împreună cu scrisoarea de însoţire şi copia declaraţiei de repatriere pentru exportul la care se referă hotărîrea respectivă. Copiile hotărîrii şi declaraţiei de repatriere urmează a fi legalizate prin semnătura responsabilului băncii şi ştampila băncii. Transmiterea la Banca Naţională a Moldovei a documentelor corespunzătoare în conformitate cu prevederile punctului 5.4. din prezenta Instrucţiune se efectuează ţinînd cont de termenul prelungit. [Pct.5.2 compl. prin Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] 5.3. La încasarea în termenul stabilit de Lege în contul exportatorului a mijloacelor băneşti în baza contractului respectiv, în declaraţiile de repatriere (subpunctul 8.2.) banca indică modul de achitare, data, codul valutei şi suma mijloacelor băneşti încasate de facto din exportul de mărfuri. În acelaşi subpunct banca indică suma comisioanelor reţinută de băncile străine din încasările de export pentru transferul mijloacelor băneşti. În acest caz în rubrica "Modul de încasare" se indică cuvîntul "comision". La încasarea mijloacelor băneşti în contul exportatorului în baza contractului de leasing în perioada pînă la expirarea termenului de repatriere (stabilit de Lege) a ultimei încasări conform contractului, banca înscrie în subpunctul 8.2. al declaraţiei de repatriere datele menţionate mai sus, indiferent dacă sumele au fost încasate în /sau după termenele de repatriere stabilite de Lege. La încasarea mijloacelor băneşti în contul deschis la altă bancă, exportatorul prezintă la banca în care se află contul exportatorului confirmarea băncii în care au fost încasate mijloacele aferente declaraţiei de repatriere referitor la încasarea acestor mijloace în contul clientului. În cazul în care la contul exportatorului deschis într-o bancă au fost primite în avans mijloace băneşti de la nerezident, iar banca care a înregistrat declaraţia de repatriere a utilizat o sumă parţială din aceste mijloace (în baza confirmării eliberate anterior de către banca unde la contul agentului economic au fost încasate mijloacele băneşti) în scopul perfectării declaraţiei de repatriere, atunci banca care a înregistrat declaraţia de repatriere, eliberează exportatorului confirmarea privind suma utilizată a mijloacelor băneşti pentru perfectarea declaraţiei de repatriere. După primirea acestei confirmări banca la contul căreia s-a încasat avansul poate returna nerezidentului mijloacele băneşti neutilizate. Această confirmare se broşează în documentele zilei. În confirmare banca indică suma, valuta primită, plătitorul, banca plătitorului, denumirea beneficiarului, numărul şi data contractului, modul de achitare, suma comisioanelor reţinute de băncile străine şi data înscrierii mijloacelor în cont. Confirmarea urmează să fie semnată de către conducătorul băncii şi contabilul-şef şi legalizată prin amprenta ştampilei băncii. Banca care eliberează confirmarea menţionată o înregistrează într-un registru special "Confirmări la export" şnuruit, numerotat şi confirmat prin semnăturile conducătorului şi ştampila băncii. În registru urmează să fie indicate următoarele date: numărul şi data confirmării, denumirea clientului, banca la care urmează să fie prezentată confirmarea, suma valutei încasate, numărul şi data contractului în baza căruia au fost primite mijloacele. Copia confirmării se broşează într-un dosar separat al băncii. Sumele pentru care au fost eliberate confirmări nu pot fi considerate de către această bancă ca mijloace repatriate. Responsabilul băncii, în care este deschis contul exportatorului, face menţiunile corespunzătoare în subpunctele 8.2 şi 8.3 ale declaraţiei de repatriere. Originalul confirmării se anexează în documentele zilei ale băncii, iar copia ei se anexează la declaraţia de repatriere şi în cazurile stipulate la p.5.4. al prezentei Instrucţiuni se expediază la Banca Naţională a Moldovei. Fiecare înscriere în subpunctele 8.2. şi 8.3. ale declaraţiei de repatriere se legalizează prin semnătura responsabilului băncii. La sfîrşit toate înscrierile băncii în subpunctele 8.2. şi 8.3. efectuate de către responsabilul băncii se legalizează prin ştampila băncii. Nu se admit ştersături. Valabilitatea corectărilor se confirmă prin semnătura responsabilului băncii şi ştampila băncii. În cazul în care suma mijloacelor încasate în contul exportatorului este mai mare decît suma indicată în p.9 al declaraţiei de repatriere, banca va duce evidenţa sumei soldurilor pentru care nu a fost efectuat exportul. Prevederile prezentului alineat nu se răsfrîng asupra contractelor de leasing. [Pct.5.3 modif. prin Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.5.3 modificat prin Hot.BNM nr.245 din 10.08.2000] [Pct.5.3 modificat prin Hot.BNM nr.311 din 18.11.99] [Pct.5.3 modificat prin Hot.BNM nr.405 din 25.12.98] 5.4. Săptămînal (a doua zi lucrătoare a săptămînii) banca prezintă Băncii Naţionale a Moldovei primele exemplare ale declaraţiilor de repatriere (cu anexele necesare conform Instrucţiunii) a tuturor exportatorilor - clienţi ai băncii, în următoarele cazuri: - cînd mijloacele băneşti nu au fost încasate în termenele stabilite de Lege; - cînd mijloacele băneşti au fost încasate în volumul integral al sumei supuse repatrierii, iar termenele stabilite de Lege nu au expirat; - cînd mijloacele băneşti au fost încasate în volumul parţial al sumei supuse repatrierii, iar termenele de repatriere stabilite de Lege au expirat. În cazul contractului de leasing banca păstrează originalul declaraţiei de repatriere pînă la expirarea termenului de repatriere (stabilit de Lege) a ultimei încasări conform contractului, după care acesta se transmite la Banca Naţională a Moldovei (cu anexele necesare conform prezentei Instrucţiuni). În acest răstimp la survenirea unuia din cazurile indicate mai sus pentru fiecare perioadă de repatriere stabilită de Lege, la Banca Naţională a Moldovei se transmite copia declaraţiei de repatriere legalizată prin semnătura responsabilului băncii şi ştampila băncii (cu anexele necesare conform Instrucţiunii). Transmiţînd la Banca Naţională a Moldovei prima copie de pe declaraţia de repatriere banca transmite şi copiile contractului de leasing cu graficul şi calculul sumelor încasărilor legalizate prin semnătura responsabilului băncii şi ştampila băncii. Ulterior, la introducerea modificărilor şi completărilor în contractul de leasing şi /sau graficul şi calculul menţionate copiile lor (legalizate în modul menţionat), în a doua zi lucrătoare a săptămînii următoare datei prezentării la bancă а documentelor respective, se transmit Băncii Naţionale a Moldovei cu scrisoarea de însoţire în care se face trimitere la numărul declaraţiei de repatriere, precum şi la numărul şi data contractului. Declaraţiile de repatriere se prezintă împreună cu borderoul declaraţiilor de repatriere completat conform anexei nr.3. Documentele menţionate se transmit la Banca Naţională a Moldovei pe suport hîrtie contra recipisă prin curier special şi pe suport magnetic. Concomitent, în registrul de evidenţă a declaraţiilor de repatriere, banca indică data transmiterii declaraţiilor de repatriere la Banca Naţională a Moldovei. [Pct.5.4 modif. prin Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.5.4 modificat prin Hot.BNM nr.311 din 18.11.99] [Pct.5.4 modificat prin Hot.BNM nr.299 din 27.10.98] 5.5. În cazul în care exportatorul închide contul în banca unde a fost vizată declaraţia de repatriere, el este obligat să indice în cerere banca (unde se află alte conturi ale lui) la care urmează a fi transmisă spre control declaraţia de repatriere. Banca exportatorului transmite la această bancă toate declaraţiile de repatriere ale exportatorului (cu anexe, dacă există), cu excepţia celor anulate, şi face menţiuni în Registrul de evidenţă a declaraţiilor de repatriere. Pînă la transmitere toate înscrierile băncii în subpunctele 8.2. şi 8.3. din declaraţia de repatriere se legalizează prin ştampila băncii. În Registrul de evidenţă a declaraţiilor de repatriere (coloana "Alte informaţii") se indică data predării şi denumirea băncii la care se transmite declaraţia de repatriere. Este interzisă transmiterea declaraţiei de repatriere prin exportator. Controlul ulterior, în baza declaraţiei de repatriere respective este obligată să-l efectueze banca la care ea a fost transmisă. Informaţia privind primirea declaraţiei de repatriere se înscrie în Registrul de evidenţă a declaraţiilor de repatriere. Numărul declaraţiei de repatriere şi restul datelor rămîn nemodificate. Banca la care declaraţia de repatriere a fost transmisă pentru control adaugă la numărul indicat la rubrica "Nr. de ordine" litera "a", ceea ce atestă că declaraţia de repatriere a fost vizată în altă bancă. În coloana "Alte informaţii" se indică data primirii şi denumirea băncii de la care a fost primită declaraţia de repatriere. În cazul închiderii contului exportatorului în legătură cu lichidarea exportatorului declaraţia de repatriere se înscrie în Borderoul declaraţiilor de repatriere şi se transmite la Banca Naţională a Moldovei. [Pct.5.5 modif. prin Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.5.5 introdus prin Hot.BNM nr.311 din 18.11.99] [Pct.5.5, 5.6 excluse prin Hot.BNM nr.405 din 25.12.98] VI. Controlul efectuat de către Banca Naţională a Moldovei 6.1. Pentru asigurarea controlului asupra plenitudinii repatrierii mijloacelor băneşti, Departamentul Vamal prezintă Băncii Naţionale a Moldovei pînă la data de 20 a fiecărei luni registrele declaraţiilor vamale de export. 6.2. Banca Naţională a Moldovei efectuează controlul asupra repatrierii mijloacelor băneşti provenite din exportul de mărfuri în termenele stabilite de Lege. Controlul se realizează pornind de la costul mărfurilor exportate, suma mijloacelor băneşti încasate efectiv în contul exportatorului pentru aceste mărfuri şi altor date. Controlul se efectuează pe baza datelor din declaraţiile de repatriere primite de la bănci, celor din registrele declaraţiilor vamale de export primite de la Departamentul Vamal al Republicii Moldova şi altor documente. În cazul în care valuta preţului din contract (respectiv din declaraţia vamală de export) şi valuta plăţii nu corespund şi în contract nu este stipulat cursul de recalculare a valutei preţului în valuta plăţii sau modul de determinare a acestui curs, la efectuarea controlului asupra repatrierii mijloacelor băneşti banca şi Banca Naţională a Moldovei aplică cursul oficial al Băncii Naţionale a Moldovei la data repatrierii mijloacelor băneşti. [Pct.6.2 modif. prin Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.6.2 completat prin Hot.BNM nr.245 din 10.08.2000] [Pct.6.2 completat prin Hot.BNM nr.311 din 18.11.99] 6.3. Ca rezultat al controlului efectuat, Banca Naţională a Moldovei transmite Centrului pentru Combaterea Crimelor Economice şi Corupţiei informaţia care include datele cu privire la nerepatrierea de către exportatori în termenele stabilite de Lege a mijloacelor băneşti, precum şi datele cu privire la cazurile în care Banca Naţională a Moldovei, din diferite motive, nu poate lua decizia privind acceptarea repatrierii. Informaţia se prezintă pînă la data de 20 a lunii următoare celei în care a expirat termenul de repatriere. [Pct.6.3 modif. prin Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] VII. Dispoziţii finale 7.1. În cazul prezentării de documente neautentice, falsificate sau încălcării prevederilor prezentei Instrucţiuni, contravenientul poartă răspundere în conformitate cu legislaţia în vigoare a Republicii Moldova. 7.2. Prezenta Instrucţiune intră în vigoare la 03.07.98. 7.3. Toate tranzacţiile de export, efectuate pînă la intrarea în vigoare a art.3 alin (1) şi alin. (2) al Legii cu privire la reglementarea repatrierii mijloacelor băneşti, mărfurilor şi serviciilor provenite din tranzacţiile economice externe (nr. 1466-XIII din 29.01.98), adică pînă la 03.07.98, se reglementează de către Regulamentul nr. 10018-19/1 din 30.08.95 "Privind repatrierea mijloacelor provenite din exportul de mărfuri şi exercitarea controlului asupra încasării lor" şi Modificările şi completările nr.14/10 din 25.04.96 la acest Regulament. 7.4. Regulamentul nr. 10018-19/1 din 30.08.95 "Privind repatrierea mijloacelor provenite din exportul de mărfuri şi exercitarea controlului asupra încasării lor" şi Modificările şi completările nr.14/10 din 25.04.96 la acest Regulament se abrogă după expirarea termenului de 180 zile din momentul intrării în vigoare a art.3 alin 1 şi alin. 2 al Legii Republicii Moldova nr. 1466-XIII din 29.01.98, adică începînd cu 01.01.99, cu excepţia punctelor 7.1.-7.2. (alineatele 1-5) ce se vor abroga începînd cu 15 februarie 1999. [Pct.7.4 completat prin Hot.BNM nr.427 din 29.12.98] Anexa nr.1 la Instrucţiunea cu privire la controlul asupra repatrierii mijloacelor băneşti provenite din exportul de mărfuri Codul formularului 04008/3 ------------------------------------------------------------------------ | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. | |machetei| citatea|formular.| corect.| |--------+--------+---------+--------| | | 3 | | | +------------------------------------+ Se prezintă la BNM de către bancă săptămînal (a doua zi lucrătoare a săptămînii) Exemplarul nr. 1. DECLARAŢIA DE REPATRIERE a mijloacelor băneşti provenite din exportul de mărfuri Nr.____________________ 2.Exportator-responsabil financiar 3.Destinatarul mărfurilor___ __________________________________ ____________________________ Codul fiscal______________________ Adresa _____________________ Adresa juridică___________________ ____________________________ __________________________________ Plătitorul _________________ Telefon___________________________ ____________________________ __________________________________ Adresa _____________________ ----------------------------------------------------------------------- 4.Denumirea Cantitatea Preţul Codul valutei Suma mărfii (volumul) contractuală ____________ __________ _________ ___________ ____________ ____________ __________ _________ ___________ ____________ Total: 5.Contractul: Numărul şi data contractului _______________________ ----------------------------------------------------------------------- 6. Alte detalii ----------------------------------------------------------------------- 7. RESPONSABILITĂŢILE EXPORTATORULUI Declarăm pe proprie răspundere, că datele trecute în punctele 1-6 ale declaraţiei de repatriere sunt autentice şi operaţiunea efectuată nu contravine legislaţiei în vigoare. Am luat act de obligaţiunile noastre în calitate de EXPORTATOR şi de răspunderea privind nerespectarea acestor obligaţiuni. Am luat act de obligaţiunea noastră privind repatrierea mijloacelor băneşti în termenele stabilite şi de informarea obligatorie a băncii în cazul încasării mijloacelor băneşti în baza respectivei declaraţii de repatriere în alte conturi deschise la băncile din Republica Moldova. Conducător ___________________ Contabil-şef _________________ (numele, prenumele, semnătura) (numele, prenumele, semnătura) (ştampila exportatorului) ----------------------------------------------------------------------- 8.Informaţia băncii în care se va efectua încasarea mijloacelor băneşti 8.1. Informaţia privind exportatorul: ----------------+--------------------+---------------------------------- Codul băncii | Denumirea băncii | Numărul contului exportatorului ----------------+--------------------+---------------------------------- | | ----------------+--------------------+---------------------------------- Datele de la p.1-7 sunt verificate şi corespund documentelor prezentate. Data vizării ______________________________________ Responsabilul băncii ______________________________ (numele, prenumele, semnătura) (ştampila băncii) versoul declaraţiei de repatriere 8.2. Informaţia privind repatrierea mijloacelor băneşti: ---------------------+----+-------------+-----------+----------------- Modul de achitare |Suma|Codul valutei|Data înca- |Semnătura respon- 01 - virament | | |sării mij- |sabilului băncii 02 - numerar | | |loacelor în| şi comisionul - 03 | | |contul ex- | | | |portatorului ---------------------+----+-------------+-----------+----------------- A | B | C | D | E ---------------------+----+-------------+-----------+----------------- ---------------------+----+-------------+-----------+----------------- ---------------------+----+-------------+-----------+----------------- ---------------------+----+-------------+-----------+----------------- (ştampila băncii) ----------------------------------------------------------------------- 8.3. Alte informaţii (ştampila băncii) ----------------------------------------------------------------------- 9. Informaţia autorităţilor vamale Numărul şi data declaraţiei vamale de export _____________________ Tipul declaraţiei vamale de export _____________________ Valoarea totală facturată _____________________ Semnătura şi ştampila personală numerotată a colaboratorului vamal _____________________ ----------------------------------------------------------------------- NOTĂ: Declaraţia de repatriere este întocmită în conformitate cu: 1. Instrucţiunea cu privire la controlul asupra repatrierii mijloacelor băneşti provenite din exportul de mărfuri (HCA al BNM nr.136 din 22.05.1998) 2. HCA al BNM nr.16 din 30.01.2003 [Formularul 04008/3 în redacţia Banca Nat. nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Formularul 04008/2 în redacţia Hot.BNM nr.311 din 18.11.99] [Formularul modificat prin Hot.BNM nr.405 din 25.12.98] Anexă la declaraţia de repatriere Modul de completare a declaraţiei de repatriere 1. Declaraţia de repatriere se întocmeşte în trei exemplare la computer sau se dactilografiază la maşina de scris sub indigo. Exportatorul prezintă băncii spre vizare toate exemplarele declaraţiei de repatriere. Declaraţia de repatriere vizată de către bancă este valabilă pentru prezentare autorităţilor vamale pe parcursul a 30 de zile calendaristice de la data vizării. După completarea declaraţiei de repatriere de către autoritatea vamală, aceasta reţine exemplarul doi al declaraţiei de repatriere, iar primul şi al treilea exemplare le restituie exportatorului. Exemplarul trei al declaraţiei de repatriere rămîne la exportator, iar primul exemplar exportatorul, în termen de 30 zile de la data expedierii mărfurilor, este obligat să-l remită băncii. Semnăturile şi ştampilele se aplică în original, indiferent de numărul exemplarului declaraţiei de repatriere. În punctele în care informaţia lipseşte se pun liniuţe. În declaraţia de repatriere nu se admit ştersături. Valabilitatea corectărilor se confirmă prin semnătura persoanei responsabile şi prin ştampilă. 2. Exportatorul completează punctele 1-7 ale declaraţiei de repatriere. În punctul 1 se indică numărul declaraţiei de repatriere care coincide cu codul fiscal al exportatorului. În punctul 2 se indică denumirea exportatorului şi datele de identificare ale lui (codul fiscal, adresa juridică şi numărul de telefon). În punctul 3 se indică destinatarul mărfii (denumirea lui, codul ţării şi adresa) şi plătitorul mărfii (denumirea lui, codul ţării şi adresa). Dacă sînt mai mulţi plătitori, se indică toţi plătitorii. Dacă destinatarul mărfii şi plătitorul este aceeaşi persoană, atunci informaţiile din rîndurile respective se repetă. În punctul 4 se indică denumirea mărfii, cantitatea (volumul) acesteia, preţul şi codul valutei preţului, precum şi suma contractuală (care reprezintă produsul cantităţii şi preţului mărfii). În punctul 5 se indică numărul şi data contractului de export în baza căruia a fost întocmită declaraţia de repatriere. În cazul contractului de export în regim de consignaţie acest fapt de asemenea se stipulează în acest punct. În punctul 6 se indică alte date care nu sînt reflectate în punctele precedente, dar care sînt necesare pentru efectuarea controlului asupra repatrierii în conformitate cu prevederile prezentei Instrucţiuni. De exemplu, în cazurile stipulate de Instrucţiune se indică: - numărul şi data eliberării certificatului de înregistrare a angajamentului extern privat sau autorizaţiei pentru acordarea împrumutului /creditului de comerţ internaţional sau a leasing-ului financiar extern; - informaţia din contract privind cursul de recalculare a valutei preţului către valuta plăţii sau modul de determinare a acestui curs; - "Cursul de recalculare nu este stipulat în contract"; - "A fost prezentat graficul încasării mijloacelor şi calculul sumelor spre încasare.". În punctul 7 se indică numele şi prenumele conducătorului şi contabilului-şef al exportatorului, se aplică semnăturile acestora şi ştampila exportatorului. 3. Punctul 8 al declaraţiei de repatriere se completează de către bancă. În subpunctul 8.1. se indică informaţia privind exportatorul (codul şi denumirea băncii, care vizează declaraţia de repatriere completată de către exportator, precum şi numărul contului exportatorului). În acest subpunct de asemenea se indică data vizării de către bancă a declaraţiei de repatriere, numele şi prenumele responsabilului băncii, care vizează declaraţia de repatriere, precum şi se aplică semnătura lui şi ştampila băncii. În subpunctul 8.2. se indică informaţia privind repatrierea mijloacelor băneşti, şi anume: modul de achitare (virament - 01, numerar - 02) sau comisionul - 03 (coloana А), suma şi codul valutei, primită pentru trecerea în contul exportatorului (coloanele B şi C), data reală de trecere a mijloacelor în contul exportatorului (coloana D). În cazul contractului de leasing în coloana D adăugător, prin bară, se indică data către care mijloacele urmează a fi repatriate conform prevederilor Legii nr.1466-XIII din 29.01.1998. Calculul termenului de repatriere stabilit de legislaţie de 180 zile începe din următoarea zi calendaristică după data perfectării declaraţiei vamale de export a obiectului leasing-ului. Calculul termenelor următoare de 365 zile începe din următoarea zi calendaristică după data expirării a 180 zile calendaristice şi în continuare după data expirării a fiece 365 zile calendaristice. Fiecare înscriere se legalizează prin semnătura responsabilului băncii, care se aplică în coloana E. La sfîrşit toate înscrierile se legalizează prin ştampila băncii. În subpunctul 8.3. se indică alte date care nu sînt reflectate în punctele precedente, dar care sînt necesare pentru efectuarea controlului asupra repatrierii în conformitate cu prevederile prezentei Instrucţiuni. De exemplu, în cazurile stipulate de Instrucţiune se indică: - numărul şi data hotărîrii Guvernului Republicii Moldova privind prelungirea termenului de repatriere a mijloacelor băneşti; - numărul şi data confirmării privind încasarea mijloacelor băneşti în contul deschis la altă bancă, precum şi denumirea băncii în care au fost primite mijloacele şi, prin urmare, care a eliberat confirmarea. În cazul modificării plătitorului după expedierea mărfii, în subpunctul 8.3. se indică plătitorul nou şi documentul (denumirea, numărul şi data) în baza căruia s-a produs modificarea. Fiecare înscriere se legalizează prin semnătura responsabilului băncii. La sfîrşit toate înscrierile se legalizează prin ştampila băncii. 4. Punctul 9 al declaraţiei de repatriere se completează de către autoritatea vamală, care a perfectat declaraţia vamală de export. În acest punct se indică numărul şi data declaraţiei vamale de export, tipul acestei declaraţii (din rubrica 1 a declaraţiei vamale de export) şi valoarea totală facturată (din rubrica 22 a declaraţiei vamale de export). Înscrierile sus-menţionate se legalizează prin semnătura colaboratorului vamal, care a completat punctul dat din declaraţia de repatriere, şi prin ştampila personală numerotată a lui. [Modul ... în redacţia Hot.BNM nr.16 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] Anexa nr.2 REGISTRUL DE EVIDENŢĂ A DECLARAŢIILOR DE REPATRIERE ---+---------+------+--------+-----------+------------+------+--------- Nr.| Nr. de- | Data | Denumi-| Data | Data | Alte |Semnătura d/o|claraţiei| viză-|rea ex- |returnării |transmiterii|infor-|responsa- |de repa- | rii |portato-|declaraţi- |la Banca Na-|maţii |bilului |triere | |rului |ei la bancă|ţională a | |băncii | | | | |Moldovei | | ---+---------+------+--------+-----------+------------+------+--------- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 ---+---------+------+--------+-----------+------------+------+--------- Notă: în rubrica 7 "Alte informaţii" în special se indică: - informaţii privind predarea declaraţiei de repatriere la o altă bancă (data şi denumirea băncii); - informaţii privind obţinerea declaraţiei de repatriere de la o altă bancă (data şi denumirea băncii). - informaţii privind declaraţiile de repatriere anulate (cuvîntul "anulată"). [Alin. introdus prin Hot.BNM nr.311 din 18.11.99] Anexa nr.3 Codul formularului 04028/2 +-----------------+ +------+------+------+-------+ | | |Codul |Perio-|Tipul | Nr. | +-----------------+ |mache-|dici- |for- |corect.| Codul băncii |tei |tatea |mular.| | +------+------+------+-------+ ------------------ | | 3 | | | Denumirea băncii +------+------+------+-------+ Se prezintă săptămînal (a doua zi lucrătoare a săptămînii) BORDEROUL DECLARAŢIILOR DE REPATRIERE Pentru săptămîna _____ luna _____ anul _____ -------+----+-----+----+----+---+----+------+-----+-----+-------+------ Nr.de- |Data|Denu-|Co- |Suma|Co-|Data|Modul |Nr.de|Nr.şi|Nerezi-|Codul clara- |de- |mirea|dul |în- |dul|în- |de |ordi-|data |dent- |ţării ţiei |cla-|res- |băn-|ca- |va-|ca- |achi- |ne al|con- |desti- |în ca- de re- |ra- |pon- |cii/|sată|lu-|să- |tare |înca-|trac-|nata- |re a patri- |ţiei|sabi-|fi- | |tei|rii | |sării|tului|rul |fost ere | de |lului|lia-| |în-| | | | |mărfii |efec- |re- |fi- |lei | |ca-| | | | | |tuat |pa- |nan- | | |sa-| | | | | |expor- |tri-|ciar | | |te | | | | | |tul |ere | | | | | | | | | | -------+----+-----+----+----+---+----+------+-----+-----+-------+------ A | B | C | D | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 -------+----+-----+----+----+---+----+------+-----+-----+-------+------ -------+----+-----+----+----+---+----+------+-----+-----+-------+------ -------+----+-----+----+----+---+----+------+-----+-----+-------+------ 9999999| X | X | X | | X | X | X | X | X | X | X -------+----+-----+----+----+---+----+------+-----+-----+-------+------ Conducătorul băncii _____________ Contabil-şef _____________ L.Ş. Data perfectării "___"________ anul Executorul şi numărul telefonului _____________ ----------------------------------- NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. Instrucţiunea cu privire la controlul asupra repatrierii mijloacelor băneşti provenite din exportul de mărfuri (HCA al BNM nr.136 din 22.05.98) 2. HCA al BNM nr.311 din 18.11.99 [Formularul 04028/2 introdus Hot.BNM nr.311 din 18.11.99] [Formularul 04028/1 exclus prin Hot.BNM nr.311 din 18.11.99] [Formularul 04028/1 introdus Hot.BNM nr.299 din 27.10.98] [Formularul 04028 exclus prin Hot.BNM nr.299 din 27.10.98] Modul de completare a Borderoului declaraţiilor de repatriere În coloana A "Nr. declaraţiei de repatriere" se înscrie numărul declaraţiei de repatriere, indicat în p.1 al declaraţiei de repatriere; În coloana B "Data declaraţiei de repatriere" se înscrie data vizării declaraţiei de repatriere de către bancă, indicată în subpunctul 8.1. al declaraţiei de repatriere; În coloana C "Denumirea responsabilului financiar" se înscrie denumirea exportatorului - responsabilului financiar, indicată în p.2 al declaraţiei de repatriere; În coloana D "Codul băncii /filialei" se înscrie codul numeric din trei cifre (indicat în subpunctul 8.1. al declaraţiei de repatriere) al băncii /filialei ei, care a vizat declaraţia de repatriere; În coloana 1 "Suma încasată" se înscrie suma încasată în contul exportatorului - responsabilului financiar, precum şi suma comisionului percepută de banca corespondentă din suma repatriată. Informaţia se selectează din coloana respectivă a subpunctului 8.2 din declaraţia de repatriere; În coloana 2 "Codul valutei încasate" se înscrie codul numeric al valutei încasate, indicat în coloana respectivă a subpunctului 8.2. din declaraţia de repatriere; În coloana 3 "Data încasării" se înscrie data (indicată în coloana respectivă a subpunctului 8.2. din declaraţia de repatriere) înregistrării mijloacelor băneşti în contul exportatorului- responsabilului financiar; În coloana 4 "Modul de achitare" se indică codul 01 - în cazul achitării prin virament, codul 02 - în cazul achitării în numerar şi codul 03 - în cazul dacă din suma repatriată a fost perceput comision de către banca corespondentă. Informaţia este selectată din coloana respectivă a subpunctului 8.2. din declaraţia de repatriere; În coloana 5 "Nr. de ordine al încasării" se indică numărul încasării conform declaraţiei de repatriere anumite. În cazul în care conform declaraţiei de repatriere în cauză nu au avut loc încasări se indică cifra zero. În cazul în care a avut loc o încasare se indică cifra "1". În cazul în care au avut loc două încasări vizavi de prima încasare se indică cifra "1", iar vizavi de a doua încasare - cifra "2" ş.a.m.d. În coloana 6 "Nr. şi data contractului" se înscrie numărul şi data contractului indicate în p.5 al declaraţiei de repatriere; În coloana 7 "Nerezidentul - destinatarul mărfii" se înscrie denumirea nerezidentului - destinatarului mărfii, indicată în p.3 al declaraţiei de repatriere; În coloana 8 "Codul ţării în care a fost efectuat exportul" se indică codul numeric al ţării (în corespundere cu datele indicate în p.17a al declaraţiei vamale de export) în care a fost efectuat exportul; În rîndul "9999999" în coloana 1 "Suma încasată" se indică cifra de control care se calculează prin sumarea datelor din această coloană. [Modul de ... introdus prin Hot.BNM nr.311 din 18.11.99] [Hot.Guv. nr.1009 din 27.09.2001 "Cu privire la inspecţia înainte] [de expediţie a mărfurilor importate" şi Acordul privind prestarea] [serviciilor de inspecţie înainte de expediţie încheiat la 25.10.2001] [între Guvernul Republicii Moldova şi SGS Societe Generale de] [Surveillance SA (Elveţia) aprobat prin Hot.Guv. nr.1139 din 25.10.2001] [se abrogă la data 29.11.2002 prin Hot.Guv. nr.1486 din 18.11.2002] [Se abrogă pînă la aducerea de către Guvernul Republicii Moldova] [a actelor sale în conformitate cu prevederile constituţionale în] [chestiunea privind inspecţia înainte de expediţie a mărfurilor] [importate prevederile Instrucţiunii cu privire la controlul asupra] [plăţilor pentru importul de mărfuri, servicii cu modificările şi] [completările ulterioare, elaborate întru executarea cerinţelor] [Hotărîrii Guvernului Republicii Moldova nr.1009 din 27.09.2001] ["Cu privire la inspecţia înainte de expediţie a mărfurilor importate"] [şi ale Acordului privind prestarea serviciilor de inspecţie înainte] [de expediţie încheiat la 25.10.2001 între Guvernul Republicii Moldova] [şi SGS Societe Generale de Surveillance SA (Elveţia) conform Hot.] [BNM nr.270 din 07.11.2002] APROBAT prin Hotărîrea nr. 136 a Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei din 22 mai 1998 Instrucţiune cu privire la controlul asupra plăţilor pentru importul de mărfuri, servicii Prezenta Instrucţiune este elaborată în baza Legii Republicii Moldova cu privire la reglementarea repatrierii mijloacelor băneşti, mărfurilor şi serviciilor provenite din tranzacţiile economice externe (nr.1466-XIII din 29 ianuarie 1998), Legii cu privire la Banca Naţională a Moldovei (nr.548-XIII din 21 iulie 1995), Legii instituţiilor financiare (nr.550-XIII din 21 iulie 1995) şi actelor normative în vigoare ale Băncii Naţionale a Moldovei. I. Noţiuni utilizate În sensul prezentei Instrucţiuni se utilizează următoarele noţiuni: Import de mărfuri, servicii (import) - tranzacţie economică externă ce are la bază: a) introducerea de către rezident din străinătate pe teritoriul vamal al Republicii Moldova a mărfurilor cu achitarea valorii lor contra mijloace băneşti, precum şi a obiectului de leasing în baza contractului de leasing care prevede achitări contra mijloace băneşti; b) prestarea serviciilor de către nerezident în favoarea rezidentului cu achitarea contravalorii acestor servicii contra mijloace băneşti. Notă: În lipsa unor prevederi speciale, pe parcursul textului prezentei Instrucţiuni, referitoare la leasing /obiectul de leasing prin marfă se subînţelege şi obiectul de leasing. [Noţiunea în redacţia Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Noţiunea modificată prin Hot.BNM nr.127 din 06.06.2002] Leasing operaţional - tranzacţie de leasing între importator (locatar) şi nerezident (locator) prin care locatarul primeşte de la locator obiectul leasing-ului în posesiune şi folosinţă temporară pentru o perioadă determinată în contract contra unei sume de mijloace băneşti plătite în rate. [Noţiunea introdusă prin Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] Leasing financiar - tranzacţie de leasing între importator (locatar) şi nerezident (locator) prin care locatarul primeşte de la locator obiectul leasing-ului în posesiune şi folosinţă pentru o perioadă determinată în contract, la sau pînă la expirarea căreia obiectul leasing-ului se transmite în proprietatea locatarului cu condiţia achitării depline a valorii obiectului de leasing. [Noţiunea introdusă prin Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] Importator - agent economic rezident al Republicii Moldova, indiferent de tipul de proprietate şi forma juridică de organizare, în numele căruia este încheiat contractul de import de mărfuri, servicii şi care efectuează plata pentru import. Importatorul este responsabil de îndeplinirea condiţiilor de plată privind importul şi reprezintă responsabilul financiar al tranzacţiei, căruia i se aplică penalităţi în cazul nerepatrierii mărfurilor, serviciilor sau mijloacelor băneşti. [Noţiunea modificată prin Hot.BNM nr.127 din 06.06.2002] [Noţiunea modificată prin Hot.BNM nr.246 din 10.08.2000] Bancă - bancă din Republica Moldova ce efectuează plata pentru importul de mărfuri, servicii din ordinul şi de pe contul importatorului. Contul importatorului - cont deschis la bancă de către importator din care acesta efectuează plata pentru import. Contract de import (contract) - acord în scris prin care se încheie tranzacţia dintre importator şi nerezident pentru importul de mărfuri (inclusiv obiectului de leasing), servicii şi în care se stabilesc termene, condiţii şi modalităţi de plată, date valorice şi cantitative necesare. În cazul lipsei acordului în scris această noţiune include, de asemenea, şi invoice-urile nerezidenţilor emise importatorilor. Completările şi modificările la contract sînt parte integrantă a contractului. [Noţiunea în redacţia Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Noţiunea modificată prin Hot.BNM nr.89 din 18.04.2002] [Noţiunea completată prin Hot.BNM nr.296 din 15.11.2001] Notă: Completările introduse prin Hot.BNM nr.336 din 02.11.2000 se abrogă conform Hot.BNM nr.383 din 14.12.2000 [Noţiunea completată prin Hot.BNM nr.336 din 02.11.2000] [Noţiunea completată prin Hot.BNM nr.246 din 10.08.2000] Cartelă de plată - document de control valutar asupra repatrierii de mărfuri (inclusiv a obiectului de leasing), servicii, pentru care au fost efectuate plăţi nerezidenţilor pentru import. Ea trebuie să fie tipizată în conformitate cu anexa nr.1 şi perfectată de către importator - responsabilul financiar şi bancă. [Noţiunea în redacţia Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] Registru de evidenţă a cartelelor de plată - document de evidenţă a cartelelor de plată vizate, întocmit de bancă în conformitate cu anexa nr.2. Borderou al cartelelor de plată - document de însoţire a cartelelor de plată, întocmit de bancă în conformitate cu anexa nr.3, care se transmite la Banca Naţională a Moldovei. [O noţiune exclusă prin Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] Responsabilul băncii - colaborator al băncii, împuternicit să legalizeze cartelele de plată, să completeze registrul de evidenţă a cartelelor de plată şi să efectueze alte acţiuni privind controlul valutar în numele băncii. Declaraţie vamală de import - document standard, ce atestă importul mărfurilor, care se perfectează şi se legalizează de către organele vamale ale Republicii Moldova. [Nota exclusă prin Hot.BNM nr.349 din 27.12.2001] [Nota modificată prin Hot.BNM nr.246 din 10.08.2000] [Nota introdusă prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] Declaraţia vamală (certificat) - document ce atestă introducerea mijloacelor băneşti pe teritoriul vamal al Republicii Moldova, perfectat de persoana fizică la intrare în Moldova şi care este legalizat prin ştampila personală numerotată a colaboratorului vamal al Republicii Moldova (certificatul TV-28 se legalizează şi prin ştampila instituţiei vamale a Republicii Moldova). [Definiţia introdusă prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] Act de recepţie - document ce atestă prestarea serviciilor de către nerezident în favoarea importatorului. [Definiţia în redacţia Hot.BNM nr.265 din 17.09.98] Registru al declaraţiilor vamale de import - document centralizat, întocmit de către Departamentul Vamal al Republicii Moldova, care conţine informaţia din declaraţiile vamale de import. [Noţiunea modificată prin Hot.BNM nr.349 din 27.12.2001] Repatrierea mărfurilor, serviciilor (repatrierea) - efectuarea importului de mărfuri (inclusiv obiectului de leasing), servicii prevăzut în contractele de import. [Noţiunea în redacţia Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] Data primirii mărfurilor - data eliberării mărfurilor de către serviciile vamale în circulaţie liberă pe teritoriul vamal al Republicii Moldova. Data prestării serviciilor - data indicată în actul de recepţie al serviciilor. Data efectuării plăţii - data vizării cartelei de plată de către bancă, care trebuie să coincidă cu data decontării mijloacelor băneşti din contul importatorului. Plată în avans pentru import - plata efectuată de către importator în favoarea nerezidentului, pînă la momentul sosirii mărfurilor pe teritoriul vamal al Republicii Moldova, prestarea serviciilor. Plată la termen pentru import - plata efectuată de către importator în favoarea nerezidentului, după primirea mărfurilor în Republica Moldova, prestarea serviciilor. Data returnării mijloacelor băneşti - data la care mijloacele băneşti pentru importul neefectuat au fost trecute în contul curent al importatorului. [Definiţia completată prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] Notă: Completările introduse prin Hot.BNM nr.336 din 02.11.2000 se abrogă conform Hot.BNM nr.383 din 14.12.2000 [Noţiunea introdusă prin Hot.BNM nr.336 din 02.11.2000] [Noţ. "Eticheta" exclusă prin Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Noţiunea "Eticheta .." introdusă prin Hot.BNM nr.296 din 15.11.2001] II. Prevederi generale 2.1. Prezenta Instrucţiune determină modul de efectuare a plăţilor pentru importul de mărfuri, servicii, precum şi modul de control asupra îndeplinirii condiţiilor de plată la operaţiunile de import contra mijloace băneşti. Dispoziţiile prezentei Instrucţiuni nu se răsfrîng asupra plăţilor, efectuate din ordinul persoanelor fizice ce nu sînt incluse în noţiunea de "importator", pentru importul de mărfuri, servicii în scopul uzului personal. [Pct.2.1 modificat prin Hot.BNM nr.127 din 06.06.2002] [Pct.2.1 completat prin Hot.BNM nr.349 din 27.12.2001] 2.2. Prin plăţi pentru import se înţeleg plăţile efectuate în folosul nerezidenţilor atît în valută străină, cît şi în lei moldoveneşti în conturile lor deschise în străinătate, precum şi în Moldova. 2.3. În termenele prevăzute de Legea cu privire la reglementarea repatrierii de mijloace băneşti, mărfuri şi servicii provenite din tranzacţiile economice externe nr.1466-XIII din 29.01.1998 (în continuare - "Lege") importatorul este obligat să asigure: - repatrierea mărfurilor în Republica Moldova, prestarea serviciilor de către nerezident în suma mijloacelor băneşti transferate, precum şi introducerea obiectului leasing-ului sau - returnarea mijloacelor băneşti, transferate în avans în favoarea nerezidentului, în suma importului neefectuat (pentru mărfuri, servicii) şi în suma mijloacelor transferate în avans conform contractului de leasing. Îndeplinind cerinţele respective, condiţiile de plată se consideră onorate. [Pct.2.3 în redacţia Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] 2.4. Plăţile pentru import în favoarea nerezidenţilor se efectuează din conturile importatorilor (curente, de credit, etc.) în conformitate cu prevederile Regulamentului privind reglementarea valutară pe teritoriul Republicii Moldova, prezentei Instrucţiuni şi altor acte normative ale Băncii Naţionale a Moldovei. [Alin.1 pct.2.4 completat prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] Plata pentru import se efectuează în favoarea nerezidentului, cu care s-a încheiat contractul, sau din ordinul scris (care este supliment la contract) al acestuia în favoarea altui nerezident. 2.5. Plăţile pentru import se efectuează numai prin virament. 2.6. Returnarea mijloacelor transferate în avans se face în valuta plăţii sau în orice valută liber convertibilă. Returnarea se efectuează în contul curent al importatorului şi, de regulă, prin virament. Se admite returnarea de către nerezidenţi sau de către persoanele lor împuternicite a mijloacelor băneşti în numerar şi/sau cecuri de călătorie. La depunerea acestor mijloace pentru înregistrarea în cont, la bancă se prezintă în mod obligatoriu declaraţia vamală (certificat) în original, ce confirmă introducerea valutei străine şi /sau leilor moldoveneşti în Moldova, şi procura în original (sau copia legalizată notarial) eliberată de către nerezident, care rămîne la bancă. Data declaraţiei vamale respective la operaţiunea dată nu trebuie să preceadă data efectuării plăţii. Originalul declaraţiei vamale rămîne la bancă şi se broşează în mapa cu documentele zilei. Dacă suma valutei indicată în declaraţia vamală depăşeşte suma înregistrată în cont, declaraţia vamală se reţine, iar pentru diferenţa respectivă se eliberează permisiunea de scoatere a valutei peste hotare. În permisiune se face referire la numărul, data declaraţiei vamale şi suma valutei indicate în această declaraţie. Ulterior această permisiune poate fi prezentată pentru returnarea în contul importatorului în numerar /cecuri de călătorie a mijloacelor, transferate în avans în baza contractului de import, numai la oficiul bancar care a eliberat permisiunea respectivă. Pentru înregistrarea în cont, la bancă se depune numerarul valutei indicate în declaraţia vamală menţionată şi, prin urmare, în permisiunea eliberată în baza acestei declaraţii vamale. Dacă valuta în care au fost returnate mijloacele băneşti diferă de valuta în care a fost efectuată plata pentru import, la efectuarea controlului asupra returnării mijloacelor băneşti banca şi Banca Naţională a Moldovei aplică cursul Băncii Naţionale a Moldovei la data efectuării plăţii pentru import. [Pct.2.6 modif. prin Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.2.6 în redacţia Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] 2.7. La încheierea contractului, conform căruia valuta preţului diferă de valuta plăţii, în contract se stipulează cursul de recalculare a valutei preţului către valuta plăţii sau modul de determinare a acestui curs (de exemplu, la ce curs, al cărei bănci şi la ce dată va fi efectuată recalcularea valutei preţului către valuta plăţii). Cursul de recalculare se determină în baza cursului pieţei valutare a Republicii Moldova sau pieţei internaţionale. Data la care este luat cursul de recalculare, şi /sau data recalculării stipulată în contract (respectiv în cartela de plată) nu poate preceda data încheierii contractului, sau data întocmirii declaraţiei vamale de import, sau data efectuării plăţii - în dependenţă de faptul care din aceste date este prima în ordine cronologică. [Pct.2.7 introdus prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] 2.8. În scopul efectuării plăţilor pentru importul de mărfuri băncile pot accepta de la agenţii economici declaraţiile vamale de import care corespund următoarelor condiţii: a) În cazul importului de mărfuri - declaraţia vamală de import în care se indică următoarele date: în rubrica 1 "Tip declaraţie": IM 4, IM 6 sau IM 7 4; în rubrica 24 "Natura tranzacţiei": 01, 21, 41 sau 74; în rubrica 37 "Regim": primele două cifre sînt: 40, 41, 71, 72, 73, 74; următoarele două cifre sînt: 00, 10, 31, 51, 52, 80. b) În cazul introducerii mărfurilor din depozitele vamale libere, depozitele vamale sau zonele economice libere în baza contractelor cu nerezidenţii - declaraţia vamală de import în care se indică următoarele date: în rubrica 1 "Tip declaraţie": IM 4 sau IM 7 4; în rubrica 24 "Natura tranzacţiei": 01, 21, 41 sau 74; în rubrica 37 "Regim": primele două cifre sînt: 40, 71, 72, 73, 74; următoarele două cifre sînt: 71, 73, 74; în rubrica 40 "Declaraţie sumară /Documentul precedent": numărul şi data declaraţiei vamale de import precedente, adică a declaraţiei vamale de import, în baza căreia mărfurile au fost plasate în depozitul vamal liber, depozitul vamal sau zona economică liberă. Declaraţia vamală de import menţionată în acest subpunct va fi acceptată numai cu condiţia prezentării originalului sau copiei legalizate prin ştampila organului vamal a declaraţiei vamale de import precedente, în baza căreia marfa a fost plasată la depozitul vamal liber, depozitul vamal sau zona economică liberă (în continuare - "declaraţia vamală de import precedentă"), în care se indică următoarele date: în rubrica 1 "Tip declaraţie": IM 7 4; în rubrica 24 "Natura tranzacţiei": 80; în rubrica 37 "Regim": primele două cifre sînt: 71, 73, 74; următoarele două cifre sînt: 00, 31, 51, 52, 80. În cazul imposibilităţii prezentării declaraţiei vamale de import precedente se prezintă o confirmare, eliberată de Departamentul Vamal al Republicii Moldova referitor la datele din declaraţia precedentă, în care urmează a fi indicate numărul şi data declaraţiei vamale de import precedente, în baza căreia marfa a fost plasată la depozitul vamal liber, depozitul vamal sau zona economică liberă, precum şi datele din ea indicate la rubricile 1, 24 şi 37 (în continuare - "confirmarea Departamentului Vamal al Republicii Moldova"). c) În cazul leasingului financiar - declaraţia vamală de import în care se indică următoarele date: în rubrica 1 "Tip declaraţie": IM 4; în rubrica 24 "Natura tranzacţiei": 01, 21, 41 sau 74; în rubrica 37 "Regim": primele două cifre sînt: 40; următoarele două cifre sînt: 00, 31; în rubrica 40 "Declaraţie sumară /Documentul precedent": numărul şi data declaraţiei vamale de import precedente, adică a declaraţiei vamale de import, în baza căreia obiectul leasing-ului a fost plasat iniţial sub regimul vamal "Аdmitere temporară". Declaraţia vamală de import menţionată în acest subpunct va fi acceptată numai cu condiţia prezentării originalului exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import precedente, în baza căreia obiectul leasing-ului a fost plasat sub regimul vamal "Admitere temporară", în care se indică datele caracteristice pentru declaraţia vamală de import în cazul leasing-ului operaţional (vezi litera d) a prezentului punct). d) În cazul leasing-ului operaţional - declaraţia vamală de import în care se indică următoarele date: în rubrica 1 "Tip declaraţie": IM 5; în rubrica 24 "Natura tranzacţiei": 80; în rubrica 37 "Regim": primele două cifre sînt: 31; următoarele două cifre sînt: 00. [Pct.2.8 în redacţia Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.2.8 introdus prin Hot.BNM nr.349 din 27.12.2001] 2.9. În procesul efectuării controlului asupra repatrierii mărfurilor în urma plăţilor pentru importul de mărfuri Banca Naţională a Moldovei va accepta drept documente ce confirmă repatrierea mărfurilor declaraţiile vamale de import indicate în punctul 2.8. al prezentei Instrucţiuni, cu excepţia declaraţiilor vamale de import în baza cărora mărfurile au fost plasate în depozitele vamale libere şi depozitele vamale. [Pct.2.9 introdus prin Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] III. Efectuarea plăţilor pentru importul de mărfuri, servicii 3.1. Pînă la prezentarea la bancă a documentelor de plată, importatorul întocmeşte, în baza contractului de import încheiat cu nerezidentul, cartela de plată pentru fiecare plată conform anexei nr.1. Modul de completare a cartelei de plată este prezentat pe versoul cartelei. În cazul în care valuta preţului din contract nu corespunde cu valuta plăţii, în p.6 al cartelei de plată importatorul indică informaţia din contract privind cursul de recalculare a valutei preţului către valuta plăţii sau modul de determinare a acestui curs (vezi p.2.7.al prezentei Instrucţiuni). Dacă datele din contract sînt insuficiente pentru efectuarea controlului cursului de recalculare, importatorul anexează la cartela de plată calculul cursului de recalculare a valutei preţului către valuta plăţii cu explicaţiile necesare (în continuare - "calculul cursului"). Dacă în contract nu este indicat cursul de recalculare a valutei preţului către valuta plăţii sau modul de determinare a acestui curs, în p. 6 al cartelei de plată importatorul indică: "Cursul de recalculare nu este stipulat în contract." În acest caz, la efectuarea controlului banca şi Banca Naţională a Moldovei aplică prevederile alineatului doi al p.5.2. al prezentei Instrucţiuni. În cazul contractului de leasing, dacă acesta nu conţine graficul plăţilor şi calculul sumelor acestor plăţi, atunci către acest contract se anexează graficul şi calculul menţionate, coordonate în scris cu nerezidentul cu care a fost încheiat contractul. În punctul 6 al cartelei de plată importatorul indică: "A fost prezentat graficul plăţilor şi calculul sumelor plăţilor.". În cazul în care plata se efectuează în baza angajamentului extern privat care este supus înregistrării /autorizării de către Banca Naţională a Moldovei în conformitate cu prevederile Instrucţiunii cu privire la înregistrarea şi autorizarea de către Banca Naţională a Moldovei a angajamentelor externe private, în punctul 6 al cartelei de plată se indică numărul şi data certificatului de înregistrare /autorizaţiei respective eliberat de Banca Naţională a Moldovei. [Pct.3.1 compl. prin Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.3.1 completat prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] 3.2. Plăţile pentru importul de mărfuri, servicii se efectuează prin plată în avans sau plată la termen. 3.3. Banca efectuează plăţi pentru import cu condiţia prezentării de către importator a următoarelor documente: a) originalul şi copia contractului de import; În cazul contractului de leasing la acesta se anexează originalul şi copia graficului şi calculului respective prevăzute de punctul 3.1. din prezenta Instrucţiune. b) cartelele de plată în două exemplare; c) documentele de plată cu informaţii privind operaţiunea dată, incluzînd numărul şi data contractului şi alte documente necesare în dependenţă de modalitatea utilizată a decontărilor internaţionale (de exemplu: acreditiv, incaso); d) în cazul plăţii la termen pentru import: - la achitarea mărfurilor - exemplarul 5 al declaraţiei vamale de import în original şi în copie; - la achitarea mărfurilor introduse din depozitele vamale libere, depozitele vamale sau zonele economice libere în baza contractelor cu nerezidenţii - originalele şi copiile următoarelor documente: exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import, declaraţiei vamale de import precedente sau confirmării Departamentului Vamal al Republicii Moldova; - la achitarea serviciilor - actul de recepţie în original şi în copie; - la achitarea în baza contractului de leasing - originalele şi copiile următoarelor documente: exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import, exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import precedente (în cazul dacă obiectul leasing-ului iniţial a fost plasat sub regim vamal "Admitere temporară"). e) calculul cursului - în caz de necesitate conform prezentei Instrucţiuni - în două exemplare, semnate de conducător, contabil-şef şi confirmate prin ştampila importatorului. După verificarea şi efectuarea procedurilor descrise mai jos banca restituie clientului originalul documentelor indicate în subpunctele a) şi d). Copiile documentelor indicate la litera d), legalizate de către responsabilul băncii sau în alt mod conform legislaţiei rămîn la bancă, fiind anexate la cartela de plată. Copiile documentelor indicate la litera a), legalizate de către responsabilul băncii sau în alt mod conform legislaţiei rămîn la bancă în dosarul clientului. La deschiderea acreditivului banca va cere importatorului să prezinte documentele indicate în subpunctele a) şi b) la depunerea cererii pentru deschiderea acreditivului. Banca va completa şi viza cartela de plată în ziua efectuării plăţii în favoarea nerezidentului. [Pct.3.3 modif. prin Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.3.3 modificat prin Hot.BNM nr.349 din 27.12.2001] [Pct.3.3 modificat prin Hot.BNM nr.296 din 15.11.2001] Notă: Completările introduse prin Hot.BNM nr.336 din 02.11.2000 se abrogă conform Hot.BNM nr.383 din 14.12.2000 [Pct.3.3 completat prin Hot.BNM nr.336 din 02.11.2000] [Pct.3.3 modificat prin Hot.BNM nr.246 din 10.08.2000] [Pct.3.3 modificat prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] [Pct.3.3 modificat prin Hot.BNM nr.297 din 27.10.98] 3.4. Pînă la efectuarea plăţilor pentru importul de mărfuri, servicii, responsabilul băncii verifică corespunderea datelor din documentele de plată cu datele din contract şi anexele la acesta. 3.5. Primind cartela de plată, responsabilul băncii verifică: - corespunderea numărului cartelei de plată (punctul 1 al cartelei) cu codul fiscal al importatorului; - corespunderea datelor din cartela de plată (iar în cazul contractului de leasing - şi a datelor din graficul şi calculul anexate) cu datele din contract şi documentele de plată prezentate de către importator; - corespunderea semnăturilor şi amprentei ştampilei ale importatorului din cartela de plată cu cele din cartela cu specimene de semnături şi amprenta ştampilei, ce se află în dosarul juridic al clientului; - identitatea datelor din toate exemplarele cartelei de plată. [Pct.3.5 modif. prin Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] 3.6. În subpunctul 8.1. al cartelei de plată, responsabilul băncii indică codul şi denumirea băncii, numărul de cont al importatorului din care se efectuează plata pentru import, precum şi data vizării cartelei de plată. După efectuarea însemnărilor respective şi în cazul concordanţei integrale a tuturor datelor enumerate lapunctul 3.5., responsabilul băncii vizează şi legalizează prin ştampila băncii toate exemplarele cartelei de plată. Fiecărui exemplar al cartelei de plată i se atribuie un număr de ordine. 3.7. În cazul plăţii la termen pentru import, responsabilul băncii completează subpunctul 9.1. şi/sau 9.2. al cartelei de plată în baza datelor, respectiv, din declaraţia vamală de import, actul de recepţie, contractul de leasing, legalizînd fiecare însemnare prin semnătura sa. În cazul importului obiectului leasing-ului în subpunctul 9.1. al cartelei de plată responsabilul băncii indică numai suma în mărimea plăţii efectuate, iar în paranteză - suma totală a plăţilor conform contractului şi ţine evidenţa soldului în scopul controlului ca suma plăţilor care se efectuează să nu depăşească suma plăţilor prevăzute de contractul de leasing. În cazul în care suma importului (cu excepţia importului în baza contractului de leasing) conform documentelor prezentate este mai mare decît suma plăţii conform cartelei de plată, în subpunctul 9.1./9.2. al cartelei de plată responsabilul băncii indică numai suma în mărimea plăţii efectuate, iar în paranteză - suma totală din declaraţia vamală de import (rubrica 22, caseta 2)/ actul de recepţie şi ţine evidenţa soldului în scopul confirmării plăţilor ulterioare pentru import conform contractului în cauză. Dacă mărfurile sînt introduse din depozitul vamal liber, depozitul vamal sau zona economică liberă în baza contractelor cu nerezidenţii, responsabilul băncii înscrie în punctul 10 al cartelei de plată numărul şi data declaraţiei vamale de import precedente sau a confirmării Departamentului Vamal al Republicii Moldova (cu indicarea denumirii documentului respectiv), legalizînd această înscriere prin semnătura sa. În cazul leasing-ului financiar, la care obiectul leasing-ului iniţial a fost plasat sub regim vamal "Admitere temporară", în punctul 10 al cartelei de plată responsabilul băncii înscrie numărul şi data declaraţiei vamale de import precedente, legalizînd această înscriere prin semnătura sa. Înainte de a transmite cartela de plată la Banca Naţională a Moldovei, totalitatea însemnărilor se legalizează prin ştampila băncii. [Pct.3.7 în redacţia Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.3.7 completat prin Hot.BNM nr.349 din 27.12.2001] [Pct.3.7 completat prin Hot.BNM nr.296 din 15.11.2001] 3.8. Cartela de plată după vizare se înregistrează de către bancă în registrul de evidenţă a cartelelor de plată (anexa nr.2), care trebuie să fie şnuruit, numerotat şi legalizat prin semnăturile conducătorului, contabilului-şef şi ştampila băncii. În punctul 1 al cartelei de plată se înscrie numărul cartelei de plată (codul fiscal al importatorului) şi, prin bară, numărul de înregistrare (nu mai mult de 7 cifre). [Alin.1 pct.3.8 modificat prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] Numărul de înregistrare a cartelei de plată se înscrie, obligatoriu, de către responsabilul băncii pe toate exemplarele cartelei de plată. Se interzice anularea cartelei de plată înregistrate. [Alin.3 pct.3.8 introdus prin Hot.BNM nr.246 din 10.08.2000] 3.9. Banca efectuează plata pentru import numai după vizarea şi înregistrarea cartelei de plată. Primul exemplar al cartelei de plată rămîne la bancă, iar exemplarul doi se returnează clientului. 3.10. Vizînd cartela de plată, banca confirmă că plata se efectuează din contul importatorului în favoarea nerezidentului în valuta şi suma indicată în cartela de plată. Banca este responsabilă de autenticitatea datelor indicate la punctele 8-9 ale cartelei de plată, legalizate prin semnătura responsabilului băncii şi ştampila băncii. [Pct.3.10 completat prin Hot.BNM nr.246 din 10.08.2000] 3.11. Semnăturile şi ştampilele importatorului şi a băncii se aplică pe fiecare exemplar al cartelei de plată. IV. Controlul efectuat de bancă în baza cartelelor de plată 4.1. În cazul efectuării plăţii la termen pentru importul de mărfuri, servicii responsabilul băncii pe versoul originalelor şi copiilor exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import, actului de recepţie înscrie data plăţii, suma şi codul valutei plătite, codul şi denumirea băncii (înscrierile respective se legalizează prin semnătura responsabilului băncii şi ştampila băncii) şi transmite la Banca Naţională a Moldovei: - în cazul importului de mărfuri - primul exemplar al cartelei de plată cu menţiunile corespunzătoare la subpunctul 9.1. şi punctul 10, însoţit de copiile următoarelor documente: exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import, precum şi - în cazul introducerii mărfurilor din depozitul vamal liber, depozitul vamal sau zona economică liberă în baza contractelor cu nerezidenţii - a declaraţiei vamale de import precedente sau a confirmării Departamentului Vamal al Republicii Moldova; - în cazul contractului de leasing - primul exemplar al cartelei de plată cu menţiunile corespunzătoare la subpunctul 9.1. şi punctul 10, însoţit de copiile următoarelor documente: exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import, exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import precedente (în cazul dacă obiectul leasing-ului iniţial a fost plasat sub regim vamal "Admitere temporară"). Transmiţînd la Banca Naţională a Moldovei prima cartelă de plată perfectată în baza contractului concret, banca transmite şi copiile acestui contract cu graficul plăţilor şi calculul sumelor acestor plăţi legalizate prin semnătura responsabilului băncii şi ştampila băncii. Ulterior la introducerea modificărilor şi completărilor în contractul de leasing şi /sau în graficul şi calculul menţionate copiile lor (legalizate în modul menţionat) se transmit cu scrisoarea de însoţire (în care se face trimitere la numărul şi data contractului) Băncii Naţionale a Moldovei în a doua zi lucrătoare a săptămînii următoare datei primirii de la client; - în cazul importului de servicii - primul exemplar al cartelei de plată cu menţiunile corespunzătoare la subpunctul 9.2., însoţit de copia actului de recepţie. În cazul în care importatorul conform prevederilor prezentei Instrucţiuni a prezentat calculul cursului (vezi p.2.7. şi 3.1. ale prezentei Instrucţiuni), către primul exemplar al cartelei de plată se mai anexează un exemplar al acestui calcul. [Pct.4.1 modif. prin Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.4.1 modificat prin Hot.BNM nr.349 din 27.12.2001] [Pct.4.1 modificat prin Hot.BNM nr.296 din 15.11.2001] Notă: Completările introduse prin Hot.BNM nr.336 din 02.11.2000 se abrogă conform Hot.BNM nr.383 din 14.12.2000 [Pct.4.1 completat prin Hot.BNM nr.336 din 02.11.2000] [Pct.4.1 modificat prin Hot.BNM nr.246 din 10.08.2000] [Pct.4.1 modificat prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] [Pct.4.1 modificat prin Hot.BNM nr.406 din 25.12.98] 4.2. În cazul efectuării plăţii în avans pentru importul de mărfuri /servicii banca, în vederea efectuării controlului, păstrează primul exemplar al cartelei de plată. După efectuarea primei plăţi în avans în baza contractelor, care prevăd elaborarea proiectelor de documentaţie, fabricarea, asamblarea şi furnizarea utilajului şi mijloacelor tehnice complicate (nestandard), banca transmite Băncii Naţionale a Moldovei copia cartelei de plată împreună cu copia contractului respectiv (copiile ambelor documente fiind legalizate prin semnătura responsabilului băncii şi ştampila băncii). Ulterior la introducerea modificărilor şi completărilor în contract copiile lor (legalizate în modul menţionat) se transmit Băncii Naţionale a Moldovei. Toate copiile documentelor menţionate se transmit la Banca Nationala a Moldovei împreună cu scrisoarea de însoţire (în care se face trimitere la numărul şi data contractului) în a doua zi lucrătoare a săptămînii următoare datei, respectiv, efectuării primei plăţi în avans /prezentării de către client a modificărilor şi completărilor în contractul respectiv. În termenul stabilit de Lege importatorul este obligat să prezinte băncii documentele stipulate la litera d) a punctului 3.3. din prezenta Instrucţiune. Dacă importatorul pînă la expirarea termenului de repatriere prezintă la bancă hotărîrea Guvernului Republicii Moldova privind prelungirea termenelor de repatriere a mijloacelor băneşti sau materiale, banca efectuează urmărirea importului ţinînd cont de termenul prelungit. Responsabilul băncii în punctul 10 al cartelei de plată face o menţiune referitor la numărul şi data hotărîrii primite. Importatorului i se restituie originalul hotărîrii, un exemplar al copiei se păstrează la banca importatorului (împreună cu copia contractului) şi unul se transmite la Banca Naţională a Moldovei împreună cu cartela de plată. Copiile hotărîrii trebuie să fie legalizate prin semnătura responsabilului băncii şi ştampila băncii. La prezentarea documentelor menţionate, responsabilul băncii completează cartelа de plată în modul stabilit la punctul 3.7. din prezenta Instrucţiune şi acţionează conform prevederilor punctului 4.1. din prezenta Instrucţiune. La returnarea în contul curent al importatorului a mijloacelor băneşti transferate nerezidentului (în avans sau în baza rechizitelor eronate) pentru importul de mărfuri /servicii, responsabilul băncii face următoarele menţiuni în subpunctul 9.3. al cartelei de plată. În cazul returnării plăţii prin virament, după datele privind documentul care confirmă returnarea mijloacelor se indică codul "(01)". Dacă la transferare banca corespondentă din sumele returnate a perceput comision suma care se indică în cartela de plată urmează să includă şi suma comisionului. În cazul returnării plăţii în numerar, după datele privind documentul care confirmă returnarea mijloacelor (denumirea, numărul şi data ordinului bancar de încasare valutar) se indică codul "(02)". În cazul returnării plăţii prin virament, la cartela de plată se anexează copia (legalizată de bancă) documentului de plată a băncii corespondente prin care au fost returnate mijloacele. La returnarea plăţii în avans în contul curent deschis la altă bancă, importatorul prezintă la banca în care se află contul importatorului confirmarea referitor la încasarea acestor mijloace în cont, eliberată de către banca în care a fost returnată plata în avans aferentă acestei cartele de plată. În confirmare urmează să fie indicată denumirea şi suma valutei returnate, plătitorul, banca plătitorului, beneficiarul, numărul şi data contractului, modalitatea returnării (prin virament sau în numerar), suma comisioanelor reţinute de banca corespondentă şi data înregistrării mijloacelor în cont. Confirmarea urmează să fie semnată de către conducătorul, contabilul-şef al băncii şi legalizată prin ştampila băncii. Banca care eliberează confirmarea menţionată o înregistrează într-un registru special "Confirmări la import" şnuruit, numerotat şi confirmat prin semnăturile conducătorului şi ştampila băncii. În registru urmează să fie indicate următoarele date: numărul şi data confirmării, denumirea clientului, banca la care urmează să fie prezentată confirmarea, suma valutei returnate, numărul şi data contractului conform căruia au fost primite mijloacele. Copia confirmării se broşează într-un dosar separat al băncii. Sumele pentru care au fost eliberate confirmări nu pot fi considerate de către această bancă ca mijloace repatriate (returnate). Responsabilul băncii, în care este deschis contul importatorului, face în subpunctul 9.3. al cartelei de plată menţiunile privind confirmarea. Originalul confirmării se anexează în documentele zilei ale băncii, iar copia ei (legalizată de bancă) se anexează la cartela de plată. [Pct.4.2 modif. prin Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.4.2 modificat prin Hot.BNM nr.349 din 27.12.2001] [Pct.4.2 modificat prin Hot.BNM nr.296 din 15.11.2001] Notă: Completările introduse prin Hot.BNM nr.336 din 02.11.2000 se abrogă conform Hot.BNM nr.383 din 14.12.2000 [Pct.4.2 completat prin Hot.BNM nr.336 din 02.11.2000] [Pct.4.2 modificat prin Hot.BNM nr.246 din 10.08.2000] [Pct.4.2 în redacţia Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] [Pct.4.2 în redacţia Hot.BNM nr.406 din 25.12.98] 4.3. Fiecare menţiune din punctele 9 şi 10 al cartelei de plată se legalizează prin semnătura responsabilului băncii, iar înainte de a transmite cartela de plată la Banca Naţională a Moldovei, totalitatea însemnărilor se legalizează prin ştampila băncii. Nu se admit ştersături. Valabilitatea corectărilor se confirmă prin semnătura responsabilului băncii şi ştampila băncii. [Pct.4.3 modificat prin Hot.BNM nr.296 din 15.11.2001] 4.4. Săptămînal (a doua zi lucrătoare a săptămînii), banca prezintă Băncii Naţionale a Moldovei primele exemplare ale cartelelor de plată (cu anexele necesare conform Instrucţiunii), în următoarele cazuri: - cînd mărfurile /serviciile / mijloacele băneşti nu au fost repatriate /returnate în termenele prevăzute de Lege; - cînd mărfurile / serviciile /mijloacele băneşti au fost integral repatriate /returnate, iar termenele de repatriere prevăzute de Lege nu au expirat; - cînd mărfurile /serviciile /mijloacele băneşti au fost parţial repatriate /returnate, iar termenele de repatriere prevăzute de Lege au expirat. Cartelele de plată se prezintă împreună cu Borderoul cartelelor de plată completat conform anexei nr.3 la prezenta Instrucţiune. Acest borderou se transmite la Banca Naţională a Moldovei pe suport hîrtie contra recipisă prin curier special şi pe suport magnetic. Concomitent în Registrul de evidenţă a cartelelor de plată banca indică data transmiterii cartelelor de plată la Banca Naţională a Moldovei. [Pct.4.4 în redacţia Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.4.4 modificat prin Hot.BNM nr.349 din 27.12.2001] [Pct.4.4 modificat prin Hot.BNM nr.296 din 15.11.2001] Notă: Completările introduse prin Hot.BNM nr.336 din 02.11.2000 se abrogă conform Hot.BNM nr.383 din 14.12.2000 [Pct.4.4 completat prin Hot.BNM nr.336 din 02.11.2000] [Pct.4.4 în redacţia Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] [Pct.4.4 modificat prin Hot.BNM nr.265 din 17.09.98] 4.5. În cazul în care importatorul închide contul în banca unde a fost vizată cartela de plată, el este obligat să indice în cerere banca (unde se află alte conturi ale lui) la care urmează a fi transmisă spre control cartela de plată. Banca importatorului transmite la această bancă toate cartelele de plată (cu anexe, dacă există) ale importatorului şi face menţiuni în Registrul de evidenţă a cartelelor de plată. Pînă la transmitere toate înscrierile băncii în punctele 9 şi 10 din cartela de plată se legalizează prin ştampila băncii. În Registrul de evidenţă a cartelelor de plată (coloana "Alte informaţii") se indică data predării şi denumirea băncii la care se transmite cartela de plată. Este interzisă transmiterea cartelei de plată prin importator. Controlul ulterior, în baza cartelelor de plată respective este obligată să-l efectueze banca la care ea a fost transmisă. Informaţia privind primirea cartelei de plată se înscrie în Registrul de evidenţă a cartelelor de plată. Numărul cartelei de plată şi restul datelor rămîn nemodificate. Banca la care cartela de plată a fost transmisă spre control adaugă la numărul indicat la rubrica "Nr. de ordine" litera "a", ceea ce atestă, că cartela de plată a fost vizată în altă bancă. În coloana "Alte informaţii" se indică data primirii şi denumirea băncii de la care a fost primită cartela de plată. În cazul închiderii contului importatorului în legătură cu lichidarea importatorului cartela de plată se înscrie în Borderoul cartelelor de plată şi se transmite la Banca Naţională a Moldovei. [Pct.4.5 modif. prin Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.4.5 introdus prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] [Pct.4.5 exclus prin Hot.BNM nr.406 din 25.12.98] 4.6. Sumele indicate pe versoul originalului exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import/actului de recepţie nu pot depăşi suma indicată în declaraţia vamală de import/actul de recepţie. În cazul contractului de leasing sumele indicate pe versoul originalului exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import nu pot depăşi suma plăţilor stipulate în contract şi, prin urmare, în graficul şi calculul plăţilor. Copia exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import/actului de recepţie, care se transmite la Banca Naţională a Moldovei trebuie să conţină toate înscrierile efectuate pe versoul originalului exemplarului 5 al declaraţiei vamale de import/actului de recepţie. [Pct.4.6 modif. prin Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.4.6 în redacţia Hot.BNM nr.349 din 27.12.2001] [Pct.4.6 introdus prin Hot.BNM nr.246 din 10.08.2000] [Pct.4.6 exclus prin Hot.BNM nr.406 din 25.12.98] [Pct.4.6 completat prin Hot.BNM nr.297 din 27.10.98] V. Controlul efectuat de către Banca Naţională a Moldovei 5.1. Pentru asigurarea controlului asupra plenitudinii importului de mărfuri, Departamentul Vamal prezintă Băncii Naţionale a Moldovei pînă la data de 20 a fiecărei luni registrele declaraţiilor vamale de import. [Pct.5.1 modificat prin Hot.BNM nr.349 din 27.12.2001] 5.2. Banca Naţională a Moldovei efectuează controlul asupra îndeplinirii condiţiilor de plată pentru importul de mărfuri, servicii. Controlul se realizează pornind de la suma, aferentă plăţii pentru importul mărfurilor, serviciilor transferată de către banca importatorului de pe contul acestuia, şi de la valoarea mărfurilor importate efectiv, serviciilor prestate sau a sumelor mijloacelor returnate conform plăţii menţionate, precum şi pe baza altor date. Controlul asupra importului de mărfuri se efectuează pe baza datelor din cartelele de plată şi alte documente, primite de la bănci, şi celor din registrele declaraţiilor vamale de import, primite de la Departamentul Vamal al Republicii Moldova, şi altor documente. Controlul asupra importului de servicii se efectuează pe baza datelor din cartelele de plată, din copiile actelor de recepţie, primite de la bănci, şi altor documente, care confirmă importul de servicii, solicitate de Banca Naţională a Moldovei. În cazul în care valuta preţului din contract (respectiv din declaraţia vamală de import, din actul de recepţie) şi valuta plăţii nu corespund şi în contract nu este stipulat cursul de recalculare a valutei preţului în valuta plăţii sau modul de determinare a acestui curs, la efectuarea controlului asupra repatrierii mărfurilor /serviciilor banca şi Banca Naţională a Moldovei aplică cursul oficial al Băncii Naţionale a Moldovei la data efectuării plăţii. [Pct.5.2 modificat prin Hot.BNM nr.349 din 27.12.2001] [Alin.2 pct.5.2 introdus prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] [Pct.5.2 completat prin Hot.BNM nr.265 din 17.09.98] 5.3. Ca rezultat al controlului efectuat, Banca Naţională a Moldovei transmite Centrului pentru Combaterea Crimelor Economice şi Corupţiei informaţia care include datele cu privire la nerepatrierea de către importatori în termenele stabilite de Lege a mărfurilor, serviciilor, mijloacelor băneşti, precum şi datele cu privire la cazurile în care Banca Naţională a Moldovei din diferite motive nu poate lua decizia privind acceptarea repatrierii. Informaţia se prezintă pînă la data de 10 a fiecărei luni. [Pct.5.3 în redacţia Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Pct.5.3 completat Hot.BNM nr.349 din 27.12.2001] [Pct.5.3 modificat prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] VI. Plăţile pentru marfa care nu va fi introdusă în Republica Moldova 6.1. Agenţii economici ai Republicii Moldova pot efectua plăţi în favoarea nerezidenţilor în cazul procurării mărfurilor în străinătate pentru revînzare fără introducerea acestor mărfuri pe teritoriul vamal al Republicii Moldova. [Pct.6.1 modif. prin Hot.BNM nr.31 din 13.02.03, în vigoare 21.02.03] 6.2. În cazul în care tranzacţia economică externă se derulează fără livrarea pe teritoriul vamal al Republicii Moldova a mărfurilor, pentru efectuarea plăţii banca primeşte de la client documentele menţionate la p. 3.3. a), b), c) şi e). În p.6 al cartelei de plată pe lîngă altă informaţie se indică în mod obligatoriu următorul text: "Plata pentru marfa care nu va fi introdusă în Republica Moldova". Efectuarea plăţilor şi a controlului de către bancă în baza cartelelor de plată este analogic cu cel descris în capitolele III şi IV ale prezentei Instrucţiuni. În locul declaraţiei vamale de import se prezintă documentele vamale care confirmă scoaterea mărfii din ţara furnizorului şi introducerea ei în ţara de destinaţie sau documentele de recepţie-predare a mărfurilor în ţara respectivă (dacă operaţiunea se derulează în aceeaşi ţară). [Pct.6.2 modificat prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] 6.3. Evidenţa acestor operaţiuni o efectuează Banca Naţională a Moldovei în baza copiilor următoarelor documente prezentate de către bancă: - contractului extern; - documentelor vamale care confirmă scoaterea mărfii din ţara furnizorului şi recepţia ei în ţara de destinaţie. În cazul în care operaţiunea se derulează în aceeaşi ţară, se prezintă documentele de recepţie-predare a mărfurilor în ţara respectivă; - documentelor de plată corespunzătoare; - altor documente, la cererea Băncii Naţionale a Moldovei. Documentele menţionate se prezintă în copii legalizate de către bancă. 6.4. În urma acestor tranzacţii în Republica Moldova trebuie să fie primite mijloace băneşti în sumă nu mai mică decît mijloacele transferate sau care urmează a fi transferate în străinătate. În subpunctul 9.1. al cartelei de plată banca indică informaţia din dispoziţia de plată a băncii corespondente. Pentru confirmarea primirii acestor mijloace banca prezintă la BNM copia legalizată de bancă a dispoziţiei de plată a băncii corespondente prin intermediul căreia au fost primite mijloacele băneşti. Documentul menţionat trebuie să conţină referinţe la numărul şi data contractului. În cazul în care mijloacele sunt primite în altă valută decît cea transferată şi cursul de recalculare sau modul de determinare a cursului de recalculare nu a fost indicat în contract, la efectuarea controlului banca şi Banca Naţională a Moldovei aplică cursul oficial al Băncii Naţionale a Moldovei la data încasării mijloacelor în contul curent al agentului economic - rezident al Republicii Moldova. [Pct.6.4 completat prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] 6.5. Termenul de repatriere a mijloacelor băneşti la operaţiunile indicate la p. 6.1. este de 90 zile din ziua efectuării plăţii. [Capitolul VI introdus prin Hot.BNM nr.265 din 17.09.98] VII. Dispoziţii finale 7.1. În cazul prezentării de documente neautentice, falsificate sau încălcării prevederilor prezentei Instrucţiuni, contravenientul poartă răspundere în conformitate cu legislaţia în vigoare a Republicii Moldova. 7.2. Prezenta Instrucţiune intra în vigoare la 03.07.98. Anexa nr. 1 Codul formularului 04029/2 ------------------------------------------------------------------------ 1. CARTELA DE PLATĂ NR. ___________ EXEMPLAR NR. ______________ ------------------------------------------------------------------------ 2. IMPORTATOR - RESPONSABIL FINANCIAR 3. NEREZIDENT - furnizorul _____________________________________ mărfurilor, serviciilor _____________________________________ ___________________________ Codul fiscal_________________________ Adresa_____________________ Adresa juridică______________________ NEREZIDENT - beneficiarul _____________________________________ plăţii_____________________ Telefon _____________________________ ___________________________ Adresa_____________________ 4. CONTRACT: numărul şi data _______________________________________ 5. DETALII PRIVIND ACHITAREA: 5.1. Suma aferentă plăţii ____________ 5.2. Codul valutei _________ 5.3. Modalitatea de plată __________________________________________ (plată în avans sau plată la termen) 6. ALTE DETALII ____________________________________________________ 7. RESPONSABILITĂŢILE IMPORTATORULUI Declarăm, pe proprie răspundere, că datele trecute în punctele 1 - 6 ale cartelei de plată sunt autentice şi plata efectuată nu contravine legislaţiei în vigoare. Am luat act de cunoştinţă de obligaţiunile noastre în calitate de IMPORTATOR şi cu răspunderea privind nerespectarea acestor obligaţiuni. Am luat act de cunoştinţă de obligaţiunea noastră privind repatrierea mărfurilor, serviciilor şi/sau returnării plăţilor în termenele stabilite şi de informarea obligatorie a băncii în cazul importului de mărfuri, servicii, precum şi/sau returnării plăţii în baza acestei cartele de plată în alte conturi deschise la băncile din Republica Moldova. Director ___________________ Contabil-şef ___________________ (numele, semnătura) (numele, semnătura) (ştampila importatorului) 8. NOTĂ BANCARĂ 8.1. Datele din p.1-7 sunt verificate şi corespund documentelor prezentate. Codul şi denumirea băncii (filialei) care a efectuat plata _________ ____________________________________________________________________ Nr. de cont al importatorului ______________________________________ Data vizării _______________________________________________________ Semnătura responsabilului băncii _______________ (ştampila băncii) 9. INFORMAŢII PRIVIND EFECTUAREA IMPORTULUI DE MĂRFURI/SERVICII: suma codul valutei data înscrierii, semnătura şi ştampila băncii 9.1. Denumirea, nr. şi data documentului ce atestă importul de mărfuri: ___________ ___________ ______________ ____________ ___________ ___________ ______________ ____________ 9.2. Denumirea, nr. şi data documentului ce atestă importul de servicii: ___________ ___________ ______________ ____________ ___________ ___________ ______________ ____________ 9.3. Informaţia despre returnarea mijloacelor băneşti în contul importatorului Denumirea, nr. şi data documentului care confirmă returnarea mijloacelor ___________ ___________ ______________ ____________ ___________ ___________ ______________ ____________ 10. ALTE MENŢIUNI ALE BĂNCII: _________________________________________________________________ (ştampila băncii) ------------------------------------------------------------------------ NOTĂ: Cartela de plată este întocmită în conformitate cu: 1. HCA al BNM nr. 296 din 15 noiembrie 2001 2. Instrucţiunea cu privire la controlul asupra plăţilor pentru importul de mărfuri, servicii (HCA al BNM nr. 136 din 22.05.98) [Formularul 04029/2 în redacţia Hot.BNM nr.296 din 15.11.2001] [Formularul 04029/1 în redacţia Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] [Formularul modificat prin Hot.BNM nr.406 din 25.12.98] Modul de completare a cartelei de plată 1. Cartela de plată se întocmeşte în două exemplare la computer sau se dactilografiază la maşina de scris sub indigo. Primul exemplar rămîne la bancă, iar al doilea se remite clientului. Semnăturile şi ştampilele se aplică în original, indiferent de numărul exemplarului cartelei de plată. În punctele în care informaţia lipseşte se pun liniuţe. În cartela de plată nu se admit ştersături. Valabilitatea corectărilor se confirmă prin semnătura persoanei responsabile şi prin ştampilă. 2. Importatorul completează punctele 1 - 7 ale cartelei de plată. În punctul 1 al cartelei de plată importatorul înscrie codul său fiscal. În punctul 2 se indică denumirea importatorului şi rechizitele lui. În punctul 3 se indică nerezidentul (denumirea lui, codul ţării şi adresa poştală) ce livrează nemijlocit marfa, prestează servicii şi nerezidentul (denumirea lui, codul ţării şi adresa poştală) în favoarea căruia se efectuează plata. Dacă nerezidentul - furnizor şi nerezidentul - beneficiarul plăţii este aceeaşi persoană, atunci informaţiile din rîndurile respective se repetă. În punctul 4 se indică numărul şi data contractului de import. În cazul în care plata se efectuează în baza invoice-ului emis de către nerezident în acest punct suplimentar se indică numărul şi data acestuia. În punctul 5 se înscriu informaţii privind plata efectuată, pentru care se întocmeşte prezenta cartelă de plată. În punctul 6 se indică alte date care nu sînt reflectate în punctele precedente, dar care sînt necesare pentru efectuarea controlului asupra plăţii în conformitate cu prevederile prezentei Instrucţiuni. De exemplu în cazurile stipulate de Instrucţiune se indică: - numărul şi data eliberării de către Banca Naţională a Moldovei a certificatului de înregistrare/autorizaţiei conform Instrucţiunii cu privire la înregistrarea şi autorizarea de către Banca Naţională a Moldovei a angajamentelor externe private; - informaţia din contract privind cursul de recalculare a valutei preţului către valuta plăţii sau modul de determinare a acestui curs; - "Cursul de recalculare nu este stipulat în contract"; - "A fost prezentat graficul plăţilor şi calculul sumelor plăţilor." În punctul 7 se indică numele şi prenumele conducătorului şi contabilului-şef al importatorului, se aplică semnăturile acestora şi ştampila importatorului. 3. Punctele 8, 9 şi 10 se completează de către bancă. În punctul 8 se indică informaţia privind importatorul (codul şi denumirea băncii (filialei), care vizează cartela de plată completată de către importator, numărul contului importatorului). În acest punct de asemenea se indică data vizării de către bancă a cartelei de plată, numele şi prenumele responsabilului băncii, care vizează cartela de plată, precum şi se aplică semnătura lui şi ştampila băncii. În subpunctele 9.1. şi 9.2. se trec informaţii din declaraţiile vamale de import, contractul de leasing şi actele de recepţie. Pentru tranzacţia economică externă care se derulează fără livrarea pe teritoriul vamal al Republicii Moldova a mărfii în subpunctul 9.1. al cartelei de plată se indică informaţia din dispoziţia de plată a băncii corespondente (de exemplu: dispoziţia de plată nr.50 din 10.08.98 50000 840). În subpunctul 9.3. se indică informaţia cu privire la returnarea mijloacelor în contul importatorului. În punctul 10 se indică alte date care nu sînt reflectate în punctele precedente, dar care sînt necesare pentru efectuarea controlului în conformitate cu prevederile prezentei Instrucţiuni. De exemplu, în cazurile stipulate de Instrucţiune se indică: - numărul şi data hotărîrii Guvernului Republicii Moldova privind prelungirea termenului de repatriere; - numărul şi data declaraţiei vamale de import precedente, confirmării Departamentului Vamal al Republicii Moldova. Fiecare înscriere se legalizează prin semnătura responsabilului băncii. La sfîrşit toate înscrierile se legalizează prin ştampila băncii. [Modul ... modif. prin Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Modul ... modificat prin Hot.BNM nr.127 din 06.06.2002] [Modul ... modificat prin Hot.BNM nr.349 din 27.12.2001] [Modul ... modificat prin Hot.BNM nr.296 din 15.11.2001] [Modul ... modificat prin Hot.BNM nr.246 din 10.08.2000] [Modul ... modificat prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] Anexa nr.2 Registru de evidenţă a cartelelor de plată ---+------------+---------+----+-----+----+----------+--------+--------- Nr.|Nr. cartelei|Denumirea|Suma|Codul|Data|Data tran-|Alte in-|Semnătu- d/o|de plată |importa- |afe-|valu-|vi- |terii la |formaţii|ra res- | |torului |ren-|tei |ză- |Banca Na- | |ponsabi- | | |tă | |rii |ţională | |lului | | |plă-| | |a Moldovei| |băncii | | |ţii | | | | | ---+------------+---------+----+-----+----+----------+--------+--------- NOTĂ: În rubrica "Alte informaţii" în special se indică: - informaţii privind predarea cartelei de plată la o altă bancă (data şi denumirea băncii); - informaţii privind obţinerea cartelei de plată de la o altă bancă (data şi denumirea băncii); - informaţii privind plăţile returnate. Anexa nr. 3 Codul formularului 04030/1 +-----------------+ +------+------+------+-------+ | | |Codul |Perio-|Tipul | Nr. | +-----------------+ |mache-|dici- |for- |corect.| Codul băncii |tei |tatea |mular.| | +------+------+------+-------+ ------------------ | | 3 | | | Denumirea băncii +------+------+------+-------+ Se prezintă săptămînal (a doua zi lucrătoare a săptămînii) BORDEROUL CARTELELOR DE PLATĂ Pentru săptămîna _____ luna _____ anul _____ -------+----+---+----+----+---+-----+----+----+----+----+----+----+----+---- Nr.car-|Data|De-|Co- |Suma|Co-|Nr.de|Nr. |Data|Ti- |Suma|Co- |Nr. |Ne- |Co- telei |vi- |nu-|dul |con-|dul|ordi-|do- |do- |pul |con-|dul |şi |re- |dul de pla-|ză- |mi-|băn-|form|va-|ne al|cu- |cu- |do- |form|va- |data|zi- |ţă- tă |rii |rea|cii/|car-|lu-|docu-|men-|men-|cu- |do- |lu- |con-|dent|rii |car-|im-|fi- |te- |tei|men- |tu- |tu- |men-|cu- |tei |tra-|be- |în |te- |por|li- |lei |plă|tului|lui |lui |tu- |men-|con-|ctu-|ne- |ca- |lei |ta-|alei|de |ţii|ce a-|ce | |lui |tu- |form|lui |fi- |re |de |to-| |pla-| |testă|a- | | |lui |do- | |cia-|a |pla-|ru-| |tă | |impor|tes-| | | |cu- | |rul |fost |tă |lui| | | |tul |tă | | | |men-| |plă-|e- | | | | | | |im- | | | |tu- | |ţii |fec- | | | | | | |por-| | | |lui | | |tua- | | | | | | |tul | | | | | | |tă | | | | | | | | | | | | | |pla- | | | | | | | | | | | | | |ta -------+----+---+----+----+---+-----+----+----+----+----+----+----+----+---- A | B | C | D | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 -------+----+---+----+----+---+-----+----+----+----+----+----+----+----+---- | | | | | | | | | | | | | | -------+----+---+----+----+---+-----+----+----+----+----+----+----+----+---- | | | | | | | | | | | | | | -------+----+---+----+----+---+-----+----+----+----+----+----+----+----+---- 9999999| X | X | X | | X | X | X | X | X | | X | X | X | X -------+----+---+----+----+---+-----+----+----+----+----+----+----+----+---- Conducătorul băncii ----------- Contabil-şef ----------- L.Ş. Data perfectării "--"------- anul Executorul şi numărul telefonului ----------- ----------------------------------- NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. Instrucţiunea cu privire la controlul asupra plăţilor pentru importul de mărfuri, servicii (HCA al BNM nr.136 din 22.05.98) 2. HCA al BNM nr.310 din 18.11.99 [Formularul 04030/1 introdus prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] [Formularul 04030 exclus prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] [Anexa nr.3 în redacţia Hot.BNM nr.265 din 17.09.98] Modul de completare a Borderoului cartelelor de plată În coloana A "Nr. cartelei de plată" se înscrie în ordine cronologică numărul cartelei de plată, indicat în p.1 al cartelei de plată; În coloana B "Data vizării cartelei de plată" se înscrie data vizării cartelei de plată de către bancă, indicată în subpunctul 8.1. al cartelei de plată; În coloana C "Denumirea importatorului" se înscrie denumirea importatorului, indicată în p.2 al cartelei de plată; În coloana D "Codul băncii /filialei" se înscrie codul numeric din trei cifre (indicat în subpunctul 8.1. al cartelei de plată) al băncii /filialei ei, care a vizat cartela de plată; În coloana 1 "Suma conform cartelei de plată" se înscrie suma plăţii pentru import conform cartelei de plată respective, indicată în subpunctul 5.1 al cartelei de plată; În coloana 2 "Codul valutei plăţii" se înscrie codul numeric al valutei în care a fost efectuată plata pentru import, indicat în subpunctul 5.2 al cartelei de plată; În coloana 3 "Nr. de ordine al documentului ce atestă importul" se înscrie numărul de ordine al documentului care confirmă efectuarea importului conform cartelei de plată respective. În cazul în care conform acestei cartele de plată nu a fost prezentat nici un document ce atestă importul se indică cifra zero. În cazul în care a fost prezentat un document se indică cifra "1". În cazul în care au fost prezentate două documente vizavi de primul document se indică cifra "1", iar vizavi de al doilea - cifra "2", ş.a.m.d.; În coloana 4 "Nr. documentului ce atestă importul" se indică numărul documentului ce atestă importul: - pentru importul de mărfuri se înscrie numărul declaraţiei vamale de import, indicat în coloana respectivă a subpunctului 9.1. din cartela de plată; - pentru importul de servicii se înscrie numărul actului de recepţie, indicat în coloana respectivă a subpunctului 9.2. din cartela de plată; În coloana 5 "Data documentului" se indică: - pentru importul de mărfuri - se înscrie data declaraţiei vamale de import, indicată în coloana respectivă a subpunctului 9.1. din cartela de plată; - pentru importul de servicii - se înscrie data actului de recepţie, indicată în coloana respectivă a subpunctului 9.2. din cartela de plată; În coloana 6 "Tipul documentului" se indică codul tipului documentului: - documentul confirmativ lipseşte (codul 0); - actul de recepţie, care confirmă importul de servicii (codul 1); - declaraţia vamală de import (codul 4); - declaraţia vamală de import în zona antreprenoriatului liber şi în magazinul "duty-free" (codul 7); - altele (codul 9); În coloana 7 "Suma conform documentului" se înscrie suma din declaraţia vamală de import (indicată în coloana respectivă a subpunctului 9.1. din cartela de plată) sau suma din actul de recepţie (indicată în coloana respectivă a subpunctului 9.2. din cartela de plată) care confirmă importul în baza cartelei de plată respective. În cazul importului obiectului de leasing se indică suma în mărimea plăţii efectuate. În cazul în care suma importului (mărfurilor, serviciilor) conform documentelor prezentate este mai mare decît suma plăţii conform cartelei de plată, banca va indica numai suma în mărimea plăţii efectuate. În coloana 8 "Codul valutei conform documentului" se înscrie codul numeric al valutei din declaraţia vamală de import sau din actul de recepţie indicat respectiv în subpunctul 9.1. sau 9.2. al cartelei de plată. În cazul importului obiectului de leasing se indică codul valutei în care a fost efectuată plata; În coloana 9 "Nr. şi data contractului" se înscrie numărul şi data contractului (indicate în p.4 al cartelei de plată) în baza căruia a fost efectuată plata; În coloana 10 "Nerezidentul - beneficiarul plăţii" se înscrie denumirea nerezidentului (indicată în p.3 al cartelei de plată) în favoarea căruia a fost efectuat transferul conform cartelei de plată; În coloana 11 "Codul ţării în care a fost efectuată plata" se înscrie codul numeric al ţării în care a fost efectuată plata (în corespundere cu datele indicate în documentele de plată). Codul se indică conform Anexei nr.2 "Îndrumarul ţărilor" al Suplimentului nr.26 la Regulile de prezentare a dărilor de seamă la BNM expediat băncilor prin scrisoarea nr.25004/230 din 19.03.99; În rîndul "9999999": - în coloana 1 "Suma conform cartelei de plată" se indică cifra de control care se calculează prin sumarea datelor din această coloană; - în coloana 7 "Suma conform documentului" se indică cifra de control care se calculează prin sumarea datelor din această coloană. În cazul plăţii pentru marfa care nu va fi introdusă în Republica Moldova coloanele A-D, 1, 2, 9, 10, 11 şi rîndul "9999999" ale Borderoului cartelelor de plată se completează conform Modului de completare a Borderoului cartelelor de plată indicate mai sus. Coloanele celelalte se completează după cum urmează: În coloana 3 "Nr. de ordine al documentului ce atestă importul" se indică numărul de ordine al documentului care confirmă primirea mijloacelor băneşti conform cartelei de plată respective. În cazul în care conform acestei cartele de plată nu au fost primite mijloacele băneşti se indică cifra zero. În cazul în care a fost primită o plată se indică cifra "1". În cazul în care au fost primite două plăţi vizavi de prima plată se indică cifra "1", iar vizavi de a doua - cifra "2" ş.a.m.d. În coloana 4 "Nr. documentului ce atestă importul" se înscrie numărul (indicat în subpunctul 9.1. al cartelei de plată) documentului ce atestă primirea mijloacelor băneşti (dispoziţiei de plată a băncii corespondente); În coloana 5 "Data documentului" se înscrie data (indicată în subpunctul 9.1. al cartelei de plată) documentului ce atestă primirea mijloacelor băneşti (dispoziţia de plată a băncii corespondente); În coloana 6 "Tipul documentului" se indică cifra 8; În coloana 7 "Suma conform documentului" se înscrie suma din dispoziţia de plată a băncii corespondente (indicată în subpunctul 9.1. al cartelei de plată) ce confirmă primirea mijloacelor băneşti conform cartelei de plată respective; În coloana 8 "Codul valutei conform documentului" se înscrie codul numeric (indicat în subpunctul 9.1. al cartelei de plată) al valutei din dispoziţia de plată a băncii corespondente. În cazul returnării plăţii coloanele A-D, 1, 2, 9, 10, 11 şi rîndul "9999999" ale Borderoului cartelelor de plată se completează conform Modului de completare indicat mai sus. Coloanele celelalte se completează după cum urmează: În coloana 3 "Nr. de ordine al documentului ce atestă importul" se indică numărul de ordine al documentului care confirmă returnarea plăţii. În cazul în care conform acestei cartele de plată a fost returnată o singură sumă se indică cifra "1". În cazul în care au avut loc două returnări ale plăţii vizavi de prima operaţiune se indică cifra "1", iar vizavi de a doua - cifra "2" ş.a.m.d.; În coloana 4 "Nr. documentului ce atestă importul" se înscrie numărul (indicat în subpunctul 9.3. al cartelei de plată) documentului de plată ce confirmă returnarea plăţii; În coloana 5 "Data documentului" se înscrie data (indicată în subpunctul 9.3. al cartelei de plată) documentului de plată ce confirmă returnarea plăţii; În coloana 6 "Tipul documentului" se indică codul 2 - în cazul returnării mijloacelor prin virament, codul 3 - în cazul returnării mijloacelor în numerar, codul 5 - comisionul reţinut de băncile corespondente; În coloana 7 "Suma conform documentului" se înscrie suma (indicată în subpunctul 9.3. al cartelei de plată) înregistrată în contul curent al importatorului, iar în cazul plăţilor returnate - suma comisionului reţinută de băncile corespondente (indicată în documentele de plată a băncii corespondente); În coloana 8 "Codul valutei conform documentului" se înscrie codul numeric (indicat în subpunctul 9.3. al cartelei de plată) al valutei returnate. [Modul ... modif. prin Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Modul ... modificat prin Hot.BNM nr.349 din 27.12.2001] [Modul ... modificat prin Hot.BNM nr.246 din 10.08.2000] [Modul de completare ... introdus prin Hot.BN nr.310 din 18.11.99] [Anexa nr.4 exclusă prin Hot.BNM nr.17 din 30.01.03, în vigoare 07.02.03] [Anexa nr.4 modificată prin Hot.BNM nr.310 din 18.11.99] [Anexa nr.4 în redacţia Hot.BNM nr.265 din 17.09.98]