Hotărîre nr.147 din 21.06.2012 cu privire la modificarea şi completarea Regulamentului cu privire la dezvăluirea de către băncile licenţiate din Republica Moldova a informaţiei despre activitatea lor financiară

BANCA NAŢIONALĂ A MOLDOVEI

H O T Ă R Î R E

cu privire la modificarea şi completarea Regulamentului cu privire la

dezvăluirea de către băncile licenţiate din Republica Moldova

a informaţiei despre activitatea lor financiară

nr. 147  din  21.06.2012

 (în vigoare 03.12.2012) 

Monitorul Oficial nr.160-164 art.947 din 03.08.2012

* * *

Abrogat: 09.10.2014

Hotărîrea BNM nr.52 din 20.03.2014

Întru executarea art.5 lit.d), art.11 şi art.44 lit.a) şi c) din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.56-57, art.624), cu modificările şi completările ulterioare, art.1, art.25 alin.(1), art.30 şi art.35 din Legea instituţiilor financiare nr.550-XIII din 21 iulie 1995 (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.78-81, art.199), cu modificările şi completările ulterioare şi art.28, lit.h) din Legea nr.105-XV din 13 martie 2003 privind protecţia consumatorilor (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.176-181, art.513), cu modificările şi completările ulterioare, Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

1. Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către băncile licenţiate din Republica Moldova a informaţiei despre activitatea lor financiară, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.392 din 21 decembrie 2000 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2000, nr.163-165, art.446), cu modificările şi completările ulterioare, înregistrat la Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova sub nr.696 la 20 august 2009, se modifică şi se completează după cum urmează:

1) punctul 4 în final se completează cu textul “, inclusiv cerinţele minime faţă de dezvăluirea informaţiei aferentă condiţiilor de acordare a creditelor, de acceptare a depozitelor şi a informaţiei aferente condiţiilor de emitere şi deservire a cardurilor bancare”;

2) la punctul 5, în noţiunea “oficiu bancar” cuvintele “alte subdiviziuni separate” se substituie cu cuvintele “oficii secundare”;

3) la punctul 8 cuvintele “în oficiul central al” se substituie cu cuvintele “la sediul”;

4) la punctul 13:

a) al doilea alineat va avea următorul cuprins:

“- Fin1 – bilanţul, Fin2 – contul de profit sau pierdere (întocmite în conformitate cu Instrucţiunea privind situaţiile financiare FINREP la nivel individual, aplicabile băncilor), perfectate în dinamică – perioadă curentă şi sfîrşitul anului precedent celui gestionar;”;

b) la alineatul trei textul “şi în stare de neacumulare” se exclude;

c) la alineatul cinci textul “unităţi teritoriale (subdiviziuni separate)” se substituie cu cuvintele “subdiviziuni separate şi oficii secundare”;

d) la nota 2 textul “şi leasingului financiar” se substituie cu textul “(suma de bază)”;

e) la notele 3 şi 4 după cuvîntul “creditelor” se completează cu textul “(suma de bază)”, iar textul “şi formarea reducerilor pentru pierderi la active şi provizioanelor pentru pierderi la angajamente condiţionale” se exclude;

f) la nota 5 textul “şi cerinţelor privind leasingul financiar” se substituie cu textul “(suma de bază)”;

g) la nota 8 cuvîntul “acţionar” se exclude;

h) la ultimul alineat, după cuvîntul “conduce” se completează cu cuvintele “după caz”, iar textul “Instrucţiunii cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a unor rapoarte referitor la activitatea financiară” se substituie cu textul “Instrucţiunii privind modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale sau Instrucţiunii privind situaţiile financiare FINREP la nivel individual, aplicabile băncilor”;

5) la punctul 14, alineatele trei şi patru vor avea următorul cuprins:

“- bilanţul anual auditat;

- contul de profit sau pierdere auditat;”;

6) punctul 15 va avea următorul cuprins:

“15. În funcţie de activităţile desfăşurate şi operaţiunile efectuate, banca dezvăluie informaţia privind activitatea financiară în conformitate cu cerinţele prevăzute la subpunctele 1)–6).

1) Cerinţe privind dezvăluirea activităţii de creditare. În perioada lunii următoare trimestrului gestionar, banca întocmeşte şi face disponibilă în fiecare oficiu bancar şi pe pagina-web oficială informaţia referitor la creditele acordate de către bancă pe parcursul trimestrului gestionar. Informaţia se publică utilizînd modelul din anexa 2.

Dezvăluirile vor furniza, pentru fiecare tip de credit acordat pe parcursul trimestrului, informaţie, care va include, dar nu se va limita la:

a) tipul de credite acordate;

b) numărul de credite acordate;

c) suma creditelor acordate;

d) rata medie a dobînzii.

Tipul creditelor va fi determinat conform următorului criteriu: ramura de activitate a debitorului conform categoriilor specificate în Planul de conturi al evidenţei contabile în băncile licenţiate din Republica Moldova. Creditele care nu vor fi reflectate conform destinaţiilor date se vor reflecta într-un rînd separat – alte credite.

2) Cerinţe privind dezvăluirea informaţiei aferente condiţiilor de eliberare a creditelor. Banca va face disponibilă în fiecare oficiu bancar şi pe pagina-web oficială informaţia cu privire la condiţiile de eliberare a creditelor. Dezvăluirea va cuprinde, dar nu se va limita la următoarea informaţie aferentă condiţiilor de acordare a creditelor preconizate a fi eliberate:

a) Suma creditului (minimă/maximă);

b) Termenul creditului (minim/maxim);

c) Rata dobînzii achitată de client (minimă/maximă), precum şi metoda de calculare a valorii absolute a ratei dobînzii;

d) Alte plăţi care vor fi achitate de client şi care nu sînt incluse în rata dobînzii, cum ar fi comisioane, taxe, penalităţi etc. (minime/maxime);

e) Modul (anuităţi, rate, integral) şi frecvenţa plăţilor;

f) Documentele necesare pentru obţinerea creditului;

g) Formele de asigurare ale creditului acceptate de bancă;

h) Efectele rambursării anticipate, precum şi penalităţile aferente contractului de credit;

i) Condiţiile în care rata dobînzii se poate modifica pînă la rambursarea integrală;

j) Menţionarea faptului că la creditele acordate în valută străină sau în lei moldoveneşti ataşate la cursul valutei străine plăţile se vor modifica în funcţie de evoluţia cursului leului moldovenesc faţă de valutele străine, în cazul în care plăţile vor fi efectuate în lei moldoveneşti. Concomitent banca va dezvălui informaţia privind modalitatea de aplicare a cursului de schimb la derularea acestor tranzacţii.

În cazul în care termenul de rambursare a creditului nu este stipulat concret, metoda de calculare a valorii absolute a dobînzii trebuie să fie prezentată prin intermediul a cel puţin două exemple reprezentative.

Informaţia destinată publicării privind condiţiile de acordare a creditelor va fi dezvăluită conform anexei 3.

Pentru dezvăluirea informaţiei privind rata dobînzii şi alte plăţi, care vor fi achitate conform subpunctelor c) şi d) din prezentul punct, banca urmează să asigure existenţa pe pagina-web oficială a unui instrument destinat rezolvării ecuaţiilor în vederea determinării costului total al creditului. La utilizarea acestui instrument, pentru produsele creditoare la care sînt prestabilite grafice concrete de achitare, banca va asigura calculul pe perioade (lunar/trimestrial) în funcţie de frecvenţa plăţilor, a achitărilor aferente creditului care urmează a fi efectuate de client (achitarea creditului, ratei dobînzii, comisioanelor, taxelor etc.), soldul creditului. Costul total al creditului se determină reieşind din condiţiile existente înaintea încheierii contractului de credit (suma creditului, termenele de rambursare, rata dobînzii, comisioanele etc.).

Costul total al creditului reprezintă toate costurile, inclusiv dobînda, comisioanele, taxele şi alte plăţi, pe care persoana trebuie să le suporte în legătură cu contractul de credit şi care sînt cunoscute de către bancă (cu excepţia taxelor notariale şi altor plăţi legate de garantarea creditului prin ipotecă sau printr-un drept legat de un bun imobil), precum şi costurile pentru serviciile accesorii privind contractul de credit, cum ar fi primele de asigurare etc., în cazul în care obţinerea creditului este condiţionată de încheierea unui contract de servicii. În cazul în care costul pentru serviciul accesoriu privind contractul de credit nu poate fi determinat în prealabil, în special o asigurare, obligaţia de a încheia un asemenea contract trebuie să fie menţionată în mod clar, concis şi vizibil.

3) Cerinţe privind dezvăluirea activităţii de acceptare a depozitelor. În perioada lunii următoare trimestrului gestionar banca întocmeşte şi face disponibilă în fiecare oficiu bancar şi pe pagina-web oficială informaţia referitor la depozitele acceptate de către bancă pe parcursul trimestrului gestionar. Informaţia se publică utilizînd modelul din anexa 4 la prezentul Regulament.

Dezvăluirile vor furniza, pentru fiecare tip de depozit acceptat pe parcursul trimestrului, informaţie, care va include, dar nu se va limita la:

a) tipul de depozite atrase;

b) numărul de depozite atrase;

c) suma depozitelor atrase;

d) rata medie a dobînzii.

Tipul depozitelor atrase va fi determinat conform următoarelor criterii. Primul criteriu este termenul de acceptare a depozitului (la termen, la vedere) de către bancă. Aceste depozite vor fi reflectate cu şi fără dobîndă. Al doilea criteriu pentru determinarea tipului de depozite este apartenenţa (depozite ale persoanelor fizice, depozite ale persoanelor juridice).

4) Cerinţe privind dezvăluirea informaţiei aferente condiţiilor de acceptare a depozitelor. Banca va face disponibilă în fiecare oficiu bancar şi pe pagina-web oficială informaţia cu privire la condiţiile de acceptare a depozitelor. Dezvăluirea va cuprinde, dar nu se va limita la următoarea informaţie aferentă condiţiilor de acceptare a depozitelor:

a) suma depozitului (minimă/maximă);

b) termenul de acceptare a depozitului (la termen sau la vedere);

c) moneda de acceptare a depozitului (lei moldoveneşti / valuta străină);

d) rata dobînzii (flotantă/fixă), metoda de calcul a acesteia, precum şi dreptul şi condiţiile de modificare a ratei dobînzii;

e) modalitatea (cu sau fără capitalizare) şi termenul/periodicitatea de achitare a dobînzii;

f) condiţiile de reziliere a contractului de depozit înainte de termen;

g) dreptul şi modalitatea de suplimentare sau retragere parţială a mijloacelor băneşti din contul de depozit;

h) comisioane, taxe aferente deschiderii şi deservirii contului de depozit;

i) documentele necesare pentru deschiderea contului de depozit.

Banca va dezvălui metoda de calcul a valorii dobînzii care trebuie să fie prezentată prin intermediul exemplelor reprezentative. Metoda de calcul a ratei dobînzii va fi specificată şi în contractul de depozit.

Pentru dezvăluirea informaţiei privind rata dobînzii şi alte plăţi, care vor fi achitate de bancă, banca urmează să asigure existenţa pe pagina-web oficială a unui instrument destinat rezolvării ecuaţiilor în vederea determinării sumelor totale ce urmează a fi plătite conform contractului respectiv de depozit. La utilizarea acestui instrument, banca va asigura calculul pe perioade (lunar/trimestrial), în funcţie de periodicitatea plăţilor aferente depozitului, care urmează a fi efectuate de bancă. Costul depozitului se determină reieşind din condiţiile existente înaintea încheierii contractului de depozit (suma depozitului, termenul depozitului, rata dobînzii etc.).

5) Cerinţe privind dezvăluirea informaţiei privind termenul de scadenţă a activelor şi obligaţiunilor financiare sensibile la rata dobînzii. În perioada lunii următoare trimestrului gestionar banca întocmeşte şi face disponibilă în fiecare oficiu bancar şi pe pagina-web oficială informaţia privind analiza diferenţei scadenţelor. Informaţia se publică utilizînd modelul Fin27 – Expunerea la riscul ratei dobînzii din Instrucţiunea privind situaţiile financiare FINREP la nivel individual, aplicabile băncilor.

6) Cerinţe privind dezvăluirea informaţiei aferente cardurilor bancare. Banca va face disponibilă în fiecare oficiu bancar şi pe pagina-web oficială informaţia cu privire la condiţiile de emitere şi deservire a cardurilor bancare. Dezvăluirea va cuprinde cel puţin următoarea informaţie:

a) documentele necesare pentru emiterea cardului, termenul de eliberare şi perioada de valabilitate a acestuia;

b) comisioanele şi condiţiile de emitere a cardului (depunerea minimă iniţială, soldul minim în cont, restricţiile aferente utilizării cardului, taxa de emitere, deservirea anuală, precum şi alte taxe percepute în cazul prelungirii termenului de valabilitate, modificarea numelui/prenumelui, pierderea/furtul/deteriorarea cardului, modificarea PIN-ului şi altele);

c) comisioanele aferente efectuării operaţiunilor şi serviciilor prestate (alimentarea contului, retragerea numerarului, achitarea bunurilor/serviciilor precum şi efectuarea transferurilor de către client, vizualizarea soldului, eliberarea mini-extrasului/extrasului de cont, investigarea litigiilor privind operaţiunile efectuate etc.);

d) dacă este cazul, dobînda, formula de calcul şi periodicitatea acordării acesteia de către bancă, pentru mijloacele deţinute în cont;

e) cursul valutar aplicat la efectuarea operaţiunilor cu carduri, stabilit de bancă sau după caz, metoda de determinare a acestuia (de exemplu, cursul valutar stabilit de sistemele de plăţi internaţionale) – în cazul în care moneda operaţiunii diferă de moneda contului de card.

În cazul cardului de credit, suplimentar la informaţia menţionată mai sus, banca va dezvălui şi următoarele:

a) suma minimă/maximă a creditului/overdraftului sancţionat;

b) termenul minim/maxim de rambursare a creditului;

c) formele de asigurare a creditului;

d) rata dobînzii achitată de client, metoda de calcul, modul de rambursare şi periodicitatea plăţilor;

e) alte plăţi ce nu sînt incluse în rata dobînzii (care sînt şi suma acestora);

f) mărimea penalităţilor pentru overdraft nesancţionat /depăşirea termenului de rambursare a creditului;

g) rata dobînzii achitată de client pentru creditul restant, metoda de calcul şi modul de rambursare a sumelor restante;

h) documentele necesare pentru obţinerea creditului;

i) cerinţele minime faţă de client pentru eliberarea creditului.

De asemenea, banca va face disponibilă în fiecare oficiu bancar şi pe pagina-web oficială informaţia cu privire la comisioanele stabilite pentru comercianţi la prestarea serviciilor de acceptare a cardurilor bancare.”;

7) la punctul 16:

a) la subpunctul 1), al doilea alineat se completează la sfîrşit cu următorul text: “, informaţie care se dezvăluie în conformitate cu prevederile punctului 15 subpunctul 4)”;

b) la subpunctul 2) cuvintele “destinate persoanelor fizice-consumatori” se exclud, iar textul “p.15.2” se substituie prin textul “punctului 15 subpunctul 2)”;

c) la subpunctul 3) cuvintele “şi emiterea de cecuri de călătorie” se substituie cu textul “(operaţiuni de cumpărare/vînzare a valutei străine contra monedei naţionale sau contra altei valute străine şi a cecurilor în valută străină)”;

8) după punctul 16³ se completează cu punctul 16⁴ cu următorul cuprins:

“16⁴. Banca va aduce la cunoştinţa clientului informaţia disponibilă cu privire la tipurile comisioanelor sau plăţilor care se percep /pot fi percepute de băncile străine prin care se primesc/efectuează transferurile internaţionale, precum şi cu privire la mărimea acestora.”

9) la punctul 19 cuvintele “filiale sau alte subdiviziuni separate a băncii” se substituie cu textul “subdiviziunile separate (filiale, reprezentanţe) şi oficiile secundare (agenţii, puncte de schimb valutar) ale băncii”, iar după cuvintele “subdiviziunilor separate”, se completează cu cuvintele “şi agenţiilor”;

10) după punctul 19 se completează cu punctul 19¹ cu următorul cuprins:

“19¹. Banca dezvăluie, cel puţin, informaţia cu privire la activităţile/operaţiunile externalizate, data externalizării, denumirea furnizorului, rolul acestuia în activităţile/operaţiunile externalizate.”;

11) la punctul 20, cuvintele “altor subdiviziuni separate” se substituie cu cuvintele “oficiilor secundare”;

12) punctul 22, după cuvintele “subdiviziuni separate”, se completează cu cuvintele “şi oficiu secundar”;

13) capitolul X se exclude;

14) la anexa 1, cuvintele “şi în stare de neacumulare” şi “acţionar” se exclud;

15) anexele nr.2 şi nr.3 se modifică şi vor avea următorul cuprins:

16) Anexa nr.5 se exclude.

2. Prezenta hotărîre intră în vigoare în termen de patru luni de la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.