Постановление N 147 от 21.06.2012 об изменении и дополнении Регламента о раскрытии лицензированными банками Республики Молдова информации о своей финансовой деятельности

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

об изменении и дополнении Регламента о раскрытии

лицензированными банками Республики Молдова

информации о своей финансовой деятельности

№ 147  от  21.06.2012

 (в силу 03.12.2012) 

Мониторул Офичиал № 160-164 ст.947 от 03.08.2012

* * *

Утратил силу: 09.10.2014

Постановление НБМ N 52 от 20.03.2014

Во исполнение пункта d), статьи 5, статьи 11 и пункта a) и c) статьи 44 Закона № 548-XIII от 21 июля 1995 г. о Национальном банке Молдовы (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995 г., № 56-57, ст.624), с последующими изменениями и дополнениями, ст.1, ст.25 (часть 1), ст.30 и 35 Закона о финансовых учреждениях № 550-XIII от 21 июля 1995 г. (повторное опубликование в Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011 г., № 78-81, ст.199), с последующими изменениями и дополнениями, и пункта h) части 1 статьи 28 Закона о защите потребителей № 105-XV от 13 марта 2003 г. (повторное опубликование в Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011 г., № 176-181, ст.513), с последующими изменениями и дополнениями, Административный совет Национального банка Молдовы

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. В Регламент о порядке раскрытия лицензированными банками Республики Молдова информации о своей финансовой деятельности, утвержденный постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 392 от 21.12.2000 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2000 г., № 163-165, ст.446), с последующими изменениями и дополнениями, зарегистрированный в Министерстве юстиции Республики Молдовы под № 696 от 20 августа 2009 г., внести следующие изменения и дополнения:

1) Пункт 4 в конце дополнить текстом “, в том числе минимальные требования к раскрытию информации по условиям выдачи кредитов, принятия депозитов и информации по условиям выпуска и обслуживания банковских карточек”;

2) В пункте 5 в понятие “банковский офис” слова “другие отдельные подразделения” заменить словами “другие дополнительные офисы”;

3) В пункте 8 слова “в главном офисе” заменить словами “в местонахождениях”;

4) В пункте 13:

a) второй абзац будет следующего содержания:

“- FIN1 – баланс, FIN2 – отчет о прибылях и убытках (составленные в соответствии с Инструкцией о финансовой отчетности FINREP на индивидуальном уровне, применяемой к банкам), составленные в динамике – текущий период и конец года, предшествующий отчетному;”;

b) в третьем абзаце текст “и беспроцентные” исключить;

c) в пятом абзаце текст “территориальные подразделения (обособленные подразделения)” заменить словами “обособленные подразделения и дополнительные офисы”;

d) в примечании 2 текст “и финансового лизинга” заменить текстом “(основная сумма)”;

e) в примечании 3 и 4 после слова “кредитов” дополнить текстом “(основная сумма)”, а текст “и формирование скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам” исключить;

f) в примечании 5 текст “и финансового лизинга” заменить текстом “(основная сумма)”;

g) в примечании 8 слово “акционерного” исключить;

h) в последнем абзаце после слова “руководствуются” дополнить словами “при необходимости”, а синтагму “Инструкции о порядке составления и представления банками некоторых отчетов, касающихся финансовой деятельности” заменить синтагмой “Инструкции о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях или Инструкции о финансовой отчетности FINREP на индивидуальном уровне, применяемой к банкам”;

5) В пункте 14 третий и четвертый абзацы будут следующего содержания:

“- годовой аудиторский баланс;

- аудиторский отчет о прибылях и убытках;”;

6) Пункт 15 изложить в следующей редакции:

“15. В зависимости от осуществляемой деятельности и проведенных операций банк раскрывает информацию о финансовой деятельности в соответствии с требованиями, предусмотренными в подпунктах 1)–6).

1) Требования по раскрытию кредитной деятельности. В течение месяца, следующего за отчетным кварталом, банк составляет и делает доступной в каждом банковском офисе и на официальной web-странице информацию о предоставленных кредитах на протяжении отчетного квартала. Информация публикуется по образцу приложения № 2 к настоящему регламенту.

Раскрытие представит по каждому виду кредита, предоставленного на протяжении квартала, информацию, которая включает:

a) вид предоставленных кредитов;

b) количество предоставленных кредитов;

c) сумму предоставленных кредитов;

d) среднюю процентную ставку;

но не ограничивается ими.

Вид кредита определяется согласно следующему критерию: отрасль деятельности дебитора согласно категориям, указанным в Плане счетов бухгалтерского учета в лицензированных банках Республики Молдова. Неотраженные кредиты согласно вышеперечисленным назначениям отражаются в отдельной строке – прочие кредиты.

2) Требования по раскрытию информации относительно условий выдачи кредитов. Банк обеспечивает в каждом банковском офисе и на официальной web-странице информацию об условиях выдачи кредитов. Раскрытие включает, но не ограничивается следующей информацией относительно условий предоставления кредитов:

a) сумма кредита (минимальная/максимальная);

b) срок кредита (минимальный/максимальный);

c) процентная ставка, оплачиваемая клиентом (минимальная/максимальная), а также порядок расчета абсолютной величины процентной ставки;

d) другие платежи, оплачиваемые клиентом, не включенные в процентную ставку, такие как комиссионные, сборы, штрафы и др. (минимальные/максимальные);

e) способ (ежегодно, частично, полностью) и периодичность платежей;

f) необходимые документы для получения кредита;

g) формы обеспечения кредита, принятые банком;

h) эффекты досрочного погашения, а также соответствующие пени по кредитному договору;

i) условия, когда процентная ставка может быть изменена до полного погашения;

j) указание, что по кредитам, выданным в иностранной валюте или молдавских леях, привязанных к курсу иностранной валюты, выплаты будут меняться в зависимости от эволюции молдавского лея по отношению к иностранным валютам, в случае если выплаты будут производиться в молдавских леях. Одновременно банк будет раскрывать информацию о порядке применения обменного курса для проведения этих операций.

В случае, если срок погашения кредита точно не определен, метод расчета абсолютной величины процента представляется минимум по двум показательным примерам.

Информация, подлежащая опубликованию относительно условий выдачи кредитов, раскрывается согласно приложению № 3.

Для раскрытия информации о процентной ставке и других платежах, которые будут погашаться согласно подпунктам c) и d) настоящего пункта, банку следует обеспечить наличие на официальной web-странице инструмента, предназначенного для решения уравнений с целью определения общей стоимости кредита. При использовании этого инструмента для кредитных продуктов, для которых составлены предварительные графики выплат, банк обеспечит расчет по периодам (ежемесячно/квартально) в зависимости от частоты платежей, от выплат, связанных с кредитами, которые должны быть осуществлены клиентом (выплата кредита, процентных ставок, комиссионных, пошлин и т.д.), сальдо кредита. Общая стоимость кредита определяется исходя из сложившихся условий до заключения кредитного договора (сумма кредита, сроки погашения, процентная ставка, комиссионные и др.).

Общая стоимость кредита включает все выплаты, в т.ч. проценты, комиссионные, сборы и др., которые несет лицо в связи с кредитным договором и которые известны банку (за исключением нотариальных пошлин и других выплат, связанных с обеспечением кредита залогом или правом на недвижимость), а также дополнительные выплаты по услугам, связанным с кредитным договором, такие как страховые взносы и др., в случае, если получение кредита обусловлено заключением договора на оказание услуг. В случае, если стоимость дополнительной услуги по кредитному договору не может определяться предварительно, в особенности обеспечение, обязательство заключать подобный договор обусловливается четко, кратко и ясно.

3) Требования по раскрытию деятельности, связанной с принятием депозитов. В течение месяца, следующего за отчетным кварталом, банк составляет и делает доступной в каждом банковском офисе и на официальной web-странице информацию о принятых банком депозитов на протяжении отчетного квартала. Информация публикуется по образцу приложения № 4 к настоящему регламенту.

Раскрытие представит по каждому виду депозита, принятого на протяжении квартала, информацию, которая включает:

a) вид принятых депозитов;

b) количество принятых депозитов;

c) сумму принятых депозитов;

d) среднюю процентную ставку;

но не ограничивается ими.

Виды привлеченных депозитов определяются по следующим критериям. Первый критерий – это срок депозита (срочный, до востребования). Эти депозиты отражаются с процентами и без процентов. Второй критерий – это принадлежность депозитов (депозиты физических лиц, депозиты юридических лиц).

4) Требования относительно раскрытия информации об условиях принятия депозитов. Банк обеспечивает в каждом банковском офисе и на официальной веб-странице информацию об условиях принятия депозитов. Раскрытие включает, но не ограничивается следующей информацией относительно условий принятия депозитов:

а) сумма депозита (минимальная/максимальная);

b) срок принятия депозита (срочный или до востребования);

с) монета принятия депозита (молдавский лей/иностранная валюта);

d) процентная ставка (плавающая/твердая), метод ее расчета, а также право и условия изменения процентной ставки;

е) изменение (с или без капитализации) и срок/периодичность выплаты процентных ставок;

f) условия досрочного расторжения депозитного договора;

g) право и порядок пополнения или частичного изъятия денежных средств с депозитного счета;

h) комиссионные, пошлины для открытия и обслуживания депозитного счета;

i) документы, необходимые для открытия депозитного счета.

Банк раскроет метод расчета процентной ставки, который должен быть представлен посредством наглядных примеров. Метод расчета процентной ставки будет указан в депозитном договоре.

Для раскрытия информации о процентной ставке и других платежах, которые будут погашаться банком, банку следует обеспечить наличие на официальной веб-странице инструмента, предназначенного для решения уравнений с целью определения общих сумм, которые следует выплатить согласно соответствующему депозитному договору. При использовании этого инструмента банк обеспечит расчет по периодам (ежемесячно/квартально) в зависимости от периодичности выплат по депозиту банком. Стоимость депозита определяется исходя из существующих условий до заключения депозитного договора (сумма депозита, срок депозита, процентная ставка.)

5) Требования относительно раскрытия информации о сроках погашения активов и финансовых обязательств, чувствительных к процентной ставке. В течение месяца, следующего за отчетным кварталом, банк составляет и делает доступной в каждом банковском офисе и на официальной web-странице информацию об анализе сроков погашения. Информация публикуется по образцу FIN27 – Подверженность риску процентной ставки из Инструкции о финансовой отчетности FINREP на индивидуальном уровне, применяемой к банкам.

6) Требования по раскрытию информации о банковских карточках. Банк делает доступной в каждом банковском офисе и на официальной веб-странице информацию об условиях эмиссии и обслуживании банковских карточек. Раскрытие будет содержать как минимум следующую информацию:

а) необходимые документы для эмиссии карточки, срок выдачи и период ее действия;

b) комиссионные и условия эмиссии карточки (первоначальный минимальный вклад, минимальная сумма на счете, ограничения по использованию карточки, сбор за эмиссию, ежегодное обслуживание, а также другие сборы, взимаемые в случае продления срока действия, изменения фамилии/имени, утери/кражи/повреждения карточки, изменения PIN-кода и др.);

с) комиссионные по осуществлению операций и оказанным услугам (пополнение счета, снятие наличности, оплата товаров/услуг, а также осуществление переводов клиентом, проверка остатка на счете, выдача мини-выписки/выписки со счета, разрешение споров по осуществленным операциям и т.д.);

d) по необходимости проценты, расчетная формула и периодичность их выдачи банком для средств, находящихся на счете;

 e) валютный курс, применяющийся при осуществлении операций с карточками, установленный банком, или, в случае необходимости, метод его определения (например, валютный курс, установленный международными платежными системами) – в случае, когда валюта операции отличается от валюты карточного счета.

В случае кредитной карточки, в дополнение к вышеуказанной информации банк раскроет и следующее:

а) минимальная/максимальная сумма кредита /санкционированного овердрафта;

b) минимальный/максимальный срок погашения кредита;

с) формы обеспечения кредита;

d) процентная ставка, оплачиваемая клиентом, метод расчета, погашения и периодичность выплат;

е) другие платежи, не включенные в процентную ставку (какие именно, и их сумма);

f) размер пени для несанкционированного овердрафта /превышение срока погашения кредита;

g) процентная ставка, оплачиваемая клиентом за просроченный кредит, метод расчета и возврата просроченных сумм;

h) необходимые документы для получения кредита;

i) минимальные условия к клиенту для выдачи кредита.

А также банк делает доступной в каждом банковском офисе и официальной веб-странице информацию о комиссионных, установленных для торговцев, предоставляющих услуги, акцептирующие банковские карточки.”;

7) пункт 16:

а) в подпункте 1), второй абзац дополнить в конце текстом: “, информация, раскрытая в соответствии с требованиями пункта 15 подпункта 4)”;

b) в подпункте 2) слова “физическим лицам-потребителям” исключить, а текст “п.15.2” заменить текстом “подпункта 2) пункта 15”;

с) в подпункте 3) слова “и выпуску дорожных чеков” заменить текстом “(операции купли/продажи иностранной валюты за национальную валюту или другой валюты и чеков в иностранной валюте)”;

8) после пункта 16³ дополнить пунктом 16⁴ следующего содержания:

“16⁴. Банк уведомляет клиента, исходя из доступной информации, о видах сборов комиссионных и платежей, которые изыскиваются /могут быть изысканы иностранными банками, которые получают/осуществляют международные переводы, а также их размеры.”.

9) в пункте 19 слова “филиалах или других обособленных подразделениях” заменить текстом “обособленных подразделениях (филиалах, представительствах) и дополнительных офисах (агентства, обменные валютные пункты)”, а слова “отдельные подразделения” дополняются словами “и агентства”;

10) после 19 пункта дополнить пунктом 19¹ следующего содержания:

“19¹. Банк раскрывает, в меньшей степени, информацию о деятельности/операциях аутсорсинга, дата аутсорсинга, название поставщика, его роль в этой деятельности/операциях аутсорсинга.”;

11) в пункте 20 слова “других отдельных подразделений” заменить словами “дополнительных офисов”;

12) пункт 22, после слов “отдельного подразделения” дополнить словами “и дополнительного офиса”;

13) Главу Х исключить;

14) в приложении № 1 слова “и беспроцентные” и “акционерного” исключить;

15) приложения № 2 и 3 изменить со следующим содержанием:

16) Приложение № 5 исключить.

2. Данное постановление вступает в силу в течение четырех месяцев с даты опубликования в Monitorul Oficial al Republicii Moldova.