Hotărîre nr.164 din 11.07.2002 cu privire la modificarea şi completarea Regulamentului privind deschiderea şi închiderea conturilor în băncile din Republica Moldova

BANCA NAŢIONALĂ Hotărîre cu privire la modificarea şi completarea Regulamentului privind deschiderea şi închiderea conturilor în băncile din Republica Moldova Nr.164 din 11.07.2002 Monitorul Oficial al R.Moldova nr.103-105/240 din 18.07.2002 * * * Întru executarea art.11 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei nr.548-XIII din 21 iulie 1995, ţinînd cont de legislaţia Republicii Moldova şi în scopul perfecţionării mecanismului deschiderii conturilor în băncile din Republica Moldova, S-A HOTĂRÎT: I. Se modifică şi se completează Regulamentul privind deschiderea şi închiderea conturilor la băncile din Republica Moldova aprobat prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.415 din 30 decembrie 1999 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.8-9/32 din 20 ianuarie 2000), după cum urmează: 1. Articolul 3 "Principii generale": Punctul (9): - după cuvintele " privind deschiderea contului" se completează cu cuvintele "precum şi alte documente referitoare la cont (confirmarea autorităţilor fiscale privind luarea la evidenţă a contului, modificarea contului, deservirea ş.a.)" şi în continuare după text; - se exclud cuvintele "în fişiere specializate"; Punctul (10): - cuvintele "certificatului de înregistrare fiscală care se prezintă separat pentru fiecare cont şi a" se exclud şi în continuare după text; Punctul (12): - prima propoziţie va avea următorul conţinut: "Banca este obligată să informeze organele fiscale despre deschiderea, modificarea şi închiderea conturilor bancare în conformitate cu actele normative"; - a doua propoziţie după cuvîntul "deschiderea" se completează cu cuvîntul "închiderea" şi în continuare după text; Punctul (14) se completează cu o propoziţie nouă: "Operaţiunile în contul bancar deschis pot derula numai după confirmarea de către autorităţile fiscale privind luarea la evidenţă a contului, cu excepţia conturilor bancare ale persoanelor fizice: cetăţeni ai Republicii Moldova, cetăţeni străini sau apatrizi şi ale persoanelor juridice nerezidente care nu dispun de obiecte impozabile pe teritoriul Republicii Moldova sau care nu au obligaţii fiscale conform legislaţiei fiscale". Art. 3 se completează cu un punct nou cu următorul conţinut: "(18). Pentru a deschide un cont bancar în lei moldoveneşti persoanele nerezidente pe lîngă documentele prevăzute de Regulamentul în cauză prezintă suplimentar documentele prevăzute în Regulamentul privind reglementarea valutară pe teritoriul Republicii Moldova". 2. Articolul 4 "Deschiderea conturilor curente persoanelor juridice rezidente": Punctul (1): subpunctul e) se exclude; subpunctul d) se completează cu cuvintele "(pentru persoanele cărora, potrivit legislaţiei, se atribuie codul fiscal)"; subpunctul g) se completează cu cuvintele "(pentru persoanele care se înregistrează la Camera Înregistrării de Stat)"; subpunctele f)-h) devin respectiv subpunctele e)-g). 3. Articolul 6 "Deschiderea conturilor curente persoanelor juridice nerezidente" Punctul (1) va avea următorul cuprins: "(1). Pentru a deschide un cont curent persoanele juridice nerezidente pe lîngă documentele prevăzute la art.4 p.(1), cu excepţia subpunctului b), prezintă copia documentului care confirmă statutul legal în Republica Moldova şi copia documentului care confirmă înregistrarea de stat în ţara de provenienţă". 4. Articolul 7 "Particularităţile deschiderii conturilor curente unor persoane juridice nerezidente" se exclude. 5. Articolul 8 "Deschiderea conturilor curente persoanelor fizice rezidente şi nerezidente": Din punctul (1) subpunctul b) se exclude următorul alineat: - certificatul de înregistrare fiscală (pentru persoanele cărora, potrivit legislaţiei, se atribuie codul fiscal); Din punctul (2) subpunctul a) se exclude următorul alineat: - copia certificatului de atribuire a codului fiscal autentificată notarial (pentru persoanele fizice nerezidente); Punctul (3) se exclude. 6. Articolul 11 "Deschiderea conturilor de împrumut": Din punctul (1) se exclude ultima propoziţie. 7. Articolul 12 "Deschiderea conturilor "Loro": Punctul (1) subpunctul a) primul alineat va avea următorul conţinut: - băncilor autorizate din Republica Moldova - la Banca Naţională a Moldovei şi la banca comercială de decontare pentru desfăşurarea activităţii profesionale în conformitate cu actele normative; Din punctul dat se exclude următorul alineat: - băncilor care desfăşoară activitatea profesională cu hîrtiile de valoare, numai la banca de decontare pentru efectuarea operaţiunilor de cumpărare-vînzare a hîrtiilor de valoare corporative; Punctul (2) subpunctul f) după cuvintele " cu hîrtii de valoare" se completează cu cuvintele " sau alte activităţi"; Din punctul dat se exclude subpunctul h); Punctul (2) subpunctele i) - l) devin respectiv subpunctele h) - k). 8. Articolul 16 "Închiderea conturilor": Articolul 16 se completează cu punctul (6): "(6). Conturile provizorii se închid după transferarea soldului la contul curent sau restituirea mijloacelor băneşti în caz dacă emisia nu a avut loc". 9. Articolele 8-16 devin respectiv Articolele 7-15. II. Băncile din Republica Moldova în termen de două luni din data publicării prezentei hotărîri vor revizui dosarele juridice ale clienţilor privind deschiderea conturilor bancare, aducîndu-le în concordanţă cu prevederile Regulamentului dat. III. Controlul asupra îndeplinirii prezentei hotărîri îl exercită Departamentul contabilitate. IV. Prezenta hotărîre intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova. PREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI Leonid TALMACI Chişinău, 11 iulie 2002. Nr. 164.