Hotărîre nr.200 din 22.08.2002 cu privire la modificarea Regulamentului nr.25/11-02 privind decontările fără numerar în Republica Moldova (Monitorul Oficial nr.63/77 din 26.09.1996)

BANCA NAŢIONALĂ Hotărîre cu privire la modificarea Regulamentului nr.25/11-02 privind decontările fără numerar în Republica Moldova (Monitorul Oficial nr.63/77 din 26.09.1996) Nr.200 din 22.08.2002 Monitorul Oficial al R.Moldova nr.122-123/286 din 29.08.2002 * * * În temeiul art. 5, 11, 26, 48 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei nr. 548-XIII din 21 iulie 1995 şi în scopul definitivării (aducerii în concordanţă cu legislaţia în vigoare) controlului, modului de reglementare şi supraveghere a activităţii instituţiilor financiare, efectuării decontărilor prin diferite instrumente de plată, S-A HOTĂRÎT I. Se modifică şi se completează Regulamentul nr.25/11-02 privind decontările fără numerar în Republica Moldova din 12 iulie 1996 după cum urmează: 1. Compartimentul 1. al Capitolului II va avea următorul cuprins: "Compartimentul 1 Decontări în baza dispoziţiilor de plată şi dispoziţiilor de plată trezoreriale" "21. În baza dispoziţiei de plată pot fi efectuate decontări pentru mărfurile livrate sau serviciile prestate, precum şi alte plăţi. Dispoziţia de plată trezorerială se utilizează la decontările privind acumularea veniturilor şi efectuarea cheltuielilor bugetului de stat, bugetelor unităţilor administrativ-teritoriale, mijloacelor şi fondurilor extrabugetare. Prin dispoziţii de plată trezoreriale se efectuează plata impozitelor şi taxelor în veniturile bugetului de stat, bugetelor unităţilor administrativ-teritoriale, mijloacelor şi fondurilor extrabugetare, transferul plăţilor pentru mărfurile livrate şi serviciile prestate instituţiilor publice, precum şi altor plăţi. 22. Dispoziţia de plată şi dispoziţia de plată trezorerială se perfectează de către plătitor în conformitate cu prevederile punctelor 18-20 din prezentul Regulament, pe formular tip (anexa nr. 1 şi nr. 20) în numărul de exemplare necesare părţilor participante la decontări. Semnăturile şi amprenta ştampilei rotunde se aplică pe primul exemplar al dispoziţiei de plată şi dispoziţiei de plată trezoreriale. Instituţiile publice care sînt deservite în unităţile Trezoreriei de Stat aplică semnăturile şi amprenta ştampilei rotunde pe ultimul exemplar. Primul exemplar al dispoziţiei de plată /dispoziţiei de plată trezoreriale serveşte ca bază pentru trecerea la scăderi a sumei consemnate din contul bancar al plătitorului şi se coasă în mapa cu documentele zilei operaţionale a Băncii plătitoare. Exemplarele 2 şi 3 se remit prin intermediul Băncii Naţionale Băncii beneficiare, unde exemplarul 2 serveşte drept bază pentru înregistrarea în contul bancar al beneficiarului a sumei consemnate în dispoziţia de plată/ dispoziţia de plată trezorerială şi se coasă în mapa cu documentele zilei operaţionale a Băncii beneficiare. Exemplarul 3, împreună cu extrasul din contul bancar se înmînează beneficiarului. Exemplarul 4 al dispoziţiei de plată /dispoziţiei de plată trezoreriale, împreună cu extrasul din contul bancar se înmînează plătitorului drept confirmare a trecerii la scăderi a mijloacelor băneşti din contul bancar. În cazul virării mijloacelor băneşti de către Bancă la Banca Naţională prin reţeaua de legătură telefonică sau pe suport magnetic, dispoziţia de plată /dispoziţia de plată trezorerială se perfectează de către plătitor în conformitate cu prevederile punctelor 18-20 din prezentul Regulament, în două exemplare. Primul exemplar al dispoziţiei de plată/ dispoziţiei de plată trezoreriale serveşte ca bază pentru trecerea la scăderi a mijloacelor băneşti din contul bancar al plătitorului şi se coasă în mapa cu documentele zilei operaţionale a Băncii plătitoare. Exemplarul 2, împreună cu extrasul din contul bancar se înmînează plătitorului drept confirmare trecerii la scăderi a mijloacelor băneşti din contul bancar. Banca beneficiară este obligată să prezinte beneficiarului, alăturat la extrasul din contul bancar, un exemplar al documentului de decontare primar electronic tipărit pe suport hîrtie, pe care este aplicată ştampila dreptunghiulară şi semnătura funcţionarului responsabil al băncii. 23. Dispoziţia de plată privind efectuarea decontărilor pentru mărfurile livrate, serviciile prestate precum şi altor plăţi şi Dispoziţia de plată trezorerială pentru transferul impozitelor şi taxelor în bugetul de stat şi bugetelor unităţilor administrativ-teritoriale se primesc la Banca plătitoare spre executare de la plătitor în decurs de o zi lucrătoare de la data emiterii. Ziua emiterii nu se ia în calcul. Dispoziţia de plată trezorerială emisă de către unităţile Trezoreriei de Stat se primeşte la Banca plătitoare spre executare cu data emiterii în decursul anului bugetar curent. 24. Banca plătitoare primeşte spre executare dispoziţia de plată/ dispoziţia de plată trezorerială numai în cazul disponibilului suficient de mijloace băneşti în contul bancar al plătitorului pentru a trece la scăderi integral suma consemnată în documentele nominalizate". 24/1. Înregistrările în conturile bancare ale unităţilor Trezoreriei de Stat se efectuează conform numerelor conturilor bancare ale unităţilor Trezoreriei de Stat indicate în rîndul întîi sub rubricile "Debit" şi "Credit" din dispoziţiile de plată trezoreriale." 2. Compartimentul 1 "Decontări în baza dispoziţiilor de plată trezoreriale" din Capitolul VII se exclude. 3. În p. 33, 47, 65 după cuvîntul "zile" se adaugă cuvîntul "lucrătoare". 4. În p. 116, 135 propoziţia a doua în final se completează cu cuvîntul "lucrătoare". 5. La Normele tehnice privind elementele obligatorii la întocmirea formularului "Dispoziţie de plată trezorerială": a) În p. 11-13, 16 - 18 lit. a) şi lit. b) cuvintele "Trezoreria de Stat" se substituie cu cuvintele "unitatea Trezoreriei de Stat"; b) P. 11 în final se completează cu lit. d) cu următorul cuprins: "d) În cazul în care plătitorul este unitatea Trezoreriei de Stat şi transferul mijloacelor băneşti se efectuează de la bugetul de stat la bugetul unităţii administrativ - teritoriale sau bugetul asigurărilor sociale de stat şi invers de la bugetul unităţii administrativ - teritoriale la bugetul de stat sau bugetul asigurărilor sociale de stat, spaţiul între cîmpurile K9 - K23 se completează cu denumirea unităţii Trezoreriei de Stat (denumirea abreviată a unităţilor Trezoreriei de Stat), iar între cîmpurile L5-L28 cu denumirea agentului economic sau instituţiei publice la care se referă mijloacele băneşti."; c) P. 12 în final se completează cu lit. d) cu următorul cuprins: "d) În cazul în care plătitorul este unitatea Trezoreriei de Stat şi transferul mijloacelor băneşti se efectuează de la bugetul de stat la bugetul unităţii administrativ - teritoriale sau bugetul asigurărilor sociale de stat şi invers de la bugetul unităţii administrativ- teritoriale la bugetul de stat sau bugetul asigurărilor sociale de stat, spaţiul între cîmpurile K29 - K36 se completează cu numărul codului fiscal al agentului economic sau al instituţiei publice la care se referă mijloacele băneşti."; d) P. 16 în final se completează cu lit. d) cu următorul cuprins: "d) În cazul în care beneficiarul este unitatea Trezoreriei de Stat şi transferul mijloacelor băneşti se efectuează de la bugetul de stat la bugetul unităţii administrativ - teritoriale sau bugetul asigurărilor sociale de stat şi invers de la bugetul unităţii administrativ - teritoriale la bugetul de stat sau bugetul asigurărilor sociale de stat, spaţiul între cîmpurile O9 - O23 se completează cu denumirea unităţii Trezoreriei de Stat (denumirea abreviată a unităţilor Trezoreriei de Stat), iar cîmpurile P5 -P28 cu denumirea agentului economic sau instituţiei publice la care se referă mijloacele băneşti."; e) P. 17 în final se completează cu lit. d) cu următorul cuprins: "d) În cazul în care beneficiarul este unitatea Trezoreriei de Stat şi transferul mijloacelor băneşti se efectuează de la bugetul de stat la bugetul unităţii administrativ - teritoriale sau bugetul asigurărilor sociale de stat şi invers de la bugetul unităţii administrativ - teritoriale la bugetul de stat sau bugetul asigurărilor sociale de stat, spaţiul între cîmpurile O29 - O36 se completează cu numărul codului fiscal al agentului economic sau al instituţiei publice la care se referă mijloacele băneşti." f) P. 24 va avea următorul cuprins: "24. Înscrisul "Menţiunile băncii", tipărit îngroşat cu majuscule de 1,8 mm înălţime, în partea superioară a spaţiului, este poziţionat între cîmpurile Z20-Z26, Y20- Y26. Sub acest înscris, între cîmpurile Q20-Q26 Banca care a primit documentul de decontare spre executare, aplică data primirii documentului, iar între cîmpurile Y20-Y26 data executării lui." g) În final se completează cu un punct nou cu următorul cuprins: "26. Spaţiul între cîmpurile Z27-Z36, este destinat pentru aplicarea de către funcţionarul responsabil a ştampilei dreptunghiulare a băncii, ca dovadă a primirii documentului spre executare." II. Controlul asupra executării prezentei hotărîri îl exercită Departamentul sistemul de plăţi. III. Prezenta hotărîre intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova. VICEPREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE AL BŞNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI Dumitru URSU Chişinău, 22 august 2002. Nr. 200.