Hotărîre nr.21/1 din 18.05.2012 cu privire la rezultatele controlului complex al activităţii profesioniste pe piaţa valorilor mobiliare desfăşurată de Societatea pe acţiuni "ICF-Consulting-Service"

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului complex al activităţii profesioniste

pe piaţa valorilor mobiliare desfăşurată de Societatea

pe acţiuni "ICF-Consulting-Service"

nr. 21/1  din  18.05.2012

 (în vigoare 25.05.2012) 

Monitorul Oficial nr.99-102 art.631 din 25.05.2012

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.9/5-O din 01.03.2012¹ şi a ordinului vicepreşedintelui C.N.P.F. nr.33 din 12.03.2012, s-a efectuat controlul complex al activităţii profesioniste pe piaţa valorilor mobiliare desfăşurată de participantul profesionist Societatea pe acţiuni "ICF-Consulting-Service" (în continuare – S.A. "ICF-Consulting-Service") pentru perioada 01.01.2008–01.02.2012. În urma efectuării controlului nominalizat s-au constatat următoarele.

____________________

¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2012, nr.49-52, art.306.

S.A. "ICF-Consulting-Service" a fost înregistrată la Camera Înregistrării de Stat cu nr.100360096993 la data de 15.05.2009 în urma reorganizării prin transformare a "ICF-Consulting-Service" S.R.L. şi este succesoarea ei de drept.

În perioada supusă controlului S.A. "ICF-Consulting-Service" a deţinut licenţa seria AMMII nr.016713 din 01.12.2005, valabilă pînă la 01.01.2009, pentru dreptul de desfăşurare a activităţii profesioniste pe piaţa valorilor mobiliare de estimare a valorilor mobiliare şi a activelor ce se referă la ele, acordată prin Hotărîrea Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare (C.N.V.M.) nr.47/4 din 01.12.2005² şi licenţa seria C.N.P.F. nr.000073 din 02.10.2009, valabilă pînă la 02.10.2014, pentru dreptul de desfăşurare a activităţii profesioniste pe piaţa valorilor mobiliare de estimare a valorilor mobiliare şi a activelor ce se referă la ele ca activitate de bază cu activitate conexă de consulting, acordată prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.42/4 din 24.09.2009³. În perioada 01.01.2009-02.10.2009 S.A. "ICF-Consulting-Service" nu a activat deoarece nu dispunea de licenţă.

____________________

² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2005, nr.168-171, art.592.

³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.152, art.685.

În cadrul S.A. "ICF-Consulting-Service" activează 4 persoane care deţin atestate de calificare cu dreptul de a activa pe piaţa valorilor mobiliare, dintre care 2 persoane cu funcţii de răspundere (directorul şi vicedirectorul), 1 specialist şi 1 expert.

În perioada 01.01.2008-01.02.2012 S.A. "ICF-Consulting-Service" a încheiat 20 contracte de prestare a serviciilor de estimare, după cum urmează:

- anul 2008 – 2 contracte;

- anul 2010 – 8 contracte;

- anul 2011 – 10 contracte.

În urma verificării contractelor pentru prestarea serviciilor de estimare, s-a constatat că în 10 contracte nu este indicată mărimea pachetului de acţiuni estimat, fiind încălcate prevederile pct.4.2. lit.b) din Regulamentul cu privire la activitatea de estimare a valorilor mobiliare şi activelor ce se referă la ele, aprobat prin Hotărîrea C.N.V.M. nr.36/9 din 27.12.2001⁴ (în continuare – Regulament).

____________________

⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2002, nr.46-48, art.105.

În temeiul contractelor încheiate de către S.A. "ICF-Consulting-Service" au fost întocmite 29 rapoarte de estimare, după cum urmează:

Contrar prevederilor pct.5.2. lit.c) şi lit.d) din Regulament, în rapoartele de estimare întocmite de S.A. "ICF-Consulting-Service" nu este indicată influenţa factorilor sezonieri sau ciclici asupra activităţii emitentului estimat, informaţia privind concurenţii şi concurenţa, salariaţii, managementul emitentului estimat, precum şi analiza SWOT şi analiza corelaţiei dintre fondul de rulment, necesarul de fond de rulment şi trezoreria netă.

La rapoartele de estimare nu sînt anexate copiile de pe actele care acordă dreptul de prestare a serviciilor de evaluare (licenţa întreprinderii, certificatul de calificare a evaluatorului care a efectuat evaluarea), precum şi nu sînt semnate de către specialistul care a efectuat estimarea, fapt ce contravine prevederilor art.11 alin.(3) lit.j), alin.(4) din Legea nr.989-XV din 18.04.2002 "Cu privire la activitatea de evaluare"⁵ şi pct.5.5. din Regulament.

____________________

⁵ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2002, nr.102, art.773.

De asemenea, 13 certificate de estimare nu corespund prevederilor pct.5.6. lit.a) din Regulament, potrivit cărora acestea urmează să fie întocmite pe blancheta estimatorului şi să conţină data eliberării certificatului de estimare.

Totodată, de către S.A. "ICF-Consulting-Service" nu este asigurată înregistrarea documentelor primite de la client, fiind încălcate prevederile pct.8.2. lit.d) din Regulament.

Informaţia contabilă utilizată în cadrul estimării şi anexată la 16 rapoarte de estimare nu este confirmată de comisia de cenzori sau de firma de audit, ceea ce contravine pct.6.1. lit.b) din Regulament.

În raportul de estimare a valorilor mobiliare, întocmit în baza contractului nr.07 din 02.12.2010, S.A. "ICF-Consulting-Service" a aplicat doar o singură metodă – a activelor la valoarea de piaţă, fiind încălcate prevederile pct.7.8. din Regulament.

În raportul de estimare a valorilor mobiliare, întocmit în baza contractului nr.02 din 31.03.2010, la aplicarea metodei de piaţă ponderea utilizată a valorilor mobiliare tranzacţionate emise de emitent nu corespunde prevederilor pct.7.6. lit.a) din Regulament.

La aplicarea metodei actualizării fluxurilor financiare de către S.A. "ICF-Consulting-Service", valoarea fluxurilor financiare viitoare şi valoarea fluxurilor financiare prognozate nu au fost calculate conform prevederilor pct.7.2. lit.b) şi pct.7.3. din Regulament.

În raportul de estimare a valorilor mobiliare, întocmit în temeiul contractului nr.08 din 30.12.2010, contrar prevederilor pct.7.5. lit.a) din Regulament, S.A. "ICF-Consulting-Service" nu a aplicat prima de control cuprinsă în limitele 50%-80% de la preţul estimat.

S.A. "ICF-Consulting-Service" din data de 23.09.2011 nu dispune de un fond de garanţie prevăzut de legislaţie, acesta fiind utilizat fără acordul prealabil al C.N.P.F., astfel nu au fost respectate prevederile art.53 alin.(7), alin.(8), alin.(9) şi alin.(10) din Legea nr.199-XVI "Cu privire la piaţa valorilor mobiliare"⁶.

____________________

⁶ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.183-185, art.655.

De asemenea, în perioada 01.01.2008-02.04.2012 nu a fost desemnată persoana cu atribuţii de luare a deciziilor referitor la aplicarea prevederilor Legii nr.190-XVI din 26.07.2007 "Cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului"⁷, ceea ce contravine pct.48 subpct.3) din Regulamentul privind măsurile de prevenire şi combatere a spălării banilor şi finanţării terorismului pe piaţa financiară nebancară, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.49/14 din 21.10.2011⁸.

____________________

⁷ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2001, nr.141-145, art.597.

⁸ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.206-215, art.1820.

Reieşind din cele menţionate, în temeiul art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d), art.25 alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"⁹, art.40 alin.(6) lit.a) şi lit.c), alin.(9), art.53 alin.(6) lit.b), art.66 lit.g) din Legea nr.199-XIV din 18.11.1998 "Cu privire la piaţa valorilor mobiliare" şi Regulamentului cu privire la modul de efectuare a controalelor activităţii participanţilor la piaţa valorilor mobiliare de către Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare, aprobat prin Hotărîrea C.N.V.M. nr.9/7 din 14.03.2002¹⁰, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

____________________

⁹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS.

¹⁰ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2002, nr.117-112, art.270.

HOTĂRĂŞTE:

1. Se avertizează persoanele cu funcţii de răspundere ale Societăţii pe acţiuni "ICF-Consulting-Service" asupra necesităţii respectării necondiţionate a prevederilor actelor legislative şi normative.

2. Se prescrie persoanelor cu funcţii de răspundere ale Societăţii pe acţiuni "ICF-Consulting-Service" întreprinderea măsurilor privind conformarea normativului obligatoriu al fondului de garanţie la prevederile actelor legislative şi normative în vigoare, în termen de 45 de zile din data intrării în vigoare a prezentei hotărîri, cu informarea Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare.

3. Se ia act de înlăturarea de către Societatea pe acţiuni "ICF-Consulting-Service" a următoarelor încălcări:

- desemnarea persoanei cu atribuţii de luare a deciziilor referitor la aplicarea prevederilor Legii nr.190-XVI din 26.07.2007 "Cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului";

- anexarea la rapoartele de estimare a copiilor de pe actele care acordă dreptul de prestare a serviciilor de evaluare;

- semnarea rapoartelor de estimare de către specialistul care a efectuat estimarea;

- asigurarea înregistrării documentelor primite de la client.

4. În cazul neexecutării pct.2 din prezenta hotărîre, asupra Societăţii pe acţiuni "ICF-Consulting-Service" vor fi aplicate măsuri în conformitate cu prevederile art.42 din Legea nr.199-XIV din 18.11.1998 "Cu privire la piaţa valorilor mobiliare".

5. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Direcţiei generale supraveghere valori mobiliare.

6. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.