Hotărîre nr.22/7 din 17.05.2013 cu privire la rezultatele controlului tematic privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "DUBĂSARII VECHI"

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului tematic privind respectarea

legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut

de către A.E.Î. "DUBĂSARII VECHI"

nr. 22/7  din  17.05.2013

 (în vigoare 31.05.2013) 

Monitorul Oficial nr.119-121 art.805 din 31.05.2013

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.10/4-O din 15.03.2013¹ şi Ordinului vicepreşedintelui C.N.P.F. nr.35 din 15.03.2013, a fost efectuat controlul tematic privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "DUBĂSARII VECHI" (r-nul Criuleni, s. Dubăsarii Vechi) pentru perioada de activitate 01.04.2010 – 28.02.2013.

______________________

¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2013, nr.60-63, art.343

A.E.Î. "DUBĂSARII VECHI" (în continuare – asociaţia) a fost înregistrată la Camera Înregistrării de Stat cu nr.1003600125545, certificat de înregistrare de stat seria MD nr.0085603 din 30.11.2001 şi deţine licenţa de categoria B seria CNPF nr.000152, eliberată la data de 27.03.2009.

Conform raportului specializat la situaţia din 28.02.2013, asociaţia a înregistrat excedente faţă de unii indicatori normativi caracteristici activităţii asociaţiilor de economii şi împrumut, care se prezintă în tabelul ce urmează:

Totodată, contrar prevederilor pct.13 din Normele de prudenţă financiară a asociaţiilor de economii şi împrumut, aprobate prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.17/8 din 30.04.2008² (în continuare – Normele de prudenţă financiară), la situaţia din 28.02.2011 şi 29.02.2012 asociaţia nu a constituit şi menţinut la orice dată active lichide în mărime de minimum 10 la sută din valoarea totală a depunerilor de economii.

______________________

² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.131-133, art.381

Analiza evoluţiei principalilor indicatori ai activităţii asociaţiei de economii şi împrumut, care se prezintă în tabelul ce urmează, constată diminuarea majorităţii indicatorilor înregistraţi, inclusiv a pierderii nete înregistrate.

Nerespectînd prevederile art.9 alin.(2) lit.b) şi art.44 alin.(1) din Legea asociaţiilor de economii şi împrumut nr.139-XVI din 21.06.2007³ (în continuare – Legea nr.139-XVI din 21.06.2007), art.18, art.23 alin.(1) şi art.29 alin.(6) din Legea contabilităţii nr.113-XVI din 27.04.2007⁴, raportul specializat al asociaţiei la situaţia din 28.02.2013 nu reflectă imaginea reală şi fidelă a elementelor contabile ale acesteia, fiind constatată o divergenţă în mărime de 7322 lei aferentă valorii depunerilor de economii, comparativ cu suma înregistrată în documentele centralizatoare.

______________________

³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.112-116, art.506

⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.90-93, art.399

Administratorii asociaţiei nu au întreprins măsurile necesare în vederea elaborării şi aprobării Programului propriu privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului, precum şi desemnării persoanei investite cu atribuţii în acest sens, încălcîndu-se astfel cerinţele art.9 alin.(2) şi alin.(3) din Legea nr.190-XVI din 26.07.2007 "Cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului"⁵ (în continuare – Legea nr.190-XVI din 26.07.2007) şi pct.2 din Hotărîrea C.N.P.F. nr.49/14 din 21.10.2011 "Cu privire la aprobarea Regulamentului privind măsurile de prevenire şi combatere a spălării banilor şi finanţării terorismului pe piaţa financiară nebancară"⁶. Nefiind respectate cerinţele art.7 alin.(1) din Legea nr.190-XVI din 26.07.2007 şi pct.46 alin.(1) din Regulamentul privind măsurile de prevenire şi combatere a spălării banilor şi finanţării terorismului, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.49/14 din 21.10.2011, asociaţia nu a ţinut registrul persoanelor fizice şi juridice identificate. Totodată, contrar prevederilor art.8 alin.(2) din Legea nr.190-XVI din 26.07.2007, datele privind 3 tranzacţii realizate în numerar la data de 25.12.2012 şi 28.02.2013, în valoare de peste 100,0 mii lei, nu au fost indicate într-un formular special şi, respectiv, remise Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor.

______________________

⁵ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.141-145, art.597

⁶ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.206-215, art.1820

Reieşind din cele expuse, în temeiul prevederilor art.8 lit.b) şi lit.f), art.25 alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"⁷, art.9 alin.(2) lit.e), art.46 alin.(1), alin.(2) şi alin.(5) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007, Normelor de prudenţă financiară, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

______________________

⁷ Republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS

HOTĂRĂŞTE:

1. Se atenţionează directorul executiv al A.E.Î. "DUBĂSARII VECHI" asupra necesităţii respectării necondiţionate a prevederilor actelor legislative şi normative.

2. Se ia act de înlăturarea de către A.E.Î. "DUBĂSARII VECHI" a încălcărilor reflectate în actul de control şi anume:

− aprobarea în cadrul şedinţei consiliului din 22.03.2013 a Programului propriu pentru prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului;

− întocmirea registrului persoanelor fizice şi juridice identificate;

− ajustarea valorii depunerilor de economii din raportul specializat al asociaţiei la situaţia din 28.02.2013 cu suma corespunzătoare din documentele centralizatoare.

3. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Direcţiei generale plasamente colective şi microfinanţare.

4. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.