Постановление N 22/7 от 17.05.2013 о результатах тематической проверки соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА "DUBASARII VECHI"

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах тематической проверки соблюдения законодательства в

области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “DUBĂSARII VECHI”

№ 22/7  от  17.05.2013

 (в силу 31.05.2013) 

Мониторул Офичиал № 119-121 ст.805 от 31.05.2013

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 10/4-O от 15.03.2013¹ и Приказа зам.председателя НКФР № 35 от 15.03.2013 была проведена тематическая проверка соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “DUBĂSARII VECHI” (р-н Криулень, с.Дубэсарий Векь) за период деятельности 01.04.2010 – 28.02.2013.

___________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2013, № 60-63, ст.343

ССА “DUBĂSARII VECHI” (далее – ассоциация) была зарегистрирована в Государственной регистрационной палате под № 1003600125545, государственный регистрационный сертификат серии MD № 0085603 от 30.11.2001 и имеет лицензию категории B серии CNPF № 000152, выданную 27.03.2009.

Согласно специализированному отчету по состоянию на 28.02.2013, ассоциация зарегистрировала излишки по некоторым нормативным показателям, характерным для деятельности ссудо-сберегательных ассоциаций, представленных в нижеследующей таблице:

Одновременно вопреки п.13 Норм финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденных Постановлением НКФР № 17/8 от 30.04.2008² (далее – Нормы финансовой предосторожности), по состоянию на 28.02.2011 и 29.02.2012 ассоциация не создала и не поддерживала на любую дату ликвидные активы в размере не менее 10% от общей суммы сбережений.

___________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 131-133, ст.381

Анализ динамики главных показателей деятельности ссудо-сберегательной ассоциации, которые представлены в нижеследующей таблице, констатирует уменьшение большинства зарегистрированных показателей, в том числе зарегистрированного чистого убытка.

Вопреки положениям ст.9 ч.(2) п.b), ст.44 ч.(1) Закона № 139-XVI от 21.06.2007 “О ссудо-сберегательных ассоциациях”³ (далее – Закон № 139-XVI от 21.06.2007), ст.18, ст.23 ч.(1) и ст.29 ч.(6) Закона № 113-XVI от 27.04.2007 “О бухгалтерском учете”⁴, специализированный отчет ассоциации по состоянию на 28.02.2013 не дает реальное и точное представление об элементах бухгалтерского учета ассоциации, так как было установлено расхождение, связанное со сберегательными вкладами, в размере 7322 леев, по сравнению с суммой, зарегистрированной в сводных документах.

___________________

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 112-116, ст.506

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 90-93, ст.399

Администраторы ассоциации не предприняли необходимые меры для разработки и утверждения собственной программы по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также для назначения лица, наделенного соответствующими полномочиями, чем были нарушены требования ст.9 ч.(2) и (3) Закона № 190-XVI от 26.07.2007 “О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма”⁵ (далее – Закон № 190-XVI от 26.07.2007) и п.2 Постановления НКФР № 49/14 от 21.10.2011 “Об утверждении Регламента по применению мер по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на небанковском финансовом рынке”⁶. Не соблюдая требования ст.7 ч.(1) Закона № 190-XVI от 26.07.2007 и п.46 ч.(1) Регламента по применению мер по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на небанковском финансовом рынке, утвержденного Постановлением НКФР № 49/14 от 21.10.2011, ассоциация не вела регистр идентифицированных физических и юридических лиц. Одновременно вопреки положениям ст.8 ч.(2) Закона № 190-XVI от 26.07.2007 данные о трех операциях, осуществленных с наличностью 25.12.2012 и 28.02.2013 на сумму более 100,0 тыс.леев, не были указаны в специальном формуляре и, соответственно, не были переданы Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег.

___________________

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 141-145, ст.597

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 206-215, ст.1820

Исходя из вышеизложенного, на основании положений ст.8 п.b) и п.f), ст.25 ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”⁷, ст.9 ч.(2) п.e), ст.46 ч.(1), ч.(2) и ч.(5) Закона № 139-XVI от 21.06.2007, Норм финансовой предосторожности Национальная комиссия по финансовому рынку

___________________

⁷ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Предупредить исполнительного директора ССА “DUBĂSARII VECHI” о необходимости неукоснительно соблюдать положения законодательных и нормативных актов.

2. Принять к сведению устранение ССА “DUBĂSARII VECHI” нарушений, отраженных в акте проверки, а именно:

- утверждение на заседании совета от 22.03.2013 собственной программы по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма;

- составление регистра идентифицированных физических и юридических лиц;

- приведение размера сберегательных вкладов в специализированном отчете ассоциации по состоянию на 28.02.2013 в соответствие с суммой, указанной в сводных документах.

3. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на генеральное управление коллективных инвестиций и микрофинансирования.

4. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.