Hotărîre nr.24 din 16.02.2008 privind modificarea şi completarea hotărîrii Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.207 din 15.08.2007 cu privire la unele particularităţi ale activităţii instituţiilor financiare aferente procesului de legalizare a capitalului şi transferării /scoaterii din Republica Moldova de către persoanele fizice a mijloacelor băneşti legalizate

BANCA NAŢIONALĂ A MOLDOVEI

H O T Ă R Î R E

privind modificarea şi completarea hotărîrii Consiliului de administraţie al Băncii

Naţionale a Moldovei nr.207 din 15.08.2007 cu privire la unele particularităţi ale

activităţii instituţiilor financiare aferente procesului de legalizare a capitalului

şi transferării/scoaterii din Republica Moldova de către persoanele

fizice a mijloacelor băneşti legalizate

nr. 24  din  16.02.2008

 (în vigoare 26.02.2008) 

Monitorul Oficial nr.40-41 art.102 din 26.02.2008

* * *

În conformitate cu prevederile capitolului IV al Legii nr.1164-XIII din 24 aprilie 1997 pentru punerea în aplicare a titlurilor I şi II ale Codului fiscal (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, ediţie specială din 08.02.2007), cu modificările şi completările ulterioare, articolele 5, 11, 44 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei nr.548-XIII din 21 iulie 1995 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.56-57, art.624), cu modificările şi completările ulterioare, articolele 1, 23, 25, 29, 40 din Legea instituţiilor financiare nr.550-XIII din 21 iulie 1995 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1996, nr.1, art.2), cu modificările şi completările ulterioare, Legii cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului nr.190-XVI din 26 iulie 2007 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.141-145, art.597), Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.207 din 15.08.2007 cu privire la unele particularităţi ale activităţii instituţiilor financiare aferente procesului de legalizare a capitalului şi transferării /scoaterii din Republica Moldova de către persoanele fizice a mijloacelor băneşti legalizate (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.131-135, art.522) se modifică şi se completează după cum urmează:

1. Preambulul hotărîrii după cuvintele "(Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1996, nr.1, art.2), cu modificările şi completările ulterioare," se completează cu cuvintele "Legii cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului nr.190-XVI din 26 iulie 2007 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.141-145, art.597),".

2. Punctul I:

a) subpunctul 1:

cuvîntul "documente" se exclude;

se completează cu următorul text:

"(3) informaţii suplimentare celor prevăzute în alineatele (1) şi (2) pentru identificarea subiectului legalizării şi/sau reprezentantului acestuia: adresa de domiciliu şi/sau reşedinţa; ocupaţia, poziţia publică deţinută şi/sau numele celui care îl angajează; sursa mijloacelor băneşti ale subiectului legalizării preconizate a fi vărsate în cont; numărul de telefon, fax şi adresa e-mail (în cazul în care există); referinţa unei bănci precedente (în cazul existenţei unei astfel de bănci) privind subiectul legalizării.";

b) se completează cu un subpunct nou, 1² , cu următorul cuprins:

"1². Pentru verificarea informaţiei acumulate conform subpunctului 1 se utilizează cel puţin una din următoarele modalităţi: confirmarea adresei de reşedinţă în cazul în care aceasta nu corespunde cu domiciliul (de exemplu, prin solicitarea facturilor privind serviciile comunale, actelor privind calcularea, plata impozitelor, informaţia de la autorităţi publice sau de la alte persoane abilitate etc.); contactarea subiectului legalizării prin telefon, fax sau e-mail (în cazul în care există) pentru a confirma informaţia prezentată la deschiderea contului (nr. de telefon sau adresa e-mail deconectate sau incorecte vor servi ca motiv pentru o analiză ulterioară); confirmarea validităţii documentelor de identitate cu certificatele persoanelor autorizate, cu registrele de stat, în cazul în care apar suspiciuni; verificarea angajării, poziţiei publice deţinute (după caz); contactarea cu banca precedentă privind subiectul legalizării.";

c) la subpunctul 2:

la început, se completează cu un alineat nou cu următorul cuprins:

"Instituţiile financiare vor identifica şi verifica informaţia despre subiectul legalizării mijloacelor băneşti şi/sau reprezentantului acestuia pînă la deschiderea conturilor bancare aferente legalizării mijloacelor băneşti.";

alineatul unu devine alineatul doi;

din alineatul doi se exclude cuvîntul "numai";

în final, se completează cu un alineat nou cu următorul cuprins:

"Instituţiile financiare sînt obligate să se abţină de la deschiderea conturilor aferente legalizării mijloacelor băneşti, să înceteze ori să refuze îndeplinirea operaţiunilor în cazul în care nu au fost prezentate actele stabilite pentru identificarea subiectului legalizării şi/sau reprezentantului acestuia ori datele şi informaţiile obţinute sînt neautentice sau neveridice şi să raporteze astfel de circumstanţe Centrului pentru Combaterea Crimelor Economice şi Corupţiei.".

3. Punctul III:

a) cuvintele "cel puţin 5 ani" se substituie cu cuvintele "cel puţin 7 ani";

b) în final se completează cu următorul text:

"Concomitent instituţiile financiare vor dispune de proceduri privind deţinerea şi păstrarea informaţiei aferente legalizării mijloacelor băneşti, care vor include cel puţin următoarele:

- păstrarea tuturor documentelor primare¹, a corespondenţei de afaceri timp de cel puţin şapte ani după terminarea relaţiilor de afaceri sau închiderea contului bancar;

________________

¹ Documente primare – conform noţiunii date în art.19 din Legea contabilităţii nr.113-XVI din 27.04.2007

- păstrarea dosarelor privind identificarea şi verificarea subiecţilor legalizării mijloacelor băneşti, precum şi privind monitorizarea operaţiunilor subiecţilor legalizării cel puţin şapte ani după ce au fost închise conturile acestora;

- evidenţa tuturor tranzacţiilor cel puţin şapte ani după finalizarea acestora.

Instituţiile financiare vor asigura ca documentele şi informaţia cu privire la identificarea şi verificarea subiecţilor legalizării mijloacelor băneşti, precum şi privind monitorizarea operaţiunilor subiecţilor legalizării mijloacelor băneşti sînt accesibile şi disponibile în timp rezonabil, în caz de solicitare, autorităţilor abilitate."

4. Punctul IV, după cuvintele "în cadrul" se completează cu cuvintele "activităţii sale aferente", după cuvintele "Legii cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului" se completează cu cuvintele "nr.190-XVI din 26 iulie 2007", iar în final se completează cu următorul text:

"cu modificările şi completările ulterioare, în special acordînd atenţia asupra următoarelor:

1. La identificarea subiecţilor legalizării şi/sau reprezentanţilor acestora, instituţiile financiare vor acorda atenţie sporită la următoarele situaţii de identificare:

• Subiectul legalizării şi/sau reprezentantul acestuia este persoană expusă politic

Instituţiile financiare vor acumula informaţie suficientă din partea subiectului legalizării şi/sau reprezentantului şi vor verifica informaţia disponibilă public, pentru a determina dacă acesta este sau nu persoană expusă politic, precum vor actualiza periodic informaţia obţinută la deschiderea contului, avînd în vedere că subiectul legalizării şi/sau reprezentantul poate deveni ulterior persoană expusă politic. Este necesară efectuarea unei monitorizări sporite şi permanente a relaţiei instituţiei financiare cu astfel de persoane, inclusiv prin asigurarea obţinerii aprobării organului executiv pentru stabilirea sau, în cazul cînd a devenit ulterior, continuarea unor relaţii de afaceri cu persoana expusă politic, ţinerea evidenţei separate a persoanelor respective.

• Primirea şi remiterea mijloacelor băneşti

Faţă de subiecţii legalizării şi/sau reprezentanţii acestora care primesc sau remit mijloace băneşti din/în ţările ce nu dispun de norme contra spălării banilor şi finanţării terorismului ori dispun de norme inadecvate în acest sens, ori reprezintă un risc sporit din cauza nivelului înalt de infracţionalitate şi de corupţie şi/sau sînt implicate în activităţi teroriste este necesară efectuarea unei monitorizări sporite şi permanente a relaţiei instituţiei financiare cu astfel de subiecţi, inclusiv prin asigurarea obţinerii aprobării organului executiv pentru stabilirea sau continuarea unor relaţii de afaceri cu aceştia, ţinerea evidenţei separate a subiecţilor respectivi.

2. Instituţiile financiare urmează să efectueze o monitorizare continuă a conturilor subiecţilor legalizării în scopul determinării corespunderii operaţiunilor ordinare (specifice) pentru acel subiect al legalizării. În acest scop vor dispune de sisteme pentru detectarea activităţilor neobişnuite sau suspecte şi vor monitoriza toate tranzacţiile derulate prin conturile subiecţilor legalizării. Instituţiile financiare urmează să dispună de sisteme informaţionale manageriale adecvate pentru a prezenta persoanelor responsabile informaţia necesară pentru identificarea, analiza şi monitorizarea eficientă a conturilor aferente legalizării mijloacelor băneşti. Sistemele informaţionale respective vor oferi posibilitatea de a monitoriza şi analiza centralizat informaţia din cadrul tuturor sistemelor ce conţin date despre tranzacţiile efectuate şi informaţia aferentă lor.

3. Instituţiile financiare trebuie să dispună de proceduri clare, reieşind din prevederile prezentei hotărîri, aduse la cunoştinţa personalului implicat în procesul de legalizare a mijloacelor băneşti, care prevăd raportarea de către acest personal asupra tuturor tranzacţiilor suspecte, depistate în cadrul procesului de legalizare a mijloacelor băneşti şi determinate ca atare în conformitate cu ghidul activităţilor sau tranzacţiilor suspecte aprobat de Centrul pentru Combaterea Crimelor Economice şi Corupţiei conform art.8(4) din Legea cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului nr.190-XVI din 26 iulie 2007, persoanei responsabile menţionate în punctul V. De asemenea, trebuie să fie stabilit un anumit lanţ de comunicare, atît către conducere, cît şi către serviciul de securitate intern pentru raportarea asupra problemelor ce ţin de spălarea banilor şi finanţarea terorismului.

În cazul depistării operaţiunilor suspecte şi/sau supuse raportării conform legii, acestea se înregistrează de către instituţie prin completarea formularelor speciale cu raportarea ulterioară către Centrul pentru Combaterea Crimelor Economice şi Corupţiei.

4. Instituţiile financiare urmează să dispună de prevederi ce ţin de sistemul de control intern pentru a asigura minimizarea riscurilor aferente spălării banilor şi finanţării terorismului în cadrul activităţii sale aferente procesului de legalizare a mijloacelor băneşti şi să atribuie serviciului de audit intern funcţia de supraveghere a activităţii de legalizare a mijloacelor băneşti.

5. Instituţiile financiare vor dispune de un program de instruire continuu a personalului implicat în procesul de legalizare a mijloacelor băneşti. Programul de instruire trebuie să cuprindă toate aspectele procedurilor de prevenire şi combatere a spălării banilor şi finanţării terorismului care urmează a fi utilizate în cadrul activităţii aferente procesului de legalizare a mijloacelor băneşti şi utilizarea ulterioară a acestor mijloace. Instruirea personalului trebuie să fie în dependenţă de nivelul implicării acestuia în procesul de legalizare a mijloacelor băneşti."

5. Punctul V după cuvintele "Legii cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului" se completează cu cuvintele "nr.190-XVI din 26 iulie 2007".