Постановление N 24 от 16.02.2008 о внесении изменений и дополнений в Постановление Административного совета Национального банка Молдовы № 207 от 15.08.2007 г. о некоторых особенностях деятельности финансовых учреждений в связи с процессом легализации капитала и перевода/вывоза из Республики Молдова физическими лицами легализованных денежных средств

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о внесении изменений и дополнений в Постановление Административного

совета Национального банка Молдовы № 207 от 15.08.2007 г. о некоторых

особенностях деятельности финансовых учреждений в связи с процессом

легализации капитала и перевода/вывоза из Республики Молдова

физическими лицами легализованных денежных средств

N 24  от  16.02.2008

 (в силу 26.02.2008) 

Мониторул Офичиал N 40-41 ст.102 от 26.02.2008

* * *

В соответствии с положениями главы IV Закона № 1164-XIII от 24 апреля 1997 г. о введении в действие разделов I и II Налогового кодекса (повторное опубликование: Официальный монитор Республики Молдова от 8.02.2007 г., специальный выпуск), с последующими изменениями и дополнениями, ст.5, 11, 44 Закона о Национальном банке Молдовы № 548-XIII от 21 июля 1995 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1995 г., № 56-57, ст.624), с последующими изменениями и дополнениями, ст.1, 23, 25, 29, 40 Закона о финансовых учреждениях № 550-XIII от 21 июля 1995 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1996 г., № 1, ст.2), с последующими изменениями и дополнениями, Закона о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма № 190-XVI от 26 июля 2007 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2007 г., № 141-145, ст.597) Административный совет Национального банка Молдовы

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

В Постановление Административного совета Национального банка Молдовы № 207 от 15.08.2007 г. о некоторых особенностях деятельности финансовых учреждений в связи с процессом легализации капитала и перевода/вывоза из Республики Молдова физическими лицами легализованных денежных средств (Официальный монитор Республики Молдова, 2007 г., № 131-135, ст.522) внести следующие изменения и дополнения:

1. В преамбуле постановления после слов „(Официальный монитор Республики Молдова, 1996 г., № 1, ст.2), с последующими изменениями и дополнениями,” дополнить словами „Закона о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма № 190-XVI от 26 июля 2007 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2007 г., № 141-145, ст.597),”.

2. Пункт I:

a) в подпункте 1:

слова „следующих документов” исключить;

дополнить следующим текстом:

„(3) дополнительной информации, кроме предусмотренной в частях (1) и (2), для идентификации субъекта легализации и/или его представителя: местожительство/ местонахождение; род деятельности, занимаемая должность и/или фамилия работодателя; источник денежных средств субъекта легализации, подлежащих внесению на счет; номер телефона, факса и e-mail (при их наличии); отзывы предыдущего банка (при его наличии) о субъекте легализации.“;

b) дополнить новым подпунктом, 1², следующего содержания:

„1². Для проверки собранной согласно подпункту 1 информации применяется как минимум один из следующих способов: подтверждение адреса местонахождения в случае, если оно не совпадает с местожительством (например, путем затребования квитанций об оплате коммунальных услуг, документов о расчете, уплате налогов, информации от публичных органов или от других уполномоченных лиц и др.); контактирование субъекта легализации по телефону, факсу или e-mail (если таковые имеются) для подтверждения представленной при открытии счета информации (отключенные или неправильно указанные номера телефонов или e-mail должны служить основанием для последующего анализа); подтверждение годности документов, удостоверяющих личность, справками уполномоченных лиц, информацией из государственных регистров, в случае появления подозрений; проверка занятости, занимаемой должности (по необходимости); контактирование предыдущего банка в отношении субъекта легализации.”;

c) в подпункте 2:

в начале дополнить новым абзацем следующего содержания:

„Финансовые учреждения идентифицируют и проверяют информацию о субъекте легализации денежных средств и/или его представителя до открытия банковских счетов в связи с легализацией денежных средств.”;

первый абзац считать вторым абзацем;

из второго абзаца слово „только” исключить;

в конце дополнить новым абзацем следующего содержания:

„Финансовые учреждения обязаны воздержаться от открытия счетов в связи с легализацией денежных средств, прекратить или отказаться от выполнения операций в случае, когда не были представлены документы, необходимые для идентификации субъекта легализации и/или его представителя, или когда полученные данные и информация являются неподтвержденными или недостоверными, и информировать об этих обстоятельствах Центр по борьбе с экономическими преступлениями и коррупцией.”.

3. Пункт III:

a) слова „не менее пяти лет” заменить словами „не менее семи лет”;

b) дополнить в конце следующим текстом:

„Одновременно финансовые учреждения должны обладать процедурами владения и хранения информации, связанной с легализацией денежных средств, включающими как минимум следующее:

- хранение всех первичных документов¹, деловой переписки в течение не менее семи лет после прекращения деловых отношений или закрытия банковского счета;

________________

¹ Первичные документы - согласно определению, данному в ст.19 Закона о бухгалтерском учете № 113-XVI от 27.04.2007 г.

- хранение дел об идентификации и проверке субъектов легализации денежных средств, а также мониторинга операций субъектов легализации денежных средств в течение не менее семи лет после закрытия их счетов;

- учет всех сделок в течение не менее семи лет после их прекращения.

Финансовые учреждения обеспечивают уполномоченным органам доступ и своевременную выдачу в случае их востребования документов и информации относительно идентификации и проверки субъектов легализации денежных средств, а также о мониторинге операций субъектов легализации денежных средств.”.

4. В пункте IV слова „в процессе легализации” заменить словами „в процессе своей деятельности, связанной с легализацией”, после слов „Закона о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма” дополнить пункт словами „№ 190-XVI от 26 июля 2007 г.”, а в конце дополнить пункт следующим текстом:

„с последующими изменениями и дополнениями, уделяя особое внимание следующему:

1) При идентификации субъектов легализации и/или их представителей финансовые учреждения изучают с повышенным вниманием следующие ситуации идентификации:

• Субъект легализации и/или его представитель является политически уязвимым лицом

Финансовые учреждения собирают достаточную информацию со стороны субъекта легализации и/или его представителя и проверяют общедоступную информацию для определения является ли субъект легализации и/или его представитель политически уязвимым лицом или нет, а также периодически обновляют полученную при открытии счета информацию, с учетом того, что субъект легализации и/или его представитель может стать впоследствии политически уязвимым лицом. Необходимо осуществление усиленного и постоянного мониторинга отношений финансовых учреждений с такими лицами, в том числе обеспечение получения одобрения исполнительного органа для установления или продолжения деловых отношений с политически уязвимыми лицами, если таковые уже установлены, осуществление отдельного учета таких лиц.

• Получение и передача денежных средств

Относительно субъектов легализации и/или их представителей, которые получают или передают денежные средства из/в страны, не имеющие норм против отмывания денег и финансирования терроризма или имеющие неадекватные в этом смысле нормы, или представляющие собой повышенный риск из-за высокого уровня преступности и коррупции, и/или вовлеченные в террористическую деятельность, необходимо осуществление усиленного и постоянного мониторинга отношений финансового учреждения с данными субъектами, в том числе путем обеспечения получения одобрения исполнительного органа на установление или продолжение деловых отношений с ними, ведение отдельного учета соответствующих субъектов.

2) Финансовые учреждения должны осуществлять постоянный мониторинг счетов субъектов легализации для определения соответствия обычных (специфических) операций данному субъекту легализации. Для данной цели они должны обладать системами определения необычных или подозрительных операций и осуществлять мониторинг всех сделок, проводимых через счета субъектов легализации. Финансовые учреждения должны обладать адекватными управленческими информационными системами по представлению ответственным лицам необходимой информации для идентификации, анализа и эффективного мониторинга счетов в связи с легализацией денежных средств. Соответствующие информационные системы должны предоставлять возможность централизованного мониторинга и анализа информации в рамках всех систем, содержащих данные о проведенных сделках и информацию о них.

3) Финансовые учреждения должны обладать четкими процедурами, исходя из положений настоящего постановления, доведенные до сведения персонала, задействованного в процесс легализации денежных средств, и которые предусматривают представление данным персоналом отчета обо всех подозрительных операциях, выявленных в процессе легализации денежных средств и определенных в соответствии с перечнем сомнительных видов деятельности или операций, утвержденным Центром по борьбе с экономическими преступлениями и коррупцией согласно части (4) ст.8 Закона о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма № 190-XVI от 26 июля 2007 г., ответственному лицу, указанному в п.V. Также необходимо установление определенной цепи информирования как в адрес руководства, так и в адрес внутренней службы безопасности для информирования по вопросам, связанным с отмыванием денег и финансированием терроризма.

В случае обнаружения сомнительных операций и/или операций, подлежащих информированию согласно закону, они регистрируются финансовым учреждением путем заполнения специальных формуляров с дальнейшим информированием Центра по борьбе с экономическими преступлениями и коррупцией.

4) Финансовые учреждения должны обладать положениями относительно систем внутреннего контроля в целях обеспечения минимизации рисков, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма, в рамках своей деятельности в связи с процессом легализации денежных средств и наделить орган внутреннего аудита функцией надзора за деятельностью по легализации денежных средств.

5) Финансовые учреждения должны обладать программой непрерывного обучения персонала, задействованного в процесс легализации денежных средств. Программа обучения должна включать все аспекты процесса по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, применяемого в рамках деятельности в связи с процессом легализации денежных средств, и последующее использование соответствующих средств. Обучение персонала осуществляется в зависимости от степени его задействования в процесс легализации денежных средств.”.

5. Пункт V после слов „Закона о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма” дополнить словами „№ 190-XVI от 26 июля 2007 г.”.