Hotărîre nr.25/3 din 27.09.2001 cu privire la rezultatele controlului activităţii participanţilor profesionişti la piaţa valorilor mobiliare Bursa de Valori a Moldovei şi Depozitarul Naţional de Valori Mobiliare al Moldovei

COMISIA NAŢIONALĂ A VALORILOR MOBILIARE Hotărîre cu privire la rezultatele controlului activităţii participanţilor profesionişti la piaţa valorilor mobiliare Bursa de Valori a Moldovei şi Depozitarul Naţional de Valori Mobiliare al Moldovei Nr.25/3 din 27.09.2001 Monitorul Oficial al R.Moldova nr.129/304 din 23.10.2001 * * * În urma inspectării activităţii participanţilor profesionişti la piaţa valorilor mobiliare, Bursa de Valori a Moldovei şi Depozitarul Naţional de Valori Mobiliare al Moldovei (perioada supusă controlului: 13.08.2000-13.04.2001), S-A CONSTATAT: Bursa de Valori a Moldovei şi Depozitarul Naţional de Valori Mobiliare al Moldovei au admis un şir de încălcări ale legislaţiei pieţei valorilor mobiliare: Bursa de Valori a Moldovei nu a asigurat publicarea valorilor mobiliare admise spre circulaţie la bursă pentru perioada august 2000 - februarie 2001 în corespundere cu art. 47. alin. (4) şi art. 56. alin. (2) lit. c) ale Legii cu privire la piaţa valorilor mobiliare. De nenumărate ori SAIT a acceptat în Secţia de bază (în perioada 14.08.2000-20.03.2001) ordine de bursă al căror preţ depăşea variaţia maximă de preţ, admis pentru o anumită valoare mobiliară, prin care fapt au fost încălcate prevederile art. 42 alin. (2) al Regulilor Bursei de Valori a Moldovei. Bursa de Valori a Moldovei nu emite ordinele de plată la momentul prevăzut de art. 54 alin. (2) al Regulilor Bursei de Valori a Moldovei (de exemplu: tranzacţiile din 09.02.2001 cu acţiunile emitentului S.A. "Nemetmacom", din 22.12.2000 cu acţiunile emitentului S.A. "Telecom-Invest", din 28.08.2000 cu acţiunile emitentului S.A. "Viitorul-Tău", din 13.09.2000 cu acţiunile emitentului S.A. "Viitorul-Tău", din 19.09.2000 cu acţiunile emitentului S.A. "Viitorul-Tău"). Bursa de Valori a Moldovei nu respectă cerinţele de ţinere a Registrului Membrilor Bursei de Valori a Moldovei, stipulate în Legea cu privire la registre. Astfel: - Registrul Membrilor Bursei de Valori a Moldovei nu conţine numărul propriu, termenele de ţinere şi păstrare, ceea ce contravine art. 10 alin.(3) al Legii cu privire la registre; - Cifrele nu sînt scrise cu litere, cel puţin o dată, ceea ce contravine art. 11 alin.(4) al Legii cu privire la registre; - Spaţiile libere din rîndurile incomplete şi alte locuri goale nu sînt barate în scopul eliminării posibilităţii includerii unor alte date sau texte, ceea ce contravine art. 11 alin.(5) al Legii cu privire la registre; - Înscrisul făcut în registru nu conţine data şi ora înregistrării, ceea ce contravine art. 12 alin.(4) lit. b) al Legii cu privire la registre; - Fiecare înscris din registru ar trebui să fie certificat prin semnătura şi/sau cu parafa persoanei care l-a executat şi care este responsabilă de înregistrare, conform art. 12 alin.(6) al Legii cu privire la registre; - La membrii BVM BCA "Moldova-Agroindbank" şi SRL "Iuventus-DS" au fost făcute radieri prin aplicarea corectorului, ceea ce contravine art. 14 al Legii cu privire la registre, unde se stabileşte că radierea din registru se face prin bararea întregului înscris cu rectificările, modificările şi completările făcute, aplicîndu-se semnăturile şi/sau ştampilele persoanelor abilitate şi indicîndu-se data radierii. La act se anexează copia registrului. Bursa de Valori a Moldovei utilizează în activitatea sa un program computerizat necertificat, care asigură tranzacţionarea valorilor mobiliare aflate în circulaţie la Bursa de Valori a Moldovei, ceea ce contravine prevederilor pct. 4.5 lit. (j) al Modului de acordare şi retragere a licenţelor pentru activitatea pe piaţa valorilor mobiliare. Bursa de Valori a Moldovei admite încălcarea prevederilor pct. 3.8 al Modului de acordare şi retragere a licenţelor pentru activitatea pe piaţa valorilor mobiliare care stipulează, că: "Specialistul cu certificat de calificare poate activa numai într-o singură societate cu rol de participant profesionist". Această încălcare se manifestă prin faptul că unii membri ai consiliului bursei activează în baza aceluiaşi certificat de calificare în cadrul altor participanţi profesionişti la piaţa valorilor mobiliare. De asemenea, este de menţionat, că preşedintele BVM, dl Corneliu Dodu, activează în baza aceluiaşi certificat de calificare atît la Bursa de Valori a Moldovei cît şi la Depozitarul Naţional de Valori Mobiliare al Moldovei, prin care fapt se încalcă prevederile pct. 3.8 al Modului de acordare şi retragere a licenţelor pentru activitatea pe piaţa valorilor mobiliare. Bursa de Valori a Moldovei nu reacţionează în termen şi adecvat la indicaţiile Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare (de exemplu: prescripţia CNVM nr. 03-20 din 05.01.2001). BVM admite nerespectarea prevederilor art. 35 alin. (4) al Regulilor BVM, care stipulează că accesul în sala de tranzacţionare se face numai pe baza permiselor speciale, eliberate de către conducerea executivă a Bursei fiecărui Agent de Bursă, care vor fi purtate permanent şi în mod vizibil de către aceştia. Aici menţionăm, că de multe ori agenţilor bursieri, prezenţi în sala de tranzacţionare, le lipsesc permisele respective. De asemenea, s-a constat admiterea în sala de tranzacţionare a persoanelor neautorizate. Conform art. 44 alin. (5) al Legii cu privire la piaţa valorilor mobiliare membrii bursei de valori care îşi încetează activitatea de broker sau de dealer sînt obligaţi să vîndă altor brokeri sau dealeri, cu consimţămîntul bursei, acţiunile ce le aparţin, dar prevederile acestui articol nu se respectă în următoarele cazuri: - BCA "Basarabia" - este acţionar, dar nu are licenţă nici de broker, nici de dealer; - SA "Agio-Broker" - este acţionar, dar nu are licenţă nici de broker, nici de dealer; - SA "Grupa Financiară 2" - este acţionar, dar nu are licenţă nici de broker, nici de dealer; - BCA "Moldova-Nord-Banc" - este acţionar, dar nu are licenţă nici de broker, nici de dealer; - CF "Nord-Invest" - este acţionar, dar nu are licenţă nici de broker, nici de dealer; - SA "Renaştere-M" - este acţionar, dar nu are licenţă nici de broker, nici de dealer; în cazul tendinţelor de formare artificială а preţurilor, BVM nu a întreprins careva măsuri de reglementare întru evitarea dezechilibrelor artificiale ale preţurilor valorilor mobiliare aflate în circulaţie la bursă (exemplu: tranzacţiile efectuate cu acţiunile emitenţilor S.A. "Salcia", S.A. "Ungheni-Vin" etc.). La admiterea în componenţa membrilor Bursei a companiilor de brokeri "Exiton-Sprad" şi "Finaco" s-au încălcat prevederile art.7.1 (b) al Regulilor BVM. La data admiterii (28 septembrie 2000) compania de brokeri "Exiton-Sprad" nu dispunea de normativele stabilite de legislaţie privind capitalul propriu minim şi fondul de garanţie, iar compania de brokeri "Finaco" - de fondul de garanţie. Evidenţa contabilă a articolelor de venituri, cu exceptia taxei bursei, este ţinută după metoda de casă, ceea ce contravine prevederilor art. 44 p.1(b) al Codului fiscal. Lipsesc argumentările ce ar confirma atribuirea de către BVM la datorii a amortizării automobilului VAZ 21070, care se află în cadrul mijloacelor fixe a DNVM, iar de către DNVM la creanţe, ceea ce contravine prevederilor S.N.C. 16 "Contabilitatea activelor nemateriale pe termen lung" şi ale "Planului de Conturi Contabile". Conform prevederilor art. 56 al Legii cu privire la piaţa valorilor mobiliare, buletinul bursier urmează a fi difuzat pe întreg teritoriul ţării, însă, actualmente, difuzarea buletinului bursier este limitată la un tiraj de aproximativ 50 numere şi nu se difuzează în punctele de realizare a presei. Depozitarul Naţional de Valori Mobiliare al Moldovei, contrar art. 7 al Legii cu privire la secretul comercial, nu a elaborat careva instrucţiuni sau regulamente cu privire la asigurarea păstrării secretului comercial. Referitor la respectarea cerinţelor faţă de dezvăluirea informaţiei şi faţă de dările de seamă, DNVM nu respectă prevederile pct. 8.8.1 lit. d) al Regulamentului DNVM. Astfel, DNVM nu a prezentat CNVM la timpul stabilit avizele care ţin de deciziile Consiliului de directori (de exemplu: procesele-verbale nr. 2/98 din 10.06.98, nr. 3/98 din 17.06.98, nr. 4/98 din 24.06.98 au fost expediate CNVM prin scrisoarea nr. 01-11 din 09.07.98, procesele-verbale nr. 5/98 din 07.08.98, nr.6/98 din 04.09.98 care au fost expediate CNVM prin scrisoarea nr. 01-13 din 09.09.98 etc). Procesele-verbale nr. 9/98 din 24.12.98, nr. 10/98 din 30.12.98, nr. 1/99 din 04.02.99, nr. 5/99 din 15.06.99, nr. 01/01 din 25.01.01, nr. 2/01 din 14.04.01 nu au fost prezentate CNVM. Depozitarul Naţional de Valori Mobiliare al Moldovei nu respectă cerinţele de ţinere a registrelor, prevăzute în Legea cu privire la registre. Astfel: - pe registrele ţinute de DNVM nu se indică denumirea deţinătorului de registru, a organului care exercită controlul asupra ţinerii registrului, numărul propriu, termenele sale de ţinere şi păstrare, precum si ale registrului, ceea ce contravine art. 10 alin. (3) al Legii cu privire la registre nr.1320-XIII din 25.09.97; - cifrele nu sînt scrise cel puţin o dată cu litere (contrar prevederilor art. 11 alin. (4) al legii menţionate); - spaţiile libere din rîndurile incomplete şi alte locuri goale nu sînt barate pentru a se elimina posibilitatea includerii unor alte date sau texte (contrar prevederilor art. 11 alin. (5) al legii menţionate). La măsurile elaborate de către DNVM şi orientate spre păstrarea plenitudinii software-ului, lipseşte descrierea deplină a schemei sistemelor şi modificărilor introduse; planul estimării periodice a riscului operaţiunilor de prelucrare a datelor şi clădirilor; planul de restituire în cazul circumstanţelor neprevăzute, care include informaţia prevăzută în pct. 8.12.2 lit. i)-v) al Regulamentului referitor la activitatea DNVM şi modul de licenţiere a ei. Evidenţa contabilă a DNVM este ţinută fără înregistrarea şi verificarea soldurilor după cartea principală. Pe perioada supusă controlului s-a depistat admiterea de către DNVM a nerespectării unor prevederi ale art.15 p.1 a, c) şi art.25 al Legii contabilităţii. Reieşind din cele menţionate, în baza prevederilor art. 9 alin. (1) lit. d) al Legii cu privire la Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare, Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare h o t ă r ă ş t e: 1. A lua act că, la moment, unele încălcări depistate în rezultatul controlului au fost înlăturate. 2. A avertiza conducerea BVM şi DNVM despre necesitatea respectării necondiţionate a prevederilor legislaţiei în vigoare. 3. Organul executiv al BVM şi DNVM vor informa Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare despre înlăturarea încălcărilor depistate de către membrii grupului de control în termen de 30 de zile de la intrarea în vigoare a prezentei hotărîri. 4. Departamentul elaborare a politicii de piaţă şi promovare va elabora în termen de trei luni de zile cerinţele faţă de software şi procedura certificării software-lui Bursei de Valori a Moldovei. 5. Bursa de Valori a Moldovei, după intrarea în vigoare a procedurii de certificare a software-lui bursei de valori şi a cerinţelor faţă de software, va întreprinde măsurile necesare în vederea certificării software-lui. 6. Bursa de Valori a Moldovei va întreprinde măsuri concrete privind majorarea gradului de transparenţă a activităţii sale. 7. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Departamentului supraveghere, control şi anchetă, Departamentului monitoring, economie şi finanţe, Departamentului elaborare a politicii de piaţă şi promovare. PREŞEDINTELE COMISIEI NAŢIONALE A VALORILOR MOBILIARE Gheorghe CĂLCÎI Chişinău, 27 septembrie 2001. Nr. 25/3.