Hotărîre nr.27/12 din 16.05.2014 cu privire la rezultatele controlului tematic privind respectarea de către asigurători a legislaţiei la formarea rezervelor de asigurare şi menţinerea nivelului marjelor de solvabilitate şi a coeficientului de lichiditate

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului tematic privind respectarea de către asigurători

a legislaţiei la formarea rezervelor de asigurare şi menţinerea nivelului

marjelor de solvabilitate şi a coeficientului de lichiditate

nr. 27/12  din  16.05.2014

 (în vigoare 30.05.2014) 

Monitorul Oficial nr.134-141 art.726 din 30.05.2014

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.54/6-O din 08.11.2013¹ şi a ordinelor preşedintelui C.N.P.F., a fost efectuat controlul tematic la 15 asigurători privind respectarea de către aceştia a legislaţiei la formarea rezervelor de asigurare şi menţinerea nivelului marjelor de solvabilitate şi a coeficientului de lichiditate la situaţia din 30.09.2013. Prezenta hotărîre se referă la rezultatele controlului la 12 asigurători², în cazul a 3 asigurători ("Transelit" S.A., "Victoria Asigurări" S.A., "Asito" S.A.) rezultatele controlului fiind examinate separat.

Astfel, urmare a controlului tematic nominalizat, s-au constatat următoarele.

______________________________

¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2013, nr.262-267, art.1725

² "Acord Grup" S.A., "Asterra Grup" S.A., "Auto-Siguranta" S.A., "Donaris Group" S.A., "Galas" S.A., "Garanţie" S.A., "Grawe Carat Asigurări" S.A., "Klassika Asigurări" S.A., "Moldcargo" S.A., "Moldasig" S.A., "Moldova Astrovaz" S.A., "Sigur-Asigur" S.A.

Asigurătorii "Acord Grup" S.A., "Donaris Group" S.A., "Garanţie" S.A., "Grawe Carat Asigurări" S.A. şi "Moldova Astrovaz" S.A. au determinat mărimea rezervei primei necîştigate cu abatere de la prevederile art.34 alin.(1) şi alin.(2) lit.a) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 "Cu privire la asigurări"³ (în continuare – Legea nr.407-XVI din 21.12.2006) şi Regulamentul privind rezervele tehnice de asigurare, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.1/5 din 11.01.2011⁴, fapt ce a condiţionat diminuarea rezervei cu valori indicate în Tabelul nr.1

______________________________

³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.47-49, art.213

⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.37-38, art.205

Asigurătorii "Acord Grup" S.A., "Auto-Siguranta" S.A., "Donaris Group" S.A., "Galas" S.A., "Garanţie" S.A., "Grawe Carat Asigurări" S.A., "Klassika Asigurări" S.A., "Moldcargo" S.A., "Moldova Astrovaz" S.A. şi "Moldasig" S.A. nu au respectat modul de formare a rezervei daunelor declarate, dar nesoluţionate în conformitate cu art.34 alin.(1), alin.(2) lit.b) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 şi Regulamentul privind rezervele tehnice de asigurare, prin ce au admis diminuarea rezervei cu valori indicate în Tabelul nr.2

______________________________

⁵ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2004, nr.132-137, art.704

⁶ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2005, nr.39-41, art.288

În urma recalculării de către echipa de control a ratei de solvabilitate a asigurătorilor vizaţi la situaţia din 30.09.2013 s-a constatat că unii asigurători au raportat acest indicator majorat (a se vedea Tabelul nr.3). Totuşi, rata solvabilităţii recalculată (cu excepţia "Garanţie" S.A.) a fost peste nivelul stabilit la pct.12 şi pct.12¹ din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorului (reasigurătorului), aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.2/1 din 21.01.2011⁷, asigurîndu-se astfel solvabilitatea şi stabilitatea financiară a asigurătorului pe întreaga durată a obligaţiilor certe asumate conform contractelor de asigurare şi a obligaţiilor viitoare, precum este indicat la art.30 alin.(2) şi alin.(5) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.

______________________________

⁷ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.59-62, art.310

Contrar prevederilor art.30 alin.(6) lit.b) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 şi pct.2, pct.11, pct.16-18 din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor), unii asigurători nu au dispus de active eligibile suficiente pentru a acoperi, ţinînd cont de limitele de dispersie stabilite, rezervele de asigurare şi marja de solvabilitate minimă (fondul asiguraţilor), valoarea deficitului înregistrat fiind indicată în Tabelul nr.4.

Patru asigurători au admis acoperirea rezervelor de asigurare şi a marjei de solvabilitate (fondului asiguraţilor) cu active asupra cărora au fost aplicate sechestre, emise garanţii sau ipotecă, fapt ce contravine art.34 alin.(11) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 şi pct.17¹ din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorului). Informaţia detaliată este indicată în Tabelul nr.5

"Asterra Grup" S.A. a raportat în calitate de active admise să acopere rezervele tehnice de asigurare şi o treime din marja de solvabilitate minimă terenuri şi construcţii în sumă totală de 13736,5 mii lei, ceea ce reprezintă 60 la sută din totalul dintre rezervele tehnice, exceptînd cota reasigurătorului în rezervele tehnice, şi o treime din marja de solvabilitate minimă, astfel fiind depăşit normativul stabilit cu 20 la sută (sau cu 4578,8 mii lei). Similar, "Moldasig" S.A. a raportat o creanţă în sumă de 8947,4 mii lei, ceea ce reprezintă 5,5 la sută din totalul dintre rezervele tehnice, exceptînd cota reasigurătorului în rezervele tehnice, şi o treime din marja de solvabilitate minimă, astfel fiind depăşit cu 2,5 la sută (sau cu 4028,8 mii lei) normativul stabilit. Prin urmare asigurătorii au încălcat regulile de dispersie prevăzute la pct.18 subpct.8) şi subpct.9) din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor).

"Garanţie" S.A. şi "Moldasig" S.A. au admis acoperirea rezervelor tehnice de asigurare şi a unei treimi din marja de solvabilitate minimă cu active în valoare de 38,4 mii lei şi, respectiv, 92,7 mii lei ce reprezintă creanţe de la asiguraţi aferente primelor subscrise mai vechi de 60 de zile de la data scadentă, fapt ce contravine prevederilor pct.4 subpct.4) şi pct.16 subpct.8) din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor). Creanţele în cauză constituie 0,16 la sută şi 0,07 la sută din activele "Garanţie" S.A. şi, respectiv, "Moldasig" S.A. eligibile pentru a acoperi fondul asiguraţilor, ţinînd cont de cerinţele de dispersie.

"Sigur-Asigur" S.A. a admis acoperirea rezervelor de asigurare şi a marjei de solvabilitate cu un activ în valoare de 5352,5 mii lei care reprezintă o construcţie în curs de execuţie pentru care procedura de înregistrare în Registrul bunurilor imobile nu a fost finalizată, fapt ce contravine pct.3 şi pct.16 subpct.7) din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor).

Contrar prevederilor pct.2 şi pct.19 din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor), "Donaris Group" S.A. şi "Moldova Astrovaz" S.A. au raportat coeficienţi de lichiditate majoraţi cu 0,14 unităţi şi, respectiv, 0,9 unităţi, astfel nefiind respectate prevederile pct.25 din Regulamentul menţionat în ceea ce priveşte obligaţia de a menţine în permanenţă un coeficient de lichiditate de cel puţin 1,0.

Nerespectînd prevederile art.32 alin.(4) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, "Moldasig" S.A. nu a informat în decursul a 5 zile C.N.P.F. despre acordarea de garanţii în favoarea unei bănci comerciale.

Avînd în vedere cele expuse, în temeiul art.1, art.3, art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"⁸, art.54 alin.(1), alin.(2) lit.b) şi lit.c), art.55 alin.(1) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

______________________________

⁸ Republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS

HOTĂRĂŞTE:

1. Se prescrie conducerii asigurătorilor respectarea necondiţionată a prevederilor actelor legislative şi normative, precum şi întreprinderea măsurilor privind înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control, după cum urmează:

a) asigurătorilor "Acord Grup" S.A., "Auto-Siguranta" S.A., "Donaris Group" S.A., "Galas" S.A., "Garanţie" S.A., "Grawe Carat Asigurări" S.A., "Klassika Asigurări" S.A., "Moldcargo" S.A., "Moldova Astrovaz" S.A. şi "Moldasig" S.A. – respectarea modului de formare şi menţinere a rezervelor tehnice suficiente îndeplinirii obligaţiilor ce rezultă din contractele de asigurare şi reasigurare;

b) asigurătorilor "Grawe Carat Asigurări" S.A. şi "Moldova Astrovaz" S.A. – respectarea modului de calcul al marjelor de solvabilitate;

c) asigurătorilor "Donaris Group" S.A. şi "Moldova Astrovaz" S.A. – respectarea modului de calcul al coeficientului de lichiditate;

d) asigurătorilor "Acord Grup" S.A., "Asterra Grup" S.A., "Auto-Siguranta" S.A., "Donaris Grup" S.A., "Galas" S.A., "Garanţie" S.A., "Klassika Asigurări" S.A., "Moldcargo" S.A., "Moldasig" S.A. şi "Sigur-Asigur" S.A. – respectarea cerinţei privind categoriile de active admise să reprezinte rezervele tehnice şi marja de solvabilitate, precum şi limitele de dispersie a acestora;

e) asigurătorului "Moldasig" S.A. – respectarea restricţiilor privind efectuarea tranzacţiilor de către asigurător.

2. Se sancţionează "Moldasig" S.A., pentru nerespectarea prevederilor art.32 alin.(4) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, cu amendă în mărime de 5,0 mii lei, care se transferă la bugetul de stat.

3. Despre executarea prezentei hotărîri se va informa Comisia Naţională a Pieţei Financiare în termen de o lună.

4. Se iniţiază procedura de tragere la răspundere contravenţională a persoanelor cu funcţie de răspundere ale asigurătorilor "Acord Grup" S.A., "Asterra Grup" S.A., "Auto-Siguranta" S.A., "Donaris Group" S.A., "Galas" S.A., "Garanţie" S.A., "Grawe Carat Asigurări" S.A., "Klassika Asigurări" S.A., "Moldcargo" S.A., "Moldova Astrovaz" S.A. şi "Moldasig" S.A. conform legislaţiei în vigoare.

5. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Direcţiei generale supraveghere asigurări.

6. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.