Documente
Hotărîre nr.303 din 22.11.2001 privind modificarea şi completarea Instrucţiunii cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor financiare
BANCA NAŢIONALĂ
Hotărîre privind modificarea şi completarea Instrucţiunii
cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către
bănci a rapoartelor financiare
Nr.303 din 22.11.2001
Monitorul Oficial al R.Moldova nr.144-146/351 din 29.11.2001
* * *
Abrogat: 01.01.2012
Hotărîrea BNM nr.279 din 01.12.2011
Întru executarea art.11 şi 44 din Legea cu privire la Banca
Naţională a Moldovei şi art.37 şi 53 din Legea instituţiilor financiare,
precum şi în scopul optimizării controlului, modului de reglementare şi
supraveghere a activităţii instituţiilor financiare
S-A H O T Ă R Î T:
1. Se modifică şi se completează Instrucţiunea cu privire la modul
de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor financiare
(Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.64-65 din 02.10.97) după cum
urmează:
1.1. Raportul 1.
Bilanţul contabil (cod 03033/2)
1.1.1. Alineatul doi din rîndul 1.1.2.0. se completează cu conturile
1034 şi 1035.
1.1.2. Alineatul unu din rîndul 1.1.5.2. se completează cu
următoarele cuvinte "inclusiv, investiţii financiare în părţi legate".
Alineatul trei se completează cu conturile "1561 (parţial), 1562
(parţial), 1563 (parţial)".
1.1.3. Din alineatul unu din rîndul 1.1.6.1. se exclud cuvintele "la
termen". Alineatul patru se completează cu contul 1075.
1.1.4. În alineatul unu din rîndul 1.1.7.0 cuvintele "mijloacelor
fixe" se substituie cu cuvintele "activelor materiale pe termen lung
(mijloacelor fixe)".
1.1.5. Alineatul doi din rîndul 1.1.8.0. se completează cu conturile
1706, 1751, 1753, 1754.
1.1.6. Punctul 1) din rîndul 1.1.10.0 se modifică şi va avea
următorul conţinut: "investiţii materiale în părţi legate şi nelegate".
Ultimul alineat după conturile "1561 şi 1562 se adaugă cuvîntul
"(parţial)" şi se completează cu conturile 1551, 1552, 1563 (parţial),
1632.
1.1.7. Alineatul doi din rîndul 2.1.1.1. se completează cu conturile
2034/2, 2035/2.
1.1.8. Alineatul doi din rîndul 2.1.2.1. se completează cu conturile
2034/2, 2035/2.
1.1.9. Alineatul trei din rîndul 2.2.4.0. se completează cu contul
2744.
1.1.10. Ultimul alineat din rîndul 2.2.5.0. se completează cu contul
2797.
1.1.11. Rîndul 2.3.4.0. se modifică şi va avea următorul conţinut:
"2.3.4.0. Rezerve privind reevaluarea activelor. În acest rînd se
reflectă suma care diferă de valoarea de bilanţ a activelor materiale pe
termen lung, activelor nemateriale şi investiţiilor pe termen lung
reevaluate şi reprezintă diferenţa din reevaluarea acestor active, care
se formează în conformitate cu SNC.
Conturile 3551, 3552, 3553."
1.1.12. Formularul raportului "Bilanţul contabil" (cod 03033/2) se
abrogă şi se aprobă formularul raportului "Bilanţul contabil" (cod
03033/3) (anexa 1).
1.2. Raportul 2. Raportul
privind rezultatele financiare (cod 03034)
1.2.1. Alineatul doi din rîndul 1.1.0. se completează cu conturile
4034, 4035.
1.2.2. Alineatul doi din rîndul 1.5.0. se completează cu contul 4075.
1.2.3. Alineatul doi din rîndul 1.6.0. se completează cu conturile
4551 (parţial), 4552 (parţial), 4563, 4902 (parţial).
1.2.4. Alineatul doi din rîndul 2.1.1. se completează cu conturile
5034, 5035.
1.2.5. În prima propoziţie din rîndul 4.2.0. cuvintele "la hîrtii de
valoare investiţionale" se substituie cu cuvintele "din ieşirea sau
trecerea la pierderi a investiţiilor".
1.2.6. În prima propoziţie din rîndul 4.5.0. cuvintele "activelor
fixe" se substituie cu cuvintele "activelor materiale pe termen lung"
iar după cuvintele "alte venituri" se completează cu cuvintele "cu
excepţia donaţiilor obţinute". Alineatul doi se completează cu conturile
4551 (parţial), 4552 (parţial), 4902 (parţial).
1.2.7. În prima propoziţie din rîndul 5.4.0. cuvintele "reparaţia
mobilei şi utilajului, reparaţia mijloacelor de transport" se substituie
respectiv cu cuvintele "reparaţia şi întreţinerea mobilei şi utilajului,
reparaţia şi întreţinerea mijloacelor de transport".
1.2.8. În prima propoziţie din rîndul 5.5.0. cuvintele "impozitul pe
valoarea adăugată" se substituie cu cuvintele "taxa pe valoarea
adăugată".
1.2.9. În alineatul doi din rîndul 5.7.0. cuvintele "alte cheltuieli
operaţionale, pierderi de la realizarea şi trecerea la scăderi a
activelor fixe, a materialelor," se substituie cu cuvintele "cheltuieli
din operaţiunile cu carduri, cheltuieli pentru menţinerea activelor
nemateriale, cheltuieli de la scoaterea din uz a activelor materiale pe
termen lung, cheltuieli din ieşirea altor active" şi în continuare după
text. Alineatul trei se completează cu conturile 5917, 5918.
1.2.10. Rîndul 7.1.0. se completează cu o propoziţie cu următorul
conţinut: "În acest rînd de asemenea se includ donaţiile obţinute de
către bănci de la agenţii economici (inclusiv acţionarii băncii)."
1.3. Raportul 5. Anulări contabile ale creditelor,
recuperări şi modificări în fondul de risc (cod 03037)
1.3.1. Partea a doua din dispoziţii generale se completează cu
următoarele rînduri:
"2.2. Ajustări la fondul de risc. În acest rînd se reflectă efectul
net cumulativ al tuturor ajustărilor sumei, reflectate iniţial ca soldul
fondului de risc în Bilanţul contabil la sfîrşitul anului precedent."
"2.3. Soldul modificat la fondul de risc. În acest rînd se reflectă
suma rîndurilor 2.1. şi 2.2. al acestui raport. În cazul în care nu au
fost efectuate ajustări, rîndul 2.3 va fi egal cu rîndul 2.1. al acestui
raport."
1.3.2. Rîndurile 2.2.-2.5. devin respectiv rîndurile 2.4.-2.7.
1.3.3. Rîndul 2.7. se modifică şi va avea următorul conţinut:
"2.7. Alte modificări. În acest rînd se va reflecta efectul net al
oricăror categorii, care influenţează asupra fondului de risc."
1.3.4. Rîndul 2.99. se expune în următoarea redacţie:
"2.99. Soldul curent. Suma acestui rînd este egală cu suma
rîndurilor 2.3, 2.4, 2.6. şi 2.7 minus rîndul 2.5."
1.3.5. Formularul raportului "Anulări contabile ale creditelor,
recuperări şi modificări în fondul de risc" (cod 03037) se abrogă şi se
aprobă formularul raportului "Anulări contabile ale creditelor,
recuperări şi modificări în fondul de risc" (cod 03037/1) (anexa 2).
1.4. Raportul 7. Credite "mari" (cod 03039)
1.4.1. Alineatul doi din rîndul "Datoria totală la credit (coloana
3)" se completează cu contul 1070.
1.5. Raportul 10. Calculul capitalului
normativ total (cod 03042)
1.5.1. Alineatul doi din rîndul 2.1. se exclude contul 3503 şi se
completează cu contul 3551 (parţial).
1.6. Raportul 11. Evaluarea suficienţei
capitalului ponderat la risc (cod 03043)
1.6.1. Alineatul unu al rîndului 1.3. după cuvintele "decontări
între filiale şi sediul central al băncii" de completat cu cuvintele
"(cu excepţia soldurilor contului de împrumuturi de la Centrală şi
filialele băncii şi contului "Loro" ale filialelor băncii)".
1.6.2. Alineatul doi al rîndului 1.3. după contul 1860 se
completează cu cuvintele "(minus conturile 2841, 2842, 2861, 2862)" şi
în continuare după text.
1.6.3. Alineatul doi al rîndului 2.4. se completează cu conturile
1034, 1035.
1.6.4. Alineatul doi al rîndului 3.2. de expus în redacţia "Parţial
conturile 1032, 1062, 1063, 1093-1096".
1.6.5. În rîndul 4.1. cuvintele "mijloace fixe" se substituie cu
cuvintele "activelor materiale pe termen lung".
1.6.6. Alineatul doi al rîndului 4.2. se completează cu contul 1075.
1.6.7. Alineatul doi al rîndului 4.3. se completează cu contul 1551
şi 1552.
1.7. Raportul 13. Analiza venitului
aferent dobînzii (cod 03045)
1.7.1. Alineatul doi al rîndului 1.9. se completează cu contul 4075.
1.7.2. Alineatul doi ale rîndurilor 2.1., 2.2., 2.3., 2.4., 2.5.,
2.7. şi 2.8. se completează cu contul 5201.
1.7.3. Alineatul doi al rîndului 3.1. se completează cu conturile
4034, 4035.
1.7.4. Alineatul doi al rîndului 3.3. va avea următorul text:
"Parţial conturile 4551, 4552, 4561, 4562, 4563."
1.8. Raportul 14. Lichiditatea (cod 03046)
1.8.1. Alineatul unu al rîndului 1.1.4. se completează cu cuvintele
"părţilor legate".
1.8.2. Prima propoziţie din rîndul 1.1.6. se modifică şi se va
expune în următoarea redacţie:
"Se reflectă suma tuturor activelor materiale pe termen lung şi
investiţiilor materiale pe termen lung (teren, edificii, utilaj etc.).
Contul 1552, 1600."
1.8.3. Alineatul doi al rîndului 2.1.4. se completează cu conturile
1034, 1035 şi după contul 2033 se completează cu conturile 2034, 2035.
1.9. Raportul 15. Informaţie diversă (cod 03047/2)
1.9.1. Alineatul doi din rîndurile 10.1., 10.2. şi 10.3.se
completează cu conturile 1551 (parţial), 1552 (parţial).
1.9.2. Rîndul 12.5. se va expune în următoarea redacţie: "12.5.
Valori mobiliare şi cote de participare generatoare de dobîndă" şi
rîndul 12.5. devine 12.6.
1.9.3. Formularul raportului "Informaţie diversă" (cod 03047/2) se
abrogă şi se aprobă formularul raportului "Informaţie diversă" (cod
03047/3) (anexa 3).
1.10.Raportul 16. Acţionarii băncii (cod 03038/1)
1.10.1. După textul rîndului 9.99 raportul se completează cu
următorul text:
"NOTĂ
În prezenta notă se reflectă informaţia referitoare la acţionarii
şi/sau grupele de persoane acţionînd în comun, care deţin cote mai mari
sau egale cu 10% din capitalul social al băncii comerciale. Atribuirea
la grupul de persoane acţionînd în comun se efectuează conform
definiţiei prevăzute în capitolul I din Regulamentul cu privire la
creditele "mari".
Numărul grupului (coloana 1). Numerotarea (de la 1 etc.) se
efectuează pentru fiecare acţionar individual sau grup de persoane ce
acţionează în comun. Înregistrarea se efectuează în aşa fel, ca fiecare
acţionar sau grup de persoane să aibă acelaşi număr de grup. De exemplu,
dacă din grupul "A" fac parte 3 acţionari, atunci în rîndurile 1, 2 şi 3
ale coloanei 1 se va indica aceeaşi cifră - 1. Dacă în continuare se
reflectă cota de participare a altui grup sau acţionar individual, în
rîndul 4 (sau rîndurile corespunzătoare persoanelor grupului) în aceeaşi
coloană se reflectă cifra 2.
Indicele totalului pe grup (coloana 2). Se indică cifra 9 pentru
rîndurile care conţin suma totală a cotei de participare pentru fiecare
acţionar individual sau grup de persoane ce acţionează în comun.
Cota de participare în lei (coloana 3). Se reflectă valoric cota de
participare în capitalul social al băncii (la data raportării) pe
fiecare acţionar individual sau grup de persoane ce acţionează în comun.
Cota de participare în % (coloana 4). Se reflectă procentual cota de
participare în capitalul social al băncii (la data raportării) pe
fiecare acţionar sau grup de persoane ce acţionează în comun.
Data obţinerii permisiunii Băncii Naţionale (coloana 5). Se reflectă
data obţinerii permisiunii Băncii Naţionale de către fiecare acţionar
pentru a deţine cota substanţială în capitalul social al băncii.
Rînd de control. Se reflectă suma tuturor cifrelor indicate în
fiecare rînd (pentru coloanele 3 şi 4), care va reflecta o cifră
abstractă. Destinaţia acestui rînd este verificarea integrităţii acestui
raport."
1.10.2. Formularul raportului "Acţionarii băncii" (cod 03038/1) se
abrogă şi se aprobă formularul raportului "Acţionarii băncii" (cod
03038/2) (anexa 4).
1.11. Raportul 17. Cotele de participare
încapitalul unităţilor economice (cod 03048)
1.11.1. După textul rîndului 9.0. raportul se completează cu
următorul text:
"NOTĂ
În prezenta notă se reflectă informaţia referitoare la toate cotele
de participare în capitalul altor bănci, achiziţionate în schimbul
rambursării creditelor acordate care au fost trecute la contul
memorandum.
În coloana (1) se indică valoarea de procurare în lei a cotei de
participare în capitalul băncii comerciale.
În coloana (2) se indică valoarea în procente a cotei de participare
în capitalul băncii comerciale.
Notă: Alin. rectificat prin Rectificarea din Monitorul Oficial
nr.152-154 din 13.12.2001 pag.70
În coloana (3) se reflectă data trecerii la contul memorandum a
cotei de participare în capitalul băncii comerciale."
1.11.2. Formularul raportului "Cotele de participare în capitalul
unităţilor economice" (cod 03048) se abrogă şi se aprobă formularul
raportului "Cotele de participare în capitalul unităţilor economice"
(cod 03048/1) (anexa 5).
1.12. Raportul 18. Analiza diferenţei
scadenţelor (cod 03052)
1.12.1. În coloana 1 se adaugă contul 1070.
2. Prima raportare se efectuează la situaţia din 31 decembrie 2001.
3. Controlul asupra executării prezentei hotărîri îl exercită
Departamentul Reglementare şi Supraveghere Bancară.
4. Prezenta hotărîre intră în vigoare la 24 decembrie 2001 şi se
publică în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
PREŞEDINTELE
CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE
AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI Leonid TALMACI
Chişinău, 22 noiembrie 2001.
Nr. 303.
Anexa 1
Secret comercial
---------------- Codul formularului 03033/3
| | -----------------------------------
---------------- | Codul |Periodi-|Tipul | Nr. |
Codul băncii |machetei|citatea |formular.|corect.|
|--------|--------|---------|-------|
------------------- | 00701 | 2 | | |
denumirea băncii -----------------------------------
Se prezintă lunar cel tîrziu la data
de 15 a lunii următoare după perioada
gestionară
Bilanţul contabil
pentru luna ____________20___
(001-lei)
------------------------------------------------------------------------
Com-|Sub-|Arti-|Sub-| Denumirea indicatorilor | Suma
par.|com-|colul|ar- | |
|par.| |ti- | |
| | |co- | |
| | |lul | |
----|----|-----|----|-----------------------------------------|---------
A | B | C | D | E | 1
------------------------------------------------------------------------
1 ACTIVE X
1 1 0 Mijloace băneşti în numerar
2 0 Mijloace băneşti datorate de bănci
3 0 Mijloace băneşti datorate de Banca
Naţională a Moldovei
4 0 Mijloace plasate overnight
5 Hîrtii de valoare X
1 Hîrtii de valoare cumpărate pentru
vînzare
2 Hîrtii de valoare investiţionale
9 Total hîrtii de valoare
6 Credite şi cerinţe privind leasingul
financiar X
1 Credite
2 Cerinţe privind leasingul financiar
3 Minus Reduceri pentru pierderi la credite
9 Credite şi Cerinţe privind leasingul
financiar, net
7 0 Mijloace fixe, net
8 0 Dobînda sporită ce urmează să fie primită
9 0 Altă avere imobilă
10 0 Alte active
1 1 99 9 Total active
2 OBLIGAŢIUNI ŞI CAPITAL ACŢIONAR X
2 1 OBLIGAŢIUNI X
1 Depozite fără dobîndă X
1 1 Mijloace băneşti datorate băncilor
2 Depozite ale persoanelor fizice
3 Depozite ale persoanelor juridice
9 Total depozite fără dobîndă
2 1 2 Depozite cu dobîndă X
1 Mijloace băneşti datorate băncilor
2 Depozite ale persoanelor fizice
3 Depozite ale persoanelor juridice
9 Total depozite cu dobîndă
2 1 99 9 Total depozite
2 2 1 0 Hîrtii de valoare vîndute cu răscumpărarea
ulterioară
2 0 Împrumuturi overnight
3 0 Alte împrumuturi
4 0 Dobînda sporită ce urmează să fie plătită
5 0 Alte obligaţiuni
6 0 Datorii subordonate
2 2 99 9 Total obligaţiuni
2 3 CAPITAL ACŢIONAR X
1 Acţiuni X
1 Acţiuni ordinare plasate
2 Acţiuni preferenţiale plasate
3 Minus: Acţiuni de tezaur
9 Total acţiuni în circulaţie
2 0 Surplus de capital
3 0 Capital de rezervă
4 0 Rezerve privind reevaluarea activelor
5 0 Alta rezerva
6 0 Profit nedistribuit
2 3 99 9 Total capital acţionar
2 9 99 9 Total obligaţiuni şi capital
acţionar
-----------------------------------------------------------------------
Conducătorul băncii ________________
Contabil şef ________________ L.Ş.
Data perfectării "_" _______ 20__
Executorul şi numărul telefonului ____________
-----------------------------
Notă: Raportul este întocmit în conformitate cu:
1.
2.
3.
Anexa 2
________________
| |
---------------- Secret comercial
Codul băncii Codul formularului 03037/1
------------------------------------------
__________________ | Codul |Periodi- |Tipul |Nr. |
denumirea băncii | machetei |citatea |formular. |corect.|
|----------|-----------|-----------|-------|
| 0074 | 4 | | |
------------------------------------------
Se prezintă trimestrial cel tîrziu la data
de 15 a lunii următoare după perioada
gestionară
R A P O R T
privind anulările contabile ale creditelor, recuperări
şi modificări in fondul de risc
pentru trimestrul __ 20__
(001-lei)
---------------------------------------------------------------------
Nr. | | | |
compar-|Nr.| Denumirea indicatorilor |Anulări |Recuperări
timen- |d/o| | |
tului | | | |
-------|---|------------------------------------|--------|-----------
A | B | C | 1 | 2
---------------------------------------------------------------------
1 Anulări contabile şi recuperări X X
1 Credite acordate agriculturii /
industriei alimentare
2 Credite acordate pentru imobil /
construcţie şi dezvoltare
3 Credite de consum
4 Credite acordate industriei ener-
getice şi a combustibilului
5 Credite acordate băncilor
6 Credite acordate Guvernului
7 Credite acordate industriei /
comerţului
8 Credite acordate pentru construc-
ţia drumurilor şi transportare
9 Alte credite
99 TOTAL
100 Anulări (recuperări) nete
---------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------
Nr. |Nr.| Denumirea indicatorilor | Suma |
com |d/o| | |
parti | | | |
mentu | | | |
lui | | | |
------|---|------------------------------------------|-------|-------
A | B | C | 1 | 2
---------------------------------------------------------------------
2 Modificări in fondul de risc X X
1 Soldul din raportul anului precedent X
2 Agustări la fondul de risc X
3 Soldul modificări la fondul de risc
4 Plus: Recuperări
5 Minus: Anulări X
6 Defalcări curente in contul reduceri X
pentru pierderi la credite
7 Alte modificări X
99 Soldul curent X
---------------------------------------------------------------------
Conducătorul băncii ______________
Şeful secţiei ______________L.Ş.
Data perfectării "_" ____________ 20__
Executorul şi numărul telefonului ____________
Anexa 3
Codul formularului 03047/3
--------------- -----------------------------------
| | |Codul |Periodi-|Tipul |Nr. |
--------------- |machetei|citatea |formular.|corect.|
Codul băncii |--------|--------|---------|-------|
| 0085 | 2 | | |
-----------------------------------
_________________ Se prezintă lunar cel tîrziu la data
denumirea băncii de 15 a lunii următoare după perioada
gestionară
RAPORT
privind informaţie diversă
pentru luna_______________20__
------------------------------------------------------------------------
Nr. | Nr.| Întrebarea | Da-(1)
comparti-| d/o| | /
mentului | | | Nu-(0)
---------|----|-----------------------------------------------|---------
A | B | C | 1
------------------------------------------------------------------------
1 0 A numit banca noi administratori ?
2 0 Au procurat careva persoane fizice sau juridice
acţiuni noi sau adăugătoare,astfel că procentul
lor de participare în instituţie financiară es-
te 10 procente sau mai mult ?
3 0 A achiziţionat banca cote de participare într-o
instituţie financiară în schimbul rambursării
creditului, ce urmează să fie răscumpărate con-
form Articolului 15.3 (a) al Legii Instituţii-
lor Financiare ?
4 0 S-a angajat banca în activităţi financiare im-
portante noi ?
5 0 A participat banca în capitalul unei unităţi
economice angajate în alte activităţi decît ce-
le financiare în conformitate cu Articolul 15.2
(a) al Legii Instituţiilor Financiare şi Regula-
mentul cu privire la deţinerea de către bănci
a cotelor în capitalul unităţilor economice.
-----------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------
Nr. | Nr.| Denumirea indicatorilor | Număr
comparti-| d/o| |
mentului | | |
---------|----|-----------------------------------------------|---------
A | B | C | 1
------------------------------------------------------------------------
6 0 Numărul total de angajaţi în bancă ?
7 0 Care e numărul total de instituţii ale băncii
dvs., inclusiv:
1 sucursale
2 filiale
3 reprezentanţe
4 agenţii
-----------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------
Nr. | Nr.| Denumirea indicatorilor | Suma
comparti-| d/o| | (lei)
mentului | | |
---------|----|-----------------------------------------------|---------
A | B | C | 1
------------------------------------------------------------------------
8 0 Descifrarea capitalului social al băncii, in-
clusiv:
1 mijloace băneşti
2 cota patrimonială
9 Creditele acordate funcţionarilor săi: X
1 datoria totală la credite (lei)
2 raport la capitalul normativ total (%)
10 0 Valoarea totală de bilanţ a investiţiilor în
active materiale pe termen lung inclusiv:
1 valoarea totală de bilanţ a investiţiilor în
mijloace fixe (cu excepţia clădirilor şi edi-
ficiilor)
2 valoarea totală de bilanţ a clădirilor şi edi-
ficiilor
3 valoarea totală de bilanţ a terenurilor
4 raportul valorii totale a investiţiilor în
active materiale pe termen lung la CNT (%)
11 0 Raportul valorii totale a investiţiilor în
active materiale pe termen lung şi a cotelor
de participare în capitalul unităţilor econo-
nomice la CNT (%)
12 0 Valoarea totală a activelor generatoare de
dobîndă
1 Mijloace datorate de bănci generatoare de
dobîndă
2 Mijloacele datorate de BNM generatoare de do-
bîndă
3 Creditele şi leasing financiar generatoare
de dobîndă
4 Fondul de risc la creditele şi leasingul fi-
nanciar generatoare de dobîndă
5 Valori mobiliare şi cote de participare gene-
ratoare de dobîndă
6 Alte active generatoare de dobîndă.
------------------------------------------------------------------------
Conducătorul băncii ______________
Şeful secţiei ______________L.Ş.
Data perfectării "__" _________200_
Executorul şi numărul telefonului __________
----------------
NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu:
1.
2.
3.
Anexa 4
Secret comercial
__________________ Codul formularului 03038/2
| | -----------------------------------
------------------ | Codul |Periodi-|Tipul | Nr. |
Codul băncii |machetei|citatea |formular.|corect.|
|--------|--------|---------|-------|
| 0075 | 2 | | |
-----------------------------------
_______________________
denumirea băncii Se prezintă lunar cel tîrziu la data
de 15 a lunii următoare după perioada
gestionară
RAPORT
privind acţionarii băncii
pentru luna ____________ 20__
(001-lei)
----------------------------------------------------------------------------
Nr. |Nr.| Denumirea |Ţara de|Codul fiscal| Data|Cota de|Cota de| Nr.
com- |d/o| acţionarilor | reşe- | sau nr. |procu|partici|parti- |acţio-
parti| | | dinţă |buletinului |pării|pare în|cipare |nari-
men- | | | | de identi- | | lei | în % |lor
tului| | | | tate | | | |
-----|---|----------------|-------|------------|-----|-------|-------|------
A | B | C | D | E | F | 1 | 2 | 3
----------------------------------------------------------------------------
1 0 |Persoane juridice X X X
|>=3%, total
---------|------------------------------------------------------------------
1 | X
---------|------------------------------------------------------------------
2 | X
---------|------------------------------------------------------------------
... | X
---------|------------------------------------------------------------------
2 0 |Persoane fizice X X X
|>= 3%, total
---------|------------------------------------------------------------------
1 | X
---------|------------------------------------------------------------------
2 | X
---------|------------------------------------------------------------------
... | X
---------|------------------------------------------------------------------
3 0 |Persoane ce deţin X X X
|<= 3%, total
---------|------------------------------------------------------------------
1 |Persoane juridice
|total X X X
---------|------------------------------------------------------------------
2 |Persoane fizice
|total X X X
---------|------------------------------------------------------------------
4 0 |Acţiunile de
|tezaur X X X X
---------|------------------------------------------------------------------
9 99| TOTAL X X X
----------------------------------------------------------------------------
-----------------------------------
| Codul |Periodi-|Tipul | Nr. |
|machetei|citatea |formular.|corect.|
|--------|--------|---------|-------|
| | | | |
-----------------------------------
Notă
(001-lei)
-------------------------------------------------------------------------
Nr. | Denumirea |Numărul| Indicele | Cota de |Data obţinerii
d/o | acţionarilor | grupu-| totalului | participare | permisiunii
| | lui | pe grup |-------------| BNM
| | | | lei | % |
-----|----------------|-------|-----------|-----|-------|----------------
A | B | 1 | 2 | 3 | 4 | 5
-------------------------------------------------------------------------
1 |
2 |
3 |
... |
8 |
9 |
10 |
99 |Rînd de control x x x
-------------------------------------------------------------------------
Conducătorul băncii ______________
Şeful secţiei ______________L.Ş.
Data perfectării "__" _________200_
Executorul şi numărul telefonului __________
----------------
NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu:
Anexa 5
Secret comercial
__________________ Codul formularului 03048/1
| | -----------------------------------
------------------ | Codul |Periodi-|Tipul | Nr. |
Codul băncii |machetei|citatea |formular.|corect.|
|--------|--------|---------|-------|
| 0092 | 2 | | |
-----------------------------------
_______________________
denumirea băncii Se prezintă cel tîrziu la data de
15 a lunii următoare după perioada
gestionară
RAPORTUL
privind cotele de participare în capitalul
unităţilor economice la situaţia din ____________ 20__
(001-lei)
--------------------------------------------------------------------------
Nr. |Nr.|Denumirea unităţii|Valoa-|Raportul|Valoarea|Mări-|Raportul|Data
capi-|d/o| economice |rea de|valorii |nominală|mea |valorii |pro-
tolu-| | |procu-|de pro- |(fixată)|capi-|nominale|cură-
lui | | |rare a|curare |a cotei |talu-|(fixate)|rii
| | |cotei |a cotei |de par- |lui |a cotei |cotei
| | |de par|de par- |ticipare|unită|de par- | de
| | |tici- |ticipare|în capi-|ţii |ticipare|par-
| | |pare |la capi-|talul u-|eco- |la capi-|tici-
| | |în ca-|talul |nităţii |nomi-|talul u-|pare
| | |pita- |normativ|economi-|ce |nităţii |
| | |lul u-|total al|ce | |economi-|
| | |nită- |băncii | | |ce (%) |
| | |ţii | (%) | | | |
| | |econo-| | | | |
| | |mice | | | | |
-----|---|------------------|------|--------|--------|-----|--------|-----
A | C | D | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6
--------------------------------------------------------------------------
1 0 |Valoarea totală a X X X X
|cotelor de parti-
|cipare în capita-
|lul unităţilor
|economice
---------|----------------------------------------------------------------
1 |
---------|----------------------------------------------------------------
2 |
--------------------------------------------------------------------------
...|
---------|----------------------------------------------------------------
2 0 |Cote de partici- X X X X X
|pare în capitalul
|băncilor
---------|----------------------------------------------------------------
1 |
---------|----------------------------------------------------------------
2 |
---------|----------------------------------------------------------------
...|
---------|----------------------------------------------------------------
3 0 |Cote de partici- X X X X X
|pare în capitalul
|unităţilor econo-
|mice achiziţiona-
|te în schimbul
|rambursării cre-
|ditelor acordate
---------|----------------------------------------------------------------
1 |
---------|----------------------------------------------------------------
2 |
---------|----------------------------------------------------------------
...|
---------|----------------------------------------------------------------
9 0 |Suma tuturor co- X X X X X
|telor de parti-
|cipare (1.0+2.0+3.0)
--------------------------------------------------------------------------
-----------------------------------
| Codul |Periodi-|Tipul | Nr. |
|machetei|citatea |formular.|corect.|
|--------|--------|---------|-------|
| | | | |
-----------------------------------
Notă
Cotele de participare în capitalul băncilor
(001-lei)
-------------------------------------------------------------------------
Nr. | Denumirea | Cota de participare |Data trecerii la contul
d/o | băncii |-----------------------| memorandum
| | lei | % |
-----|----------------|-------------|---------|--------------------------
A | B | 1 | 2 | 3
-------------------------------------------------------------------------
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
99 | TOTAL x
-------------------------------------------------------------------------
Conducătorul băncii ______________
Şeful secţiei ______________L.Ş.
Data perfectării "_" ____________ 20__
Executorul şi numărul telefonului ____________
-----------------------------
Notă: Raportul este întocmit în conformitate cu:
1.
2.