Hotărîre nr.279 din 01.12.2011 cu privire la aprobarea Instrucţiunii privind modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale

Anexa nr.1

la Instrucţiunea privind modul de întocmire

şi prezentare de către bănci a rapoartelor

în scopuri prudenţiale

ORD 0309

Codul formularului

ORD 3.9  Clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale

la situaţia din __________ 20__

(001-lei)

Executorul şi numărul de telefon ____________________________________________

Modul de întocmire

a Raportului privind clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale

1. În acest raport va fi reflectată informaţia cu privire la suma activelor şi angajamentelor condiţionale clasificate conform prevederilor Regulamentului cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale, aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.231 din 27 octombrie 2011, precum şi suma calculată a reducerilor pentru pierderi aşteptate la active şi angajamente condiţionale. De asemenea, în acest raport, separat (rîndul 3.0.), se reflectă valoarea bilanţieră a pierderilor aşteptate din deprecierea activelor/ angajamentelor condiţionale respective.

2. În rîndurile de mai jos, coloanele 1, 2, 3, 4 şi 5, respectiv, se vor reflecta sumele activelor/angajamentelor condiţionale, la valoarea brută, în funcţie de categoria de clasificare. Sumele date nu vor fi diminuate cu sumele aferente ajustărilor de valoare şi reducerile pentru pierderi aşteptate din deprecierile activelor respective.

Parţial conturile 1032, 1034, conturile 1062, 1063, 1075, conturile din grupa de conturi 1090 (cu excepţia plasărilor la BNM), parţial contul 1162, grupa de conturi 1180 (cu excepţia celor emise de BNM, ale statului şi deţinute în calitate de agent), 1220, 1230, 1240, 1260, 1290, 1310, 1320, 1330, 1340, 1350, 1360, 1370, 1380, 1390, 1410, 1420, 1430, 1440, 1450, 1460, 1470, 1490, 1510, 1530, parţial 1551, 1552 (în partea imobilizărilor corporale care au fost transmise băncii în posesie/achiziţionate în schimbul rambursării creditelor), 1560, conturile caracteristice activelor respectiv din grupa 1700, conturile 1803, 1805, 1806, 1807, 1811, 1818, 2708, parţial conturile 1816, 6202, 6501, 6601, 6701, 6702, 6802, 6803, 6831, precum şi alte conturi în care sunt reflectate activele şi angajamentele condiţionale, conform Regulamentului cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale.

2¹. În rîndul 1.00 Nesupuse clasificării, în coloanele 1, 2, 3 şi 5 se reflectă soldul activelor care nu se supun clasificării în conformitate cu prevederile art.12 din Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale.

3. În rîndul 1.01 Standard, în coloanele 1, 2, 3, 4 şi 5 se reflectă soldul datoriei la credite (inclusiv dobînzile la aceste credite şi alte venituri), activelor (active care nu sînt credite, active (bunuri) transmise în posesiune/achiziţionate în schimbul rambursării datoriei) şi angajamentelor condiţionale clasificate ca standard. În coloanele 7, 8, 9, 10 şi 11 se reflectă cifra obţinută prin diminuarea cifrei din coloanele 1, 2, 3, 4 şi 5 în conformitate cu prevederile pct.8 şi 10 din Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale. În coloanele 14, 15, 16, 17 şi 18 se reflectă cifra obţinută prin înmulţirea cifrei din coloanele 7, 8, 9, 10 şi 11 cu categoria de clasificare corespunzătoare din coloana 13. În coloanele 6, 12 şi 19 se reflectă totalul pentru coloanele din compartimentele respective.

4. În rîndul 1.02 Supravegheate, în coloanele 1, 2, 3, 4 şi 5 se reflectă soldul datoriei la credite (inclusiv dobînzile la aceste credite şi alte venituri), activelor (active care nu sînt credite, active (bunuri) transmise în posesiune/achiziţionate în schimbul rambursării datoriei) şi angajamentelor condiţionale clasificate ca supravegheat. În coloanele 7, 8, 9, 10 şi 11 se reflectă cifra obţinută prin diminuarea cifrei din coloanele 1, 2, 3, 4 şi 5 în conformitate cu prevederile pct.8 şi 10 din Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale. În coloanele 14, 15, 16, 17 şi 18 se reflectă cifra obţinută prin înmulţirea cifrei din coloanele 7, 8, 9, 10 şi 11 cu categoria de clasificare corespunzătoare din coloana 13. În coloanele 6, 12 şi 19 se reflectă totalul pentru coloanele din compartimentele respective.

5. În rîndul 1.03 Substandard, în coloanele 1, 2, 3, 4 şi 5 se reflectă soldul datoriei la credite (inclusiv dobînzile la aceste credite şi alte venituri), activelor (active care nu sînt credite, active (bunuri) transmise în posesiune/achiziţionate în schimbul rambursării datoriei) şi angajamentelor condiţionale clasificate ca substandard. În coloanele 7, 8, 9, 10 şi 11 se reflectă cifra obţinută prin diminuarea cifrei din coloanele 1, 2, 3, 4 şi 5 în conformitate cu prevederile pct.8 şi 10 din Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale. În coloanele 14, 15, 16, 17 şi 18 se reflectă cifra obţinută prin înmulţirea cifrei din coloanele 7, 8, 9, 10 şi 11 cu categoria de clasificare corespunzătoare din coloana 13. În coloanele 6, 12 şi 19 se reflectă totalul pentru coloanele din compartimentele respective.

6. În rîndul 1.04 Dubioase (îndoielnice), în coloanele 1, 2, 3, 4 şi 5 se reflectă soldul datoriei la credite (inclusiv dobînzile la aceste credite şi alte venituri), activelor (active care nu sînt credite, active (bunuri) transmise în posesiune/achiziţionate în schimbul rambursării datoriei) şi angajamentelor condiţionale clasificate ca dubioase (îndoielnice). În coloanele 7, 8, 9, 10 şi 11 se reflectă cifra obţinută prin diminuarea cifrei din coloanele 1, 2, 3, 4 şi 5 în conformitate cu prevederile pct.8 şi 10 din Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale. În coloanele 14, 15, 16, 17 şi 18 se reflectă cifra obţinută prin înmulţirea cifrei din coloanele 7, 8, 9, 10 şi 11 cu categoria de clasificare corespunzătoare din coloana 13. În coloanele 6, 12 şi 19 se reflectă totalul pentru coloanele din compartimentele respective.

7. În rîndul 1.05 Compromise (pierderi), în coloanele 1, 2, 3, 4 şi 5 se reflectă soldul datoriei la credite (inclusiv dobînzile la aceste credite şi alte venituri), activelor (active care nu sînt credite, active (bunuri) transmise în posesiune/achiziţionate în schimbul rambursării datoriei) şi angajamentelor condiţionale clasificate ca compromise (pierderi). În coloanele 7, 8, 9, 10 şi 11 se reflectă cifra obţinută prin diminuarea cifrei din coloanele 1, 2, 3, 4 şi 5 în conformitate cu prevederile pct.8 şi 10 din Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale. În coloanele 14, 15, 16, 17 şi 18 se reflectă cifra obţinută prin înmulţirea cifrei din coloanele 7, 8, 9, 10 şi 11 cu categoria de clasificare corespunzătoare din coloana 13. În coloanele 6, 12 şi 19 se reflectă totalul pentru coloanele din compartimentele respective.

8. Rîndul 1.99 Total active şi angajamente condiţionale reprezintă totalul creditelor, activelor care nu sînt credite şi angajamentelor condiţionale ale băncii raportoare, care este egal cu suma rîndurilor 1.00 – 1.05 din acest raport.

9. Rîndul 2.0 Total reduceri calculate reprezintă suma totală a reducerilor calculate de bancă conform Regulamentului cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale.

10. În rândul 3.0 Total reduceri pentru pierderi aşteptate din deprecieri şi provizioane formate se reflectă suma totală a reducerilor pentru pierderi aşteptate din deprecieri a activelor şi a provizioanelor pentru pierderi aşteptate la angajamente condiţionale, care sunt supuse clasificării conform Regulamentului cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale, formate conform Standardelor Internaţionale de Raportare Financiară.

11. În rîndul 4.0 Diferenţa se reflectă diferenţa dintre suma rîndului 2.0 şi a rîndului 3.0.

12. Periodicitatea prezentării raportului – lunar.

Anexa nr.3

la Instrucţiunea privind modul de întocmire

şi prezentare de către bănci a rapoartelor

în scopuri prudenţiale

ORD 0302

Codul formularului

ORD 3.2 Expunerile băncii faţă de persoanele afiliate

la situaţia din __________ 20__

Executorul şi numărul de telefon _____________

Modul de întocmire

a Raportului privind expunerile băncii faţă de persoanele afiliate

1. În acest raport se reflectă expunerile băncii aferente persoanelor afiliate (în continuare expunere) la data raportării, inclusiv tranzacţiile, încheiate şi efectuate în perioada de raportare care au constituit expuneri, determinate în conformitate cu prevederile Regulamentului privind tranzacţiile băncii cu persoanele sale afiliate, aprobat prin Hotărârea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.240/2013, cu modificările ulterioare.

2. În coloana A se indică numărul de ordine al fiecărei expuneri în cadrul raportului dat.

3. Coloanele B, C, E, F, G, H şi I se completează ţinând cont de criteriile determinate la punctul 15 literele b)-f), h) şi i) din prezenta instrucţiune.

4. În coloana D se reflectă codul subdiviziunii băncii (codul băncii/sucursalei) care efectuează tranzacţia în conformitate cu Lista codurilor de identificare a participanţilor şi a sucursalelor acestora în SAPI.

5. În coloana J se reflectă numărul contractului iniţial care a fost încheiat între bancă şi persoana afiliată. În cazul în care nu există un contract, se reflectă numărul intern generat de bancă pentru evidenţa tranzacţiei.

6. În coloana K se reflectă data iniţială a asumării expunerii (data semnării contractului sau data efectuării tranzacţiei, în cazul în care nu există un contract) faţă de bancă, în formatul zz.ll.aaaa.

7. În coloana L se reflectă numărul acordurilor adiţionale la contractul iniţial, aferent tranzacţiei cu persoana afiliată, dacă acestea există.

8. În coloana M se reflectă data ultimului acord adiţional, dacă acesta există.

9. În coloana N se reflectă codul numeric al monedei expunerii respective, în conformitate cu prevederile punctului 7 din prezenta instrucţiune. În cazul contractelor multivalutare, dacă sunt indicate explicit sume în 2 sau mai multe valute, se indică în rânduri separate toate valutele ce sunt menţionate în contractul încheiat între bancă şi persoana afiliată, precum şi sumele/valorile aferente acestora în coloanele respective din raport.

10. În coloana 1 se reflectă suma tranzacţiei/valoarea contractului la data efectuării tranzacţiei/ încheierii contractului. Suma se indică în moneda specificată în coloana N.

11. În coloana 2 se reflectă expunerea (echivalentul în lei) supusă limitei (la data raportării) a băncii faţă de o persoană afiliată şi/sau un grup de clienţi aflaţi în legătură cu persoana afiliată băncii, pentru fiecare debitor/contraparte separat.

12. În coloana 3 se reflectă valoarea expunerii (echivalentul în lei), după luarea în considerare a efectului diminuării riscului de credit, faţă de o persoană individuală sau un grup de clienţi aflaţi în legătură. Se completează valoarea doar în rândurile în care în coloana F s-a indicat cifra "9", restul celulelor din coloana 3 rămân necompletate.

13. În coloana 4 se reflectă raportul dintre expunerea băncii aferentă persoanei afiliate individuale sau unui grup de clienţi aflaţi în legătură (valoarea din coloana 3) şi capitalul eligibil al băncii. Se completează doar rândurile în care în coloana F s-a indicat cifra "9", restul celulelor din coloana 4 rămân necompletate.

14. În coloana 5 se reflectă rata nominală a dobânzii la data raportării, în conformitate cu contractul (acordul adiţional) încheiat.

15. În coloana 6 se reflectă numărul prelungirilor expunerilor, similar noţiunii de "activ prelungit" stipulată în Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale.

16. În coloana 7 se indică cifra "1" pentru expunerile cu scadenţa determinată şi cifra "0" – pentru expunerile care nu au scadenţă determinată (de ex. deţinerile băncilor în capitalul întreprinderilor şi alte expuneri la vedere).

17. În coloana 8 se reflectă data scadenţei fiecărei expuneri sau prelungiri, conform prevederilor contractuale la data raportării. Coloana dată se completează în cazurile în care în coloana 7 s-a indicat cifra "1", restul celulelor din coloana 8 rămân necompletate.

18. În coloana 9 se reflectă denumirea organului de conducere/funcţia persoanei care a aprobat decizia privind tranzacţia cu persoana afiliată.

19. În coloana 10 se reflectă data luării deciziei de către organul de conducere/persoana competentă prin care s-a aprobat tranzacţia cu persoana afiliată.

20. În coloana 11 se raportează codul unic de identificare al creditului/angajamentului de creditare (CRR_ID), dacă i-a fost atribuit, în corespundere cu modul de completare indicat la punctul 15 litera g) din prezenta instrucţiune. În cazul în care nu i-a fost atribuit un CRR ID, se indică simbolul "-".

21. Periodicitatea prezentării raportului – lunar. Raportul se prezintă cel târziu până la data de 15 a lunii următoare după perioada gestionară.

Anexa nr.4

la Instrucţiunea privind modul de întocmire

şi prezentare de către bănci a rapoartelor

în scopuri prudenţiale

ORD 0310

Codul formularului

ORD 3.10  Depozite

la situaţia din ____ 20_

 (001-lei)

1

0

2

0

3

0

4

0

Executorul şi numărul de telefon _____________

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale, HCA BNM nr.279 din 1 decembrie 2011.

Modul de întocmire

a Raportului privind depozitele

1. În acest raport sînt reflectate toate depozitele atrase de către bancă, cu excepţia depozitelor overnight ale băncilor. Depozitele trebuie să fie reflectate în categoriile corespunzătoare în funcţie de tipul depozitului. Depozitele cu dobînda zero procente (0%) la data raportării se vor reflecta în rîndurile aferente depozitelor fără dobîndă. Toate categoriile depozitelor se exclud reciproc. Aceasta înseamnă că fiecare depozit poate fi reflectat numai o singură dată. Sumele pe depozite vor fi reflectate fără dobînda calculată ce urmează să fie plătită şi fără a fi diminuate cu sumele aferente ajustării valorii pasivelor la cost amortizat.

2. În coloana 1 se reflectă suma depozitelor în moneda naţională ale persoanelor rezidente.

3. În coloana 2 se reflectă suma depozitelor în valută străină ale persoanelor rezidente. Sumele depozitelor în valută străină se recalculează şi se reflectă în această coloană în moneda naţională la cursul oficial al leului moldovenesc la data gestionară.

4. În coloana 3 se reflectă suma depozitelor în moneda naţională ale persoanelor nerezidente.

5. În coloana 4 se reflectă suma depozitelor în valută străină ale persoanelor nerezidente. Sumele depozitelor în valută străină se recalculează şi se reflectă în această coloană în moneda naţională la cursul oficial al leului moldovenesc la data gestionară.

6. În coloana 5 se reflectă suma totală care este egală cu suma coloanelor 1-4.

7. Rîndul 1.0 Depozite la vedere fără dobîndă, reprezintă suma totală a depozitelor la vedere pentru care nu se calculează dobînda la banca raportoare şi trebuie să fie egal cu suma rîndurilor 1.1 – 1.5. din prezentul raport.

8. În rândul 1.1 Depozitele persoanelor fizice se reflectă depozitele persoanelor fizice pentru care nu se calculează dobândă. În rândurile 1.1.1 şi 1.1.2 se reflectă, în distribuţie pe sexe, depozitele persoanelor fizice pentru care nu se calculează dobândă. Valoarea reflectată în rândul 1.1 trebuie să fie egală cu suma valorilor reflectate în rândurile 1.1.1 şi 1.1.2.

9. În rîndul 1.2 Depozitele bugetului Republicii Moldova şi ale bugetelor locale se reflectă depozitele statului şi ale altor organe ale statului pentru care nu se calculează dobînda.

10. În rîndul 1.3 Depozitele băncilor se reflectă depozitele altor bănci pentru care nu se calculează dobînda.

11. În rîndul 1.4 Depozitele instituţiilor financiare nebancare se reflectă depozitele instituţiilor financiare nebancare pentru care nu se calculează dobînda.

12. În rîndul 1.5 Depozitele altor persoane juridice se reflectă depozitele persoanelor juridice şi depozitele persoanelor fizice care practică activitate de întreprinzător sau persoanelor care desfăşoară servicii profesionale, precum şi persoanelor care practică activitate profesională în sectorul justiţiei sau în domeniul sănătăţii pentru care nu se calculează dobînda, cu excepţia organelor statului, băncilor şi instituţiilor financiare nebancare.

13. Rîndul 2.0 Depozite la vedere cu dobîndă, reprezintă suma totală a depozitelor la vedere pentru care se calculează dobînda la banca raportoare şi trebuie să fie egal cu suma rîndurilor 2.1 – 2.5. din prezentul raport.

14. În rândul 2.1 Depozitele persoanelor fizice se reflectă depozitele persoanelor fizice pentru care se calculează dobândă. În rândurile 2.1.1 şi 2.1.2 se reflectă, în distribuţie pe sexe, depozitele persoanelor fizice pentru care se calculează dobândă. Valoarea reflectată în rândul 2.1 trebuie să fie egală cu suma valorilor reflectate în rândurile 2.1.1 şi 2.1.2.

15. În rîndul 2.2 Depozitele bugetului Republicii Moldova şi ale bugetelor locale se reflectă depozitele statului şi ale altor organe ale statului pentru care se calculează dobînda.

16. În rîndul 2.3 Depozitele băncilor se reflectă depozitele altor bănci pentru care se calculează dobînda.

17. În rîndul 2.4 Depozitele instituţiilor financiare nebancare se reflectă depozitele instituţiilor financiare nebancare pentru care se calculează dobînda.

18. În rîndul 2.5 Depozitele altor persoane juridice se reflectă depozitele persoanelor juridice şi depozitele persoanelor fizice care practică activitate de întreprinzător sau persoanelor care desfăşoară servicii profesionale, precum şi persoanelor care practică activitate profesională în sectorul justiţiei sau în domeniul sănătăţii pentru care se calculează dobînda, cu excepţia organelor statului, băncilor şi instituţiilor financiare nebancare.

19. Rîndul 3.0 Depozite la termen fără dobândă, reprezintă suma totală a depozitelor la termen pentru care nu se calculează dobînda la banca raportoare şi trebuie să fie egal cu suma rîndurilor 3.1 – 3.5. din prezentul raport.

20. În rândul 3.1 Depozitele persoanelor fizice se reflectă depozitele persoanelor fizice la termen, pentru care nu se calculează dobândă. În rândurile 3.1.1 şi 3.1.2 se reflectă, în distribuţie pe sexe, depozitele persoanelor fizice la termen pentru care nu se calculează dobândă. Valoarea reflectată în rândul 3.1 trebuie să fie egală cu suma valorilor reflectate în rândurile 3.1.1 şi 3.1.2.

21. În rîndul 3.2 Depozitele bugetului Republicii Moldova şi bugetelor locale se reflectă depozitele statului şi altor organe ale statului la termen pentru care nu se calculează dobînda.

22. În rîndul 3.3 Depozitele băncilor. Depozitele altor bănci la termen pentru care nu se calculează dobînda se reflectă în acest rînd.

23. În rîndul 3.4 Depozitele instituţiilor financiare nebancare. Depozitele instituţiilor financiare nebancare la termen pentru care nu se calculează dobînda se reflectă în acest rînd.

24. În rîndul 3.5 Depozitele altor persoane juridice se reflectă depozitele persoanelor juridice şi depozitele persoanelor fizice care practică activitate de întreprinzător sau persoanelor care desfăşoară servicii profesionale, precum şi persoanelor care practică activitate profesională în sectorul justiţiei sau în domeniul sănătăţii la termen pentru care nu se calculează dobînda, cu excepţia organelor statului, băncilor şi instituţiilor financiare nebancare.

25. Rîndul 4.0 Depozite la termen cu dobîndă, reprezintă suma totală a depozitelor la termen pentru care se calculează dobînda la banca raportoare şi trebuie să fie egal cu suma rîndurilor 4.1 – 4.5. din prezentul raport.

26. În rândul 4.1 Depozitele persoanelor fizice se reflectă depozitele persoanelor fizice la termen, pentru care se calculează dobândă. În rândurile 4.1.1 şi 4.1.2 se reflectă, în distribuţie pe sexe, depozitele persoanelor fizice la termen, pentru care se calculează dobândă. Valoarea reflectată în rândul 4.1 şi trebuie să fie egal cu suma valorilor reflectate în rândurile 4.1.1 şi 4.1.2.

27. În rîndul 4.2 Depozitele bugetului Republicii Moldova şi ale bugetelor locale se reflectă depozitele statului şi ale altor organe ale statului la termen pentru care se calculează dobînda.

28. În rîndul 4.3 Depozitele băncilor se reflectă depozitele altor bănci la termen pentru care se calculează dobînda.

29. În rîndul 4.4 Depozitele instituţiilor financiare nebancare se reflectă depozitele instituţiilor financiare nebancare la termen pentru care se calculează dobînda.

30. În rîndul 4.5 Depozitele altor persoane juridice se reflectă depozitele persoanelor juridice şi depozitele persoanelor fizice care practică activitate de întreprinzător sau persoanelor care desfăşoară servicii profesionale, precum şi persoanelor care practică activitate profesională în sectorul justiţiei sau în domeniul sănătăţii la termen pentru care se calculează dobînda, cu excepţia organelor statului, băncilor şi instituţiilor financiare nebancare.

31. Rîndul 9.9 Total depozite reprezintă suma totală a depozitelor şi trebuie să fie egal cu suma rîndurilor 1.0, 2.0, 3.0 şi 4.0 din prezentul raport.

32. Periodicitatea prezentării raportului – lunar.

Anexa nr.7

la Instrucţiunea privind modul de întocmire

şi prezentare de către bănci a rapoartelor

în scopuri prudenţiale

Anexa nr.8

la Instrucţiunea privind modul de întocmire

şi prezentare de către bănci a rapoartelor

în scopuri prudenţiale

ORD 0314

Codul formularului

ORD 3.14  Informaţia operativă

la situaţia din ____________20_

(001-lei)

Nr.
com-
parti-
men-
tului

Nr.
d/o

Denumirea indicatorilor

Suma

A

B

C

1

DEPOZITE ŞI ÎMPRUMUTURI

x

4

0

Depozite fără dobîndă

1

Mijloace băneşti datorate băncilor

2

Depozite ale persoanelor fizice

3

Depozite ale persoanelor juridice, cu excepţia băncilor

5

0

Depozite cu dobîndă

1

Mijloace băneşti datorate băncilor

2

Depozite ale persoanelor fizice

3

Depozite ale persoanelor juridice, cu excepţia băncilor

6

0

Total depozite, altele decît overnight

7

0

Depozite şi împrumuturi overnight

8

0

Împrumuturi, altele decît overnight

Executorul şi numărul de telefon _____________

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale, HCA BNM nr.279 din 1 decembrie 2011.

Modul de întocmire

a Raportului privind informaţia operativă

1. În acest raport se reflectă informaţia operativă zilnică cu privire la depozitele şi împrumuturile băncii.

[Pct.2 abrogat prin Hot.BNM nr.249 din 08.12.2022, în vigoare 23.01.2023]

[Pct.3 abrogat prin Hot.BNM nr.1 din 16.01.2014, în vigoare 30.03.2014]

[Pct.4,5 abrogate prin Hot.BNM nr.249 din 08.12.2022, în vigoare 23.01.2023]

6. În rîndul 4.0 Depozite fără dobîndă se reflectă suma tuturor depozitelor atrase de către bancă de la persoanele fizice, juridice, cu excepţia depozitelor overnight ale băncilor, inclusiv ale statului şi ale altor organe ale statului pentru care nu se plăteşte dobânda. Suma acestui rînd pentru ultima zi lucrătoare a lunii gestionare trebuie să fie egală cu suma rîndului 1.0 şi 3.0. din ORD 3.10 Raportul privind depozitele.

7. În rîndul 4.1 Mijloace băneşti datorate băncilor se reflectă suma mijloacelor băneşti la conturile "Loro" ale băncilor, rezidente şi nerezidente, pentru care banca nu plăteşte dobînda, indiferent de data scadenţei.

8. În rîndul 4.2 Depozite ale persoanelor fizice se reflectă suma depozitelor fără dobîndă ale persoanelor fizice, indiferent de data scadenţei.

9. În rîndul 4.3 Depozite ale persoanelor juridice, cu excepţia băncilor se reflectă suma depozitelor fără dobîndă ale persoanelor juridice, cu excepţia băncilor şi ale persoanelor fizice care practică activitate de întreprinzător sau persoanelor care desfăşoară servicii profesionale, precum şi persoanelor care practică activitate profesională în sectorul justiţiei sau în domeniul sănătăţii, indiferent de data scadenţei.

[Pct.10 abrogat prin Hot.BNM nr.1 din 16.01.2014, în vigoare 30.03.2014]

11. În rândul 5.0 Depozite cu dobîndă se reflectă suma tuturor depozitelor atrase de către bancă de la persoanele fizice, juridice, cu excepţia depozitelor overnight ale băncilor, inclusiv ale statului şi ale altor organe ale statului pentru care se plăteşte dobânda. Suma acestui rînd pentru ultima zi lucrătoare a lunii gestionare trebuie să fie egală cu suma rîndului 2.0 şi 4.0. din ORD 3.10 Raportul privind depozitele ORD.

12. În rîndul 5.1 Mijloace băneşti datorate băncilor se reflectă suma mijloacelor băneşti la conturi "Loro", precum şi depozitele pe termen primite de la bănci, rezidente şi nerezidente, pentru care se plăteşte dobîndă, indiferent de scadenţă.

13. În rîndul 5.2 Depozite ale persoanelor fizice se reflectă suma depozitelor cu dobîndă ale persoanelor fizice consumator, indiferent de scadenţă.

14. În rîndul 5.3 Depozite ale persoanelor juridice, cu excepţia băncilor se reflectă suma depozitelor cu dobîndă ale persoanelor juridice, cu excepţia băncilor  şi ale persoanelor fizice care practică activitate de întreprinzător sau persoanelor care desfăşoară servicii profesionale, precum şi persoanelor care practică activitate profesională în sectorul justiţiei sau în domeniul sănătăţii, indiferent de scadenţă.

15. Suma rîndului 6.0 Total depozite, altele decît overnight este egală cu suma rîndurilor 4.0 şi 5.0 din prezentul raport. Suma acestui rând pentru ultima zi lucrătoare a lunii gestionare trebuie să fie egală cu suma rândului 9.9. din ORD 3.10 Raportul privind depozitele.

16. În rîndul 7.0. Depozite şi împrumuturi overnight se reflectă suma depozitelor overnight plasate de bănci, precum şi a împrumuturilor overnight obţinute de la BNM şi de la alte bănci.

Conturile din grupele de conturi 2060 şi 2330 (cu excepţia contului 2333).

17. În rîndul 8.0 Împrumuturi, altele decît overnight se reflectă împrumuturile pe termen scurt, mediu şi lung de la BNM, împrumuturile pe termen scurt, mediu şi lung de la alte bănci, împrumuturile obţinute de la Guvern cu scop de recreditare, de la organizaţii financiare internaţionale şi de la alţi creditori, valorile mobiliare emise cu rata dobînzii fixă, cambiile, creanţele şi alte valori emise de către bancă, sconturile şi primele la aceste valori mobiliare.

Conturile din grupele de conturi 2030, 2090, 2100, 2110, 2120, 2150, 2180.

Sumele reflectate în acest rînd nu vor fi diminuate cu sumele respective aferente ajustărilor de valoare, reducerilor pentru pierderi aşteptate din depreciere (pierderea de valoare) şi suma calculată a reducerilor pentru pierderi aşteptate la active/angajamente condiţionale calculate în conformitate cu Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale.

[Pct.18 abrogat prin Hot.BNM nr.1 din 16.01.2014, în vigoare 30.03.2014]

[Pct.19 abrogat prin Hot.BNM nr.249 din 08.12.2022, în vigoare 23.01.2023]

20. Periodicitatea prezentării raportului – zilnic, nu mai tîrziu de ora 13.00 a următoarei zile lucrătoare.

Anexa nr.9

la Instrucţiunea privind modul de întocmire

şi prezentare de către bănci a rapoartelor

în scopuri prudenţiale

ORD 0303

Codul formularului

ORD 3.3A  Informaţia diversă

la situaţia din __________ 20__

 Nr.
com-
parti-
men-
tului

Nr.
d/o

Întrebarea / Denumirea indicatorilor

Răspunsul
(da-1, nu-0),
numărul, suma, raportul (%),
data

A

B

C

1

1

0

A primit în posesiune/achiziţionat banca deţineri la capitalul unei instituţii financiare în schimbul rambursării creditului?

2

0

S-a angajat banca în activităţi financiare noi?

3

0

Deţinerea deţinerilor în capitalul băncii ale căror proprietari (beneficiari) direcţi sau indirecţi sunt persoane rezidente în jurisdicţiile ce nu implementează standardele internaţionale de transparenţă.

4

0

A fost dobîndit dreptul de proprietate asupra unei deţineri în capitalul băncii în baza hotărîrilor judecătoreşti?

5

0

Numărul total de angajaţi ai băncii

6

0

Numărul total de subdiviziuni ale băncii, din care:

1

sucursale

2

Reprezentanţe

3

Agenţii

4

Birouri de schimb valutar

8

0

Creditele acordate funcţionarilor băncii:

x

1

Expunerea totală a băncii faţă de funcţionarii băncii (lei)

2

Raport la fondurile proprii (%)

9

0

Valoarea totală de bilanţ a investiţiilor în imobilizări corporale, din care:

1

Valoarea totală de bilanţ a clădirilor şi edificiilor

2

Valoarea totală de bilanţ a terenurilor

3

Raportul valorii totale a investiţiilor în imobilizări corporale pe termen lung la fondurile proprii (%)

10

0

Raportul dintre valoarea totală a investiţiilor în imobilizări corporale pe termen lung şi deţinerile în capitalul întreprinderilor la fondurile proprii (%)

11

1

Valoarea medie lunară a activelor

2

Valoarea medie lunară a activelor generatoare de dobîndă, din care:

3

Credite generatoare de dobîndă

4

Mijloacele plasate în bănci generatoare de dobîndă

5

Alte active generatoare de dobîndă

12

0

Imobilizări corporale transmise în posesiune/ achiziţionate în schimbul rambursării creditelor sau a datoriilor, net

1

Imobilizări corporale transmise în posesiune/ achiziţionate în schimbul rambursării creditelor sau a datoriilor

2

Mijloacele rezervate pentru acoperirea pierderii din deprecierea imobilizărilor corporale transmise în posesiune/ achiziţionate în schimbul rambursării creditelor sau a datoriilor

13

0

Adresa WEB a băncii

14

0

Au fost comise încălcări de către bancă ale relaţiilor contractuale?

15

0

Sunt intentate acţiuni în instanţa de judecată împotriva băncii la data raportării?

1

Numărul total al acţiunilor

2

Valoarea totală a acţiunilor (lei)

16

0

Sunt externalizate activităţi/operaţiuni desfăşurate de bănci la data raportării?

17

0

Informaţie privind portofoliul de credite acordate ÎMM-urilor

x

1

Total credite acordate (lei)

2

Credite neperformante (lei)

3

Primii 10 debitori (%)

4

Maturitatea reziduală

5

Ponderea creditelor în valută străină (%)

6

Suma angajamentelor extrabilanţiere (lei)

18

0

Au fost identificate acţiuni de fraudă împotriva băncii

1

Numărul total al fraudelor identificate

2

Valoarea totală a prejudiciului cauzat de aceste fraude

19

0

Executorul şi numărul de telefon  _____________

NOTĂ:

Raportul este întocmit în conformitate cu:

1. Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale (HCA al BNM nr.279 din 1 decembrie 2011, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.216-221/2008 din 09.12.2011)

ORD 0303

Codul formularului

ORD 3.3B Măsurile întreprinse de bancă pentru prevenirea

şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului

la situaţia din __________ 20__

Executorul şi numărul de telefon _______________

NOTĂ:

Raportul este întocmit în conformitate cu:

1. Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale (HCA al BNM nr.279 din 1 decembrie 2011, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.216-221/2008 din 09.12.2011)

ORD 0303

Codul formularului

ORD 3.3C  Informaţie privind acţiunile care constituie 5 la sută şi mai mult din fondurile

proprii de nivel 1 de bază ale băncii intentate în instanţa de judecată împotriva băncii

la situaţia din __________ 20__

Executorul şi numărul de telefon _______________

NOTĂ:

Raportul este întocmit în conformitate cu:

1. Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale (HCA al BNM nr.279 din 1 decembrie 2011, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.216-221/2008 din 09.12.2011)

ORD 0303

Codul formularului

ORD 3.3D  Informaţie privind activităţile/operaţiunile externalizate

la situaţia din __________ 20__

Executorul şi numărul de telefon _____________

NOTĂ:

Raportul este întocmit în conformitate cu:

1. Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale (HCA al BNM nr.279 din 1 decembrie 2011, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.216-221/2008 din 09.12.2011)

ORD 0303

Codul formularului

  codul băncii

ORD 3.3E  Rezultatele controlului auditului intern în domeniul prevenirii

        şi combaterii spălării banilor şi finanţării terorismului

  pentru luna ____________ 20__

Descrierea

 acţiunii

Descrierea

 acţiunii

Descrierea

 acţiunii

Executorul şi numărul de telefon ______________

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu:

1. Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale (HCA al BNM nr.279 din 1 decembrie 2011, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.216-221/2008 din 09.12.2011).

ORD 0303

Codul formularului

ORD 3.3F Informaţie privind interdicţiile, restricţiile, sancţiunile sau

alte măsuri analogice aplicate faţă de bancă de către o autoritate

publică, alta decît Banca Naţională a Moldovei

pentru luna __________ 20__

Executorul şi numărul de telefon __________________________________

Modul de întocmire

a Raportului privind informaţia diversă

Capitolul I

Informaţie diversă

1. Raportul permite Băncii Naţionale a Moldovei de a obţine de la bănci informaţie cu caracter nefinanciar, care prezintă interes din punctul de vedere al supravegherii. În unele cazuri se va răspunde la întrebări prin "da" – 1 sau "nu" – 0, printr-un număr sau suma în lei. Aceste întrebări se referă la activităţile sau acţiunile bănci în luna gestionară.

2. Sumele pentru activele financiare, reflectate în acest raport nu vor fi diminuate cu sumele respective aferente ajustărilor de valoare, reducerilor pentru pierderi aşteptate din depreciere (pierderea de valoare) şi suma calculată a reducerilor pentru pierderi aşteptate la active/angajamente condiţionale calculate în conformitate cu Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale.

3. În rîndul 3.0 se răspunde la întrebarea dacă în capitalul băncii deţin deţineri proprietari (beneficiari) direcţi sau indirecţi care sunt persoane rezidente în jurisdicţiile ce nu implementează standardele internaţionale de transparenţă (prin "da" – 1 sau "nu" – 0).

4. În rîndul 4.0 se răspunde la întrebarea dacă a fost dobîndit dreptul de proprietate asupra unei deţineri la capitalul social al băncii, prin tranzacţii sau alte acte juridice, în baza hotărîrilor judecătoreşti ori ca urmare a acestora (prin "da" – 1 sau "nu" – 0). În cazul în care în perioada lunii gestionare au fost efectuate astfel de tranzacţii, la raportul dat (pentru luna gestionară) se anexează (doar pe suport hîrtie) informaţia cu privire la numărul valorilor mobiliare, valoarea acestora, denumirea/numele părţii deposedate şi celei succesoare a dreptului de proprietate în baza hotărîrii judecătoreşti.

5. În rîndul 5.0. se reflectă numărul de persoane angajate cu contract individual de muncă conform situaţiei la ultima zi a perioadei de raportare, cu excepţia contractelor individuale de muncă suspendate prin acordul părţilor, precum şi cele la iniţiativa uneia dintre părţi. Suspendarea acestor contracte presupune suspendarea prestării muncii de către angajat şi a plăţii dreptului acestuia (salariu, sporuri, alte plăţi) de către angajator.

6. În rândul 6.0 se reflectă suma rândurilor 6.1. – 6.4.

a) În rândul 6.1. se reflectă numărul de sucursale înscrise în registrul de stat al persoanelor juridice;

b) În rândul 6.2. se reflectă numărul de reprezentanţe înscrise în registrul de stat al persoanelor juridice;

c) În rândul 6.3 se reflectă numărul de agenţii incluse în regulamentele sucursalelor băncii înregistrate la Camera Înregistrării de Stat;

d) În rândul 6.4. se reflectă numărul birourilor de schimb valutar incluse în regulamentele sucursalelor băncii înregistrate la Camera Înregistrării de Stat.

7. În compartimentul 8.0 se reflectă informaţia cu privire la creditele acordate funcţionarilor băncii.

7¹. În rîndul 8.1 se reflectă expunerea totală în lei a băncii faţă de funcţionarii băncii.

7². În rîndul 8.2 se reflectă raportul expunerii totale a băncii faţă de funcţionarii băncii la fondurile proprii ale băncii.

8. În rândul 9.0 se reflectă valoarea totală de bilanţ a investiţiilor în imobilizări corporale pe termen lung, cu excepţia activelor aferente dreptului de utilizare şi îmbunătăţirile activelor suport, primite în leasing.

[Pct.9 abrogat prin Hot.BNM nr.1 din 16.01.2014, în vigoare 30.03.2014]

10. În rîndul 9.1 se reflectă valoarea totală de bilanţ a clădirilor şi edificiilor.

Parţial conturile: 1550, 1602, 1603, 1609, 1803, parţial contra-contul 1611, 1821, minus conturile respective aferente amortizării (1670, 1683, 1689).

11. În rîndul 9.2 se reflectă valoarea totală de bilanţ a terenurilor.

Parţial conturile: 1550, contul 1601, parţial contra-contul 1611 minus conturile respective aferente amortizării.

12. În rîndul 9.3 se reflectă raportul valorii totale a investiţiilor în imobilizări corporale pe termen lung la fondurile proprii (%), care este egal cu suma rîndului 9.0 împărţită la fondurile proprii ale băncii şi înmulţită cu 100.

13. În rîndul 10.0 se reflectă raportul valorii totale a investiţiilor în imobilizări corporale pe termen lung şi a valorii contabile a deţinerii în capitalul întreprinderii, care este egal cu suma rîndului 9.0. din prezentul raport şi a rîndului 1.0, coloana 3 din Raportul Deţinerile în capitalul întreprinderilor împărţit la fondurile proprii ale băncii şi înmulţit cu 100.

14. În rîndul 11.1 se reflectă valoarea medie lunară a activelor care se calculează ca sumă a activelor din bilanţurile zilnice ale băncii (neluînd în calcul ajustările de valoare şi reducerile pentru pierderi aşteptate din depreciere (pierderea de valoare)) raportată la numărul de zile calendaristice din luna gestionară.

15. În rîndul 11.2 se reflectă valoarea medie lunară a activelor generatoare de dobîndă care reprezintă suma de bază a tuturor activelor băncii (neluînd în calcul dobînzile, ajustările de valoare şi reducerile pentru pierderi aşteptate din depreciere (pierderea de valoare) la activele respective) care generează venituri din dobînzi, reflectate în bilanţurile zilnice ale băncii pentru luna gestionară împărţit la numărul de zile calendaristice din luna gestionară. Suma acestui rînd este egală cu suma rîndurilor 11.3. – 11.5. Pentru calculul valorilor specificate în rîndurile 11.3. – 11.5 se va utiliza metoda descrisa la punctul dat.

16. În rîndul 11.3 se reflectă valoarea medie lunară a creditelor generatoare de dobîndă.

17. În rîndul 11.4 se reflectă valoarea medie lunară a mijloacelor plasate în bănci generatoare de dobîndă.

18. În rîndul 11.5 se reflectă valoarea medie lunară altor active generatoare de dobîndă.

[Pct.17,18 introduse prin Hot.BNM nr.1 din 16.01.2014, în vigoare 30.03.2014]

[Pct.17-20 excluse prin Hot.BNM nr.64 din 04.04.2013, în vigoare 19.04.2013]

21. În rîndul 12.0 se reflectă activele (bunurile) transmise în posesiune/achiziţionate în schimbul rambursării datoriei (inclusiv credite), net. Suma acestui rînd este egală cu suma rîndului 12.1. minus suma rîndului 12.2.

22. În rîndul 12.1 se reflectă imobilizările corporale transmise în posesiune/achiziţionate în schimbul rambursării creditelor sau a datoriilor.

23. În rîndul 12.2 se reflectă suma mijloacelor rezervate pentru acoperirea pierderii aşteptate din deprecierea (pierderea de valoare) imobilizărilor corporale transmise în posesiune/achiziţionate în schimbul rambursării creditelor sau a datoriilor.

24. În rîndul 13.0. se indică adresa paginii Web a băncii.

25. În rîndul 14.0 se răspunde la întrebarea dacă au fost comise de către bancă încălcări ale condiţiilor contractelor încheiate cu creditorii şi debitorii săi care pot conduce la sustragere de capital şi/sau lichidităţi (prin "da" – 1 sau "nu" – 0). În cazul în care răspunsul este "da", se prezintă pe suport hîrtie o notă explicativă privind încălcările respective.

26. În rîndul 15.0 se răspunde la întrebarea dacă sunt intentate acţiuni în instanţa de judecată împotriva băncii, la data raportării (prin "da" – 1 sau "nu" – 0). În cazul în care răspunsul este "da", se va completa informaţia conform punctului 27 şi 28 şi, după caz, informaţia conform punctului 29.

27. În rîndul 15.1 se reflectă numărul total al acţiunilor intentate în instanţa de judecată împotriva băncii.

28. În rîndul 15.2 se reflectă valoarea totală a acţiunilor intentate în instanţa de judecată împotriva băncii.

29. În cazul în care o acţiune, care a fost intentată în instanţa de judecată, constituie 5 la sută şi mai mult din fondurile proprii de nivel 1 de bază ale băncii se va completa tabelul ORD 3.3C "Informaţie privind acţiunile care constituie 5 la sută şi mai mult din fondurile proprii de nivel 1 de bază ale băncii, intentate în instanţa de judecată". Tabelul va cuprinde separat informaţia cu privire la fiecare acţiune intentată, numele/ denumirea reclamatului şi numărul de identificare de stat al acestuia, conform prevederilor punctului 15 literele b) şi c) din prezenta instrucţiune, valoarea fiecărei acţiuni intentate. În coloana "Notă" se va reflecta informaţia pe care banca o consideră necesară a fi specificată în raport în funcţie de fiecare caz în parte (de ex. descrierea succintă a acţiunii).

30. În rîndul 16.0 se răspunde la întrebarea dacă sunt externalizate activităţi/operaţiuni desfăşurate de bănci la data raportării (prin "da" – 1 sau "nu" – 0).

31. În cazul în care răspunsul este "da", se va completa tabelul ORD 3.3D "Informaţie privind activităţile/operaţiunile externalizate", care va cuprinde lista activităţilor/operaţiunilor externalizate de bancă, dacă sunt de importanţă materială, denumirea furnizorului de servicii, adresa juridică, data obţinerii aprobării prealabile. În coloana "Data obţinerii aprobării prealabile" se reflectă data obţinerii aprobării prealabile scrise a Băncii Naţionale pentru externalizarea de către bancă a activităţii/operaţiunii de importanţă materială. Pentru poziţiile aferente activităţii/operaţiunii care nu este de importanţă materială coloana respectivă nu se completează. În coloana "Notă" se va reflecta informaţia aferentă activităţilor/operaţiunilor respective care banca o consideră necesară a fi specificată în raport în dependenţă de fiecare caz în parte.

32. În compartimentul 17.0 se reflectă informaţia privind creditele acordate ÎMM-urilor. Creditele acordate pentru ÎMM sunt creditele acordate pentru desfăşurarea activităţii de antreprenoriat persoanelor care, în conformitate cu Legea cu privire la întreprinderile mici şi mijlocii nr.179 din 21.07.2016 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2016, nr.306-313, art.651), sunt calificate ca întreprinderi micro, mici şi mijlocii.

33. În rîndul 17.1 se reflectă soldul creditelor acordate ÎMM-urilor.

34. În rîndul 17.2 se reflectă soldul creditelor neperformante (credite substandard, dubios şi compromis) acordate ÎMM-urilor.

35. În rîndul 17.3 se reflectă concentrarea creditelor pentru primii 10 debitori din categoria ÎMM, care reprezintă raportul soldului creditelor acordate primilor zece debitori din categoria ÎMM la soldul total al creditelor acordate ÎMM-urilor. În cazul în care un debitor din categoria ÎMM a primit de la bancă mai multe credite, soldurile acestora se sumează.

36. În rândul 17.4 se reflectă media ponderată a maturităţii reziduale pentru creditele acordate ÎMM-urilor. Aceasta reprezintă un coeficient şi se calculează în felul următor:

Maturitatea reziduală = (Ponderea 1*Maturitatea 1)+(Ponderea 2*Maturitatea 2)+...+(Ponderea n*Maturitatea n),

unde

ponderea 1, 2,... n reprezintă soldul fiecărui credit din categoria de credite acordate ÎMM-urilor raportat la portofoliului total de credite acordate categoriei date;

maturitatea 1, 2,... n presupune maturitatea, calculată în ani, pe fiecare credit al categoriei de credite acordate ÎMM-urilor.

37. În rîndul 17.5 se reflectă valoarea procentuală a soldului creditelor în valută străină (recalculate în MDL), acordate ÎMM-urilor, din suma totală a portofoliului de credite al categoriei date (recalculate în MDL).

38. În rîndul 17.6 se reflectă suma totală a angajamentelor de acordare a creditelor, acreditivelor şi garanţiilor eliberate pentru ÎMM-uri.

39. În rîndul 18.0 se răspunde la întrebarea dacă au fost identificate acţiuni de fraudă împotriva băncii (atît de factorii externi, cît şi de cei interni), la data raportării (prin "da" – 1 sau "nu" – 0), cu excepţia fraudelor cu carduri de plată. În cazul în care răspunsul este "da", se va completa informaţia conform punctului 40 şi 41 şi, după caz, informaţia conform punctului 42. În sensul prezentului raport, frauda reprezintă înşelăciune, act de rea-credinţă, săvârşit de cineva, de obicei pentru a realiza un profit material de pe urma drepturilor altuia (de ex. sumă sustrasă prin înşelăciune, prin defraudare).

40. În rîndul 18.1 se reflectă numărul total al fraudelor identificate.

41. În rîndul 18.2 se reflectă valoarea totală a prejudiciului cauzat de aceste fraude.

42. În cazul în care din cauza unei fraude banca a fost prejudiciată cu 1 la sută şi mai mult din fondurile proprii de nivel 1 de bază, banca va prezenta pe suport hârtie o notă informativă detaliată privind frauda, care va include tipul şi descrierea fraudei, numele/ denumirea persoanei care a comis frauda (dacă se cunoaşte) şi numărul de identificare de stat al acestuia, conform prevederilor punctului 15 literele b) şi c) din prezenta instrucţiune, valoarea prejudiciului suportat în urma fraudei, precum şi altă informaţie pe care banca o consideră necesară a fi specificată.

43. În rîndul 19.0 se răspunde la întrebarea dacă au fost/sînt aplicate faţă de bancă interdicţii, restricţii, sancţiuni sau alte măsuri analogice (în continuare măsuri) de către o autoritate publică, alta decît Banca Naţională a Moldovei în perioada de raportare (prin "da" – 1 sau "nu" – 0). În cazul în care răspunsul este "da", se va completa tabelul ORD 3.3 F, în conformitate cu cerinţele descrise la punctul 44.

44. Tabelul ORD 3.3F "Informaţie privind interdicţiile, restricţiile, sancţiunile sau alte măsuri analogice aplicate faţă de bancă de către o autoritate publică, alta decît Banca Naţională a Moldovei" va cuprinde, separat, pentru fiecare măsură aplicată faţă de bancă în perioada de raportare, următoarele informaţii:

1) în coloana A se va indica numărul de ordine al fiecărei înregistrări în cadrul raportului;

2) în coloana B se va specifica denumirea oficială a autorităţii publice care a aplicat măsura;

3) în coloana C se va descrie clar şi succint (maximum 1000 caractere) încălcarea care a constituit temeiul aplicării măsurii conform actului prin care s-a dispus măsura;

4) în coloana D se va descrie clar şi succint (maximum 255 caractere) măsura aplicată;

5) în coloana 1 se va indica data aplicării măsurii respective;

6) în coloana 2, în cazul în care măsura are un echivalent bănesc, se va raporta valoarea măsurii aplicate în moneda naţională, în caz contrar nu se va completa. În cazul în care măsura este/a fost aplicată de către o autoritate publică din alt stat, în coloana "Valoarea măsurii aplicate" se va reflecta echivalentul în MDL al valorii măsurii aplicate cu utilizarea cursului oficial al leului moldovenesc faţă de valuta respectivă, valabil la data aplicării măsurii;

7) în coloana "Notă" se va reflecta informaţia suplimentară pe care banca o consideră necesară a fi specificată în raport în funcţie de fiecare caz (de ex. măsura a fost executată sau nu; a contestat banca măsura aplicată şi rezultatul contestării ş.a.).

[Cap.I modificat prin Hot.BNM nr.249 din 08.12.2022, în vigoare 23.01.2023]

[Cap.I modificat prin Hot.BNM nr.46 din 26.02.2020, în vigoare 20.04.2020]

[Cap.I modificat prin Hot.BNM nr.18 din 17.01.2019, în vigoare 25.01.2019]

[Cap.I completat prin Hot.BNM nr.269 din 06.10.2017, în vigoare 01.12.2017]

[Cap.I modificat prin Hot.BNM nr.47 din 02.03.2016, în vigoare 30.06.2016]

[Cap.I modificat prin Hot.BNM nr.32 din 05.02.2015, în vigoare 01.03.2015]

[Cap.I modificat prin Hot.BNM nr.1 din 16.01.2014, în vigoare 30.03.2014]

[Cap.I modificat prin Hot.BNM nr.64 din 04.04.2013, în vigoare 19.04.2013]

Capitolul II

Măsurile întreprinse de bancă pentru prevenirea şi

combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului

1. În rîndul 50.0 se răspunde la întrebarea cu referire la efectuarea modificărilor la programele interne ale băncii privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului în perioada lunii gestionare (prin "da" – 1 sau "nu" – 0).

2. În rîndul 51.0 se răspunde la întrebarea dacă au fost aduse la cunoştinţa personalului băncii aspectele noi ale programelor interne privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului (prin "da" – 1 sau "nu" – 0).

3. În rîndul 52.0 se răspunde la întrebarea dacă a fost angajat personal nou-implicat în realizarea programelor interne ale băncii privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului în perioada lunii gestionare (prin "da" – 1 sau "nu" – 0).

4. În rîndul 53.0 se răspunde la întrebarea dacă au fost aduse la cunoştinţa personalului nou-angajat programele interne ale băncii privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului (prin "da" – 1 sau "nu" – 0).

5. În rîndul 54.0 se răspunde la întrebarea dacă au fost efectuate instruiri cu privire la implementarea programelor interne ale băncii privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului (prin "da" – 1 sau "nu" – 0).

6. În rîndul 55.0 se indică numărul instruirilor efectuate cu privire la implementarea programelor interne ale băncii privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului.

7. În rîndul 56 În acest compartiment se reflectă operaţiunile suspecte efectuate de către persoane fizice şi care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare cu divizarea acestora în numerar şi prin virament.

8. În rîndul 56.1 se reflectă numărul operaţiunilor suspecte efectuate în numerar de către persoane fizice, care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare.

9. În rîndul 56.2 se reflectă suma operaţiunilor suspecte efectuate în numerar de către persoane fizice, care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare.

10. În rîndul 56.3 se reflectă numărul operaţiunilor suspecte efectuate prin virament de către persoane fizice, care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare.

11. În rîndul 56.4 se reflectă suma operaţiunilor suspecte efectuate prin virament de către persoane fizice, care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare.

[Pct.12 exclus prin Hot.BNM nr.64 din 04.04.2013, în vigoare 19.04.2013]

13. În rîndul 57 În acest compartiment se reflectă operaţiunile suspecte efectuate de către persoanele juridice şi care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare cu divizarea acestora în numerar şi prin virament.

14. În rîndul 57.1 se reflectă numărul operaţiunilor suspecte efectuate în numerar de către persoanele juridice, care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare.

15. În rîndul 57.2 se reflectă suma operaţiunilor suspecte efectuate în numerar de către persoane juridice, care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare.

16. În rîndul 57.3 se reflectă numărul operaţiunilor suspecte efectuate prin virament de către persoane juridice, care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare.

17. În rîndul 57.4 se reflectă suma operaţiunilor suspecte efectuate prin virament de către persoane juridice, care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare.

[Pct.18 exclus prin Hot.BNM nr.64 din 04.04.2013, în vigoare 19.04.2013]

19. În rândul 58 În acest compartiment se reflectă operaţiunile ce depăşesc limitele stabilite de legislaţia în vigoare efectuate de către persoane fizice şi care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare cu divizarea acestora în numerar şi prin virament.

20. În rândul 58.1 se reflectă numărul operaţiunilor cu o valoare de cel puţin 200 de mii de lei (sau echivalentul acesteia) efectuate în numerar de către persoane fizice, care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare.

21. În rândul 58.2 se reflectă suma operaţiunilor cu o valoare de cel puţin 200 de mii de lei (sau echivalentul acesteia) efectuate în numerar de către persoane fizice, care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare.

22. În rândul 58.3 se reflectă numărul operaţiunilor cu o valoare ce echivalează sau depăşeşte 500 de mii de lei efectuate prin virament de către persoane fizice, care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare.

23. În rândul 58.4 se reflectă suma operaţiunilor cu o valoare ce echivalează sau depăşeşte 500 de mii de lei efectuate prin virament de către persoane fizice, care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare.

[Pct.24 exclus prin Hot.BNM nr.64 din 04.04.2013, în vigoare 19.04.2013]

25. În rândul 59 În acest compartiment se reflectă operaţiunile ce depăşesc limitele stabilite de legislaţia în vigoare efectuate de către persoane juridice, care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare cu divizarea acestora în numerar şi prin virament.

26. În rândul 59.1 se reflectă numărul operaţiunilor cu o valoare de cel puţin 200 de mii de lei (sau echivalentul acesteia) efectuate în numerar de către persoane juridice, care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare.

27. În rândul 59.2 se reflectă suma operaţiunilor cu o valoare de cel puţin 200 de mii de lei (sau echivalentul acesteia) efectuate în numerar de către persoane juridice, care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare.

28. În rândul 59.3 se reflectă numărul operaţiunilor cu o valoare ce echivalează sau depăşeşte 500 de mii de lei efectuate prin virament de către persoane juridice, care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare.

29. În rândul 59.4 se reflectă suma operaţiunilor cu o valoare ce echivalează sau depăşeşte 500 de mii de lei efectuate prin virament de către persoane juridice, care au fost raportate Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în perioada lunii gestionare.

[Pct.30 exclus prin Hot.BNM nr.64 din 04.04.2013, în vigoare 19.04.2013]

31. În rîndul 60.0 se răspunde la întrebarea dacă au fost raportate operaţiunile suspecte cu întîrziere (mai mult de 24 de ore) contrar prevederilor Legii cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului (prin "da" – 1 sau "nu" – 0). În cazul în care răspunsul este "da", se prezintă pe suport hîrtie o notă explicativă privind cauza încălcării perioadei de raportare.

32. În rîndul 61.0 se reflectă data finisării ultimului control al auditului intern în domeniul prevenirii şi combaterii spălării banilor şi finanţării terorismului. În cazul în care în perioada lunii gestionare a fost finisat controlul auditului intern, se va completa tabelul ORD 3.3 E "Rezultatele controlului auditului intern în domeniul prevenirii şi combaterii spălării banilor şi finanţării terorismului.

32¹. În tabelul ORD 3.3 E "Rezultatele controlului auditului intern în domeniul prevenirii şi combaterii spălării banilor şi finanţării terorismului" se reflectă informaţia cu privire la controalele care au avut loc pe parcursul perioadei de raportare şi care se va întocmi ţinînd cont de instrucţiunile prezentate mai jos.

1) În coloanele 1 – n se descriu acţiunile întreprinse, separat, pentru fiecare subdiviziune a băncii supuse controlului;

2) În rîndul 1 se reflectă codul de identificare a participanţilor şi a sucursalelor acestora în SAPI pentru subdiviziunea supusă controlului;

3) În rîndurile 2.1 şi 2.2 se reflectă data începutului şi data sfîrşitului controlului în formatul "zz.ll.aaaa";

4) În rîndurile 3.1-3.10 se reflectă domeniile care au fost verificate în cadrul controlului (prin "da" – 1 sau "nu" – 0);

5) În rîndul 4 se reflectă numărul total de dosare/conturi supuse controlului prin sumarea rîndurilor 4.1-4.3;

6) În rîndurile 4.1-4.3 se reflectă numărul total de dosare/conturi supuse controlului pentru categoria de clienţi specifică;

7) În rîndul 5 se reflectă numărul total de tranzacţii verificate în cadrul controlului prin sumarea rîndurilor 5.1-5.10;

8) În rîndurile 5.1-5.10 se reflectă numărul total de tranzacţii verificate în cadrul controlului pentru fiecare tip de tranzacţie specifică;

9) În rîndurile 6.1-6.3 se reflectă numărul persoanelor testate din cadrul subdiviziunii verificate care a obţinut calificativul specific corespunzător cunoştinţelor în domeniul PCSBFT;

10) În rîndul 7.1 se reflectă rezultatul constatărilor aferente lipsei politicilor şi procedurilor adecvate riscului de SBFT (prin "da" – 1 sau "nu" – 0);

11) În rîndul 7.1.1 se reflectă în formă de text, clar şi concis (maximum 2000 caractere), neajunsurile constatate privind politicile şi procedurile interne. Rîndul respectiv se va completa în cazul în care au fost constatări aferente lipsei politicilor şi procedurilor adecvate riscului de SBFT;

12) În rîndurile 7.2-7.20 se reflectă numărul cazurilor de încălcare a normelor în domeniul PCSBFT constatate în timpul verificării subdiviziunii;

13) În rîndul 7.20.1 se reflectă în formă de text, clar şi concis (maximum 2000 caractere), tipul altor încălcări constatate în timpul verificării subdiviziunii al căror număr a fost reflectat în rîndul 7.20. Rîndul respectiv se va completa doar dacă au fost constatate alte încălcări;

14) În rîndul 8 se reflectă în formă de text, clar şi concis (maximum 2000 caractere), principalele concluzii formate ca urmare a inspecţiei;

15) În rîndul 9 se reflectă în formă de text, clar şi concis (maximum 2000 caractere), principalele recomandări înaintate subdiviziunii pentru înlăturarea neajunsurilor.

33. Periodicitatea prezentării raportului: Tabelul A – lunar, Tabelul B – lunar, Tabelul C – lunar, Tabelul D – lunar, Tabelul E – lunar, Tabelul F – lunar.

[Cap.II modificat prin Hot.BNM nr.249 din 08.12.2022, în vigoare 23.01.2023]

[Cap.II completat prin Hot.BNM nr.269 din 06.10.2017, în vigoare 01.12.2017]

[Cap.II modificat prin Hot.BNM nr.32 din 05.02.2015, în vigoare 01.03.2015]

[Cap.II modificat prin Hot.BNM nr.1 din 16.01.2014, în vigoare 30.03.2014]

[Cap.II modificat prin Hot.BNM nr.64 din 04.04.2013, în vigoare 19.04.2013]

Anexa nr.10

la Instrucţiunea privind modul de întocmire

şi prezentare de către bănci a rapoartelor

în scopuri prudenţiale

ORD 0315

Codul formularului

ORD 3.15A Acţionarii băncii, informaţii generale

la situaţia din ____________ 20_

Nr.

d/o

Deţinere, lei

Deţinere, %

Numărul
acţionarilor

A

B

1

2

3

1

Persoane juridice ≥ 1%

2

Persoane fizice ≥ 1%

3

Persoane juridice < 1%

4

Persoane fizice < 1%

5

Acţiunile de tezaur

x

6

x

9

TOTAL

Executorul şi numărul de telefon _____________

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale, HCA BNM nr.279 din 1 decembrie 2011

ORD 0315

Codul formularului

  Codul băncii

ORD 3.15B Acţionarii şi/sau grupurile de persoane aflate în legătură

care deţin o deţinere în capitalul social al băncii

egală sau mai mare decît deţinerea calificată

  la situaţia din _____________ 20_

Executorul şi numărul de telefon ____________

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi

prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale, HCA BNM nr.279 din 1 decembrie 2011";

ORD 0315

Codul formularului

  Codul băncii

ORD 3.15C Deţinătorii indirecţi, inclusiv beneficiarii efectivi ai

                     deţinerilor calificate în capitalul social al băncii

  la situaţia din __________________ 20__

Data obţinerii de către persoană a statutului de beneficiar efectiv

7

Executorul şi numărul de telefon ____________________

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale, HCA BNM nr.279 din 1 decembrie 2011

ORD 0315

Codul formularului

ORD 3.15D  Înstrăinarea integrală a acţiunilor băncii

la situaţia din ____________ 20_

Nr.
com-
parti-
men-
tului

Nr.

d/o

Persoană
fizică/

juridică

IDNO/IDNP al
acţionarului

Data de
înregistrare
a ultimei
înstrăinări
de acţiuni

Deţinerea
înstrăinată,

lei

Deţinerea
înstrăinată,

%

A

B

C

D

E

1

2

3

1

0

TOTAL

x

x

x

2

0

Persoane ce deţin < 1%, total

x

x

x

1

Persoane juridice < 1%

x

x

x

2

Persoane fizice < 1%

x

x

x

3

0

Persoane care deţin ≥ 1%

x

x

x

1

2

...

Executorul şi numărul de telefon ____________________

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale, HCA BNM nr.279 din 1 decembrie 2011

Anexa nr.11

la Instrucţiunea privind modul de întocmire

şi prezentare de către bănci a rapoartelor

în scopuri prudenţiale

ORD 0316

Codul formularului

  Codul băncii

ORD 3.16 Deţineri în capitalul întreprinderilor

  la situaţia din _________________ 20__

(001-lei)  

 întreprin-
derii

 întreprin-
derii

 întreprin-
derii

 întreprin-
derii

 întreprin-
derii

 întreprin-
derii

 (%)

 întreprin-
derii

e

Executorul şi numărul de telefon ____________

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale, HCA BNM nr.279 din 1 decembrie 2011.

Anexa nr.14

la Instrucţiunea privind modul de întocmire

şi prezentare de către bănci a rapoartelor

în scopuri prudenţiale

ORD 0305

Codul formularului

ORD 3.5 Persoanele afiliate băncii

la situaţia din ____________ 20_

Nr.
d/o

Denumirea/
numele
persoanei

Ţara de
reşedinţă

Numărul de
identificare

Codul
criteriului
de afiliere

Descrierea
detaliată a criteriului
de afiliere

Data
dobîndirii
afilierii

Pierderea
afilierii

Data
pierderii
afilierii

A

1

2

3

4

5

6

7

8

1

2

...

n

Executorul şi numărul de telefon ____________

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale, HCA BNM nr.279 din 1 decembrie 2011

Anexa nr.15

la Instrucţiunea privind modul de întocmire

şi prezentare de către bănci a rapoartelor

în scopuri prudenţiale

ORD 0306

Codul formularului

ORD 3.6  Portofoliul acreditivelor şi garanţiilor eliberate

la situaţia din ____________ 20_

Nr. d/o

Denu-
mirea
contra-
părţii

Numă-
rul de
indentifi-care al
contra-
părţii

Denu-
mirea benefi-
ciarului garan-
ţiei

Tipul bene-
fici-
arului garan-
ţiei

Tipul
contra-
părţii

Numărul
contrac-
tului/
tranzac-
ţiei

Data asu-
mării
expu-

nerii

Terme-
nul de
valabi-
litate a
contrac-
tului

Data limită
de vala-
bilitate a contrac-
tului

Moneda
contrac-
tului

Suma
contrac-
tului în
moneda
origi-
nală

Suma
contrac-
tului în
lei

Cate-
goria
de clasifi-
care

Acordul
subiec-
tului
istoriei de credit

Infor-
maţie
privind
istoriile de
credit

Tipul tran-
zac-
ţiei

Notă

A

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

1

2

...

n

Executorul şi numărul de telefon ____________

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu:

1. Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale (HCA al BNM nr.279 din 1 decembrie 2011, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.216-221/2008 din 09.12.2011)

Anexa nr.16

la Instrucţiunea privind modul de întocmire

şi prezentare de către bănci a rapoartelor

în scopuri prudenţiale

ORD0307

Codul formularului

ORD 3.7 Imobilizările corporale transmise în schimbul

rambursării creditelor sau a datoriilor

la situaţia din __________ 20__

Executorul şi numărul de telefon _______________

NOTĂ:

Raportul este întocmit în conformitate cu:

1. Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale (HCA al BNM nr.279 din 1 decembrie 2011, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.216-221/2008 din 09.12.2011)

Anexa nr.17

la Instrucţiunea privind modul de întocmire

şi prezentare de către bănci a rapoartelor

în scopuri prudenţiale

ORD 0308

Codul formularului

ORD 3.8 Depozitele "mari"

la situaţia din ____________ 20_

Nr. d/o

Codul deponentului

Tipul deponentului

Suma

Moneda depozitului

Rata dobînzii

Data deschiderii contului de depozit

Maturitatea

Data maturităţii

Cu retrageri parţiale

până la maturitate

Soldul minim care urmează a fi menţinut pînă la maturitate

Grevări

A

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

2

...

n

Executorul şi numărul de telefon ______________

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu:

1. Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale (HCA al BNM nr.279 din 1 decembrie 2011, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.216-221/2008 din 09.12.2011)

Anexa nr.18

la Instrucţiunea privind modul de întocmire

şi prezentare de către bănci a rapoartelor

în scopuri prudenţiale

Executorul şi numărul de telefon _______________________________

Anexa nr.19

la Instrucţiunea privind modul de întocmire

şi prezentare de către bănci a rapoartelor

în scopuri prudenţiale

ORD 0320A

Codul formularului

ORD 3.20A Informaţia privind depozitele persoanelor fizice, după mărime

la situaţia din _____________ 20__

Executorul şi numărul de telefon ____________

ORD 0320B

Codul formularului

ORD 3.20B Informaţia privind depozitele persoanelor

fizice, după unităţi administrativ-teritoriale

la situaţia din _____________ 20__

Executorul şi numărul de telefon ____________

ORD 0320C

Codul formularului

ORD 3.20C Informaţia privind depozitele persoanelor fizice, după scadenţă

la situaţia din _____________ 20__

Executorul şi numărul de telefon ______________

Modul de întocmire

a Raportului cu privire la informaţia privind depozitele persoanelor fizice

1) În prezentul raport se reflectă informaţia privind depozitele persoanelor fizice conform situaţiei la finele perioadei de gestiune, cu excepţia depozitelor persoanelor fizice care desfăşoară activitate de întreprinzător sau persoanele care desfăşoară servicii profesionale, precum şi persoanele care practică activitate profesională în sectorul justiţiei sau în domeniul sănătăţii.

2) Deponent se consideră persoana fizică care deţine în bancă unul sau mai multe conturi de depozit.

3) Sumele depozitelor în valută se recalculează în moneda naţională conform prevederilor punctului 7 din prezenta instrucţiune.

4) În raportul ORD 3.20A se reflectă informaţia privind depozitele persoanelor fizice, în distribuţie după mărimea soldului acestora, precum şi după sexul deponentului. În scopul prezentului raport, depozit se consideră soldul creditor ce rezultă din toate conturile deţinute de un singur deponent:

a) la Soldul total al depozitelor, lei se reflectă soldul depozitelor conform intervalelor specificate în coloana B şi după sexe, în coloana 1 – se indică informaţia pentru bărbaţi, iar în coloana 2 – pentru femei;

b) la Dobânda calculată, lei se reflectă dobânda calculată (coloana 3 – bărbaţi şi coloana 4 – femei), ce urmează să fie plătită de către bancă privind depozitele persoanelor fizice, reflectate în coloanele 1 şi 2;

c) la Numărul deponenţilor, persoane se reflectă numărul deponenţilor (coloana 5 – bărbaţi şi coloana 6 – femei), al căror sold al depozitelor este reflectat în coloanele 1 şi 2;

d) la Soldul depozitelor în valută, lei se reflectă soldul depozitelor în valută (coloana 7 – bărbaţi şi coloana 8 – femei), recalculat în moneda naţională, conform intervalelor specificate în coloana B;

e) în rândurile 1-13 se reflectă informaţia privind soldul depozitelor, dobânda calculată la acestea şi numărul deponenţilor, care corespund intervalelor specificate în coloana B;

f) în rândul 14, coloanele 1-8, se reflectă suma totală a depozitelor băncii, dobânda calculată ce urmează să fie plătită, numărul total al deponenţilor, precum şi soldul depozitelor în valută la finele perioadei de gestiune. Valoarea acestui rând, pentru fiecare din coloanele 1-8, trebuie să fie egală cu suma tuturor valorilor indicate în rândurile 1-13 din prezentul raport. Suma valorilor din rândul 14, coloanele 1 şi 2, trebuie să corespundă cu suma totală a depozitelor persoanelor fizice din raportul ORD 3.10 Depozite, din rândurile 1.1.1, 2.1.1, 3.1.1, 4.1.1 şi, respectiv, 1.1.2, 2.1.2, 3.1.2, 4.1.2 pentru aceeaşi perioadă de gestiune.

5) În raportul ORD 3.20B se reflectă informaţia privind depozitele persoanelor fizice la finele perioadei de gestiune, structurate după unităţi teritorial–administrative:

a) în rândurile 1-6, coloanele 1 şi 2, se reflectă soldul depozitelor persoanelor fizice plasate în subdiviziunile băncii, amplasate în unităţile teritorial-administrative specificate în coloana B, după sexe (coloana 1 – pentru bărbaţi şi coloana 2 – pentru femei);

b) în rândul 7, coloanele 1 şi 2, se reflectă soldul depozitelor persoanelor fizice plasate în subdiviziunile băncii, amplasate în unităţile teritorial–administrative, altele decât cele specificate în coloana B, în rândurile 1-6, după sexe (coloana 1 – pentru bărbaţi şi coloana 2 – pentru femei);

c) în rândul 8, coloanele 1 şi 2, se reflectă suma totală a depozitelor persoanelor fizice la finele perioadei de gestiune, după sexe (coloana 1 – pentru bărbaţi şi coloana 2 – pentru femei). Pentru fiecare din coloane, suma acestui rând trebuie să fie egală cu suma tuturor valorilor indicate în rândurile 1-7 din coloana respectivă a raportului. Pentru acest rând, valorile din coloana 1 şi coloana 2 trebuie să corespundă cu valorile indicate în rândul 14, coloana 1 şi, respectiv, coloana 2, din raportul ORD 3.20A.

6) În raportul ORD 3.20C se reflectă informaţia privind depozitele persoanelor fizice la finele perioadei de gestiune, structurate după scadenţă conform contractului de depozit:

a) în coloanele 1 şi 2 se reflectă soldul depozitelor persoanelor fizice conform scadenţei, specificate în coloana B, după sexe (coloana 1 – bărbaţi şi coloana 2 – femei);

b) în rândul 1 se reflectă soldul depozitelor persoanelor fizice la vedere (cu excepţia depozitelor cu termenul expirat);

c) în rândul 2 se reflectă soldul depozitelor persoanelor fizice, expirate la finele perioadei de gestiune. În sensul raportului dat, depozit expirat se consideră depozitul la termen ajuns la maturitate, care nu a fost ridicat de către deponent sau al cărui termen nu a fost prelungit;

d) în rândul 3 se reflectă soldul depozitelor persoanelor fizice al căror termen rămas până la scadenţă nu depăşeşte 12 luni (inclusiv) la finele perioadei de gestiune;

e) în rândul 4 se reflectă soldul depozitelor persoanelor fizice al căror termen rămas până la scadenţă este mai mare de 12 luni, dar nu depăşeşte 24 luni (inclusiv) la finele perioadei de gestiune;

f) în rândul 5 se reflectă soldul depozitelor persoanelor fizice al căror termen rămas până la scadenţă este mai mare de 24 luni, dar nu depăşeşte 36 luni (inclusiv) la finele perioadei de gestiune;

g) în rândul 6 se reflectă soldul depozitelor persoanelor fizice al căror termen rămas până la scadenţă este mai mare de 36 luni la finele perioadei de gestiune;

h) în rândul 7 se reflectă soldul total al depozitelor persoanelor fizice la finele perioadei de gestiune, după sexe (coloana 1 – pentru bărbaţi şi coloana 2 – pentru femei). Pentru fiecare din coloane, valoarea indicată în acest rând trebuie să fie egală cu suma tuturor valorilor indicate în rândurile 1-6 din coloana respectivă a raportului. Pentru acest rând, valorile din coloana 1 şi coloana 2 trebuie să corespundă cu valorile indicate în rândul 14, coloana 1 şi, respectiv, coloana 2 din raportul ORD 3.20A.

7) Periodicitatea prezentării raportului: ORD 3.20A - lunar, ORD 3.20B - lunar, ORD 3.20C - lunar.

Anexa nr.20

la Instrucţiunea privind modul de întocmire

şi prezentare de către bănci a rapoartelor

în scopuri prudenţiale

ORD 0321

Codul formularului

ORD 3.21 Informaţia privind tranzacţiile băncii cu

 persoanele sale afiliate, altele decât expunerile

la situaţia din _____________ 20_

Executorul şi numărul de telefon ____________

Modul de întocmire

a Raportului cu privire la informaţia privind tranzacţiile băncii

cu persoanele sale afiliate, altele decât expunerile

1. În prezentul raport se reflectă informaţia privind tranzacţiile băncii cu persoanele sale afiliate la data raportării, inclusiv cele efectuate în perioada de raportare, altele decât expunerile calificate ca atare conform Regulamentului privind tranzacţiile băncii cu persoanele sale afiliate, cu excepţia tranzacţiilor care au ca obiect încasarea comisioanelor care sunt mai mici de 1000 lei.

2. În coloana A se indică numărul de ordine al înregistrării în raport.

3. În coloana B se indică denumirea/numele, prenumele persoanei afiliate în conformitate cu prevederile punctului 15 litera b) din prezenta instrucţiune.

4. În coloana C se indică numărul de identificare de stat al persoanei afiliate, în conformitate cu prevederile punctului 15 litera c) din prezenta instrucţiune.

5. În coloana D se indică codul subdiviziunii băncii (codul băncii/sucursalei) care efectuează tranzacţia, în conformitate cu Lista codurilor de identificare a participanţilor şi a sucursalelor acestora în SAPI.

6. În coloana E se indică codul grupului din care face parte persoana afiliată, în conformitate cu prevederile punctului 15 litera i) din prezenta instrucţiune. Coloana se completează în cazurile în care banca are expuneri faţă de persoana afiliată respectivă sau faţă de grupul din care face aceasta parte şi cărora le-a fost atribuit un CRR ID, în caz contrar se indică simbolul "-".

7. În coloana F se indică data înregistrării tranzacţiei în Registrul tranzacţiilor cu persoanele afiliate.

8. În coloana G se reflectă tipul tranzacţiei după cum urmează:

1 - "Plasări"

2 - "Depozit"

3 - "Împrumut"

4 - "Leasing operaţional"

5 - "Alte tranzacţii"

La tranzacţiile de tipul "Plasări" se vor reflecta acele plasări care nu se includ în expunerea totală şi nu se reflectă în Raportul privind expunerile băncii faţă de persoanele afiliate (anexa nr.3) din prezenta instrucţiune.

9. În coloana H se reflectă denumirea tranzacţiei/contractului încheiat cu persoana afiliată (ca ex. contract de amanet, de locaţiune, de depozit etc.).

10. În coloana I se reflectă, numărul contractului iniţial care a fost încheiat între bancă şi persoana afiliată. În cazul în care nu există un contract, se reflectă numărul intern generat de bancă pentru evidenţa tranzacţiei.

11. În coloana J se reflectă data semnării contractului iniţial aferent tranzacţiei sau data încheierii tranzacţiei, în cazul în care nu există un contract cu persoana afiliată, în formatul zz.ll.aaaa.

12. În coloana K se reflectă numărul acordurilor adiţionale la contractul iniţial, aferent tranzacţiei cu persoana afiliată, dacă există.

13. În coloana L se reflectă data ultimului acord adiţional dacă acesta există.

14. În coloana M se indică cifra "1" - pentru tranzacţiile cu termen de realizare determinat şi cifra "0" – pentru tranzacţiile care nu au termen de realizare determinat.

15. În coloana N se reflectă tipul de garanţie pentru fiecare tranzacţie aparte, în cazul în care se solicită garanţie, în conformitate cu prevederile punctului 15 litera e) din prezenta instrucţiune.

16. În coloana 1 se reflectă data efectuării tranzacţiei/onorării angajamentului/obligaţiunii. În cazul unui contract care presupune efectuarea mai multor tranzacţii, se reflectă data efectuării ultimei tranzacţii în baza acelui contract. Dacă până la data raportării, în baza acelui contract nu s-a efectuat nici o tranzacţie, coloana rămâne necompletată.

17. În coloana 2 se reflectă data de încetare a contractului, în cazul în care nu există un contract, data finalizării tranzacţiei/onorării angajamentului/obligaţiunii, dacă survine în perioada de raportare a tranzacţiei, în caz contrar coloana rămâne necompletată.

18. În coloana 3 se reflectă rata nominală a dobânzii (%), conform contractului (acordului adiţional), aferentă tranzacţiei la data raportării. Pentru tranzacţiile care, conform naturii acestora, nu presupun existenţa ratei dobânzii, coloana dată se va completa cu "0" (zero) şi obligatoriu se va completa coloana 11, cu specificarea că tranzacţia raportată nu prevede existenţa ratei dobânzii.

19. În coloana 4 se reflectă codul numeric al monedei prevăzute în contract sau a tranzacţiei, în conformitate cu prevederile punctului 7 din prezenta instrucţiune.

20. În coloana 5 se reflectă suma tranzacţiei/valoarea contractului (echivalentul în lei) la data efectuării tranzacţiei/ încheierii contractului. În cazul în care în contract nu este prevăzută o valoare, se indică cifra "0" (zero).

21. Coloana 6 se completează doar în cazul în care există un contract, şi se reflectă echivalentul în lei al soldului la data raportării sau a valorii cumulative a tranzacţiilor efectuate în baza acelui contract pe parcursul perioadei de raportare. Sumele vor fi reflectate fără dobânzile calculate la tranzacţiile respective şi nu vor fi diminuate cu sumele aferente ajustărilor de valoare, reducerilor pentru pierderi aşteptate din depreciere (pierderea de valoare) şi suma calculată a reducerilor pentru pierderi aşteptate la active/angajamentele condiţionale calculate în conformitate cu Regulamentul cu privire la clasificarea activelor şi angajamentelor condiţionale.

22. În coloana 7 se reflectă data deschiderii contului la bancă, prin intermediul căruia s-a efectuat tranzacţia. Dacă până la data raportării nu a fost deschis un cont, coloana dată nu se completează.

23. În coloana 8 se reflectă data închiderii contului deschis la bancă, prin care s-a efectuat tranzacţia. Dacă până la data raportării contul nu a fost închis, coloana dată nu se completează.

24. În coloana 9 se reflectă denumirea organului de conducere/ funcţia persoanei care a aprobat decizia privind tranzacţia cu persoana afiliată.

25. În coloana 10 se reflectă data luării deciziei prin care s-a aprobat tranzacţia cu persoana afiliată.

26. În coloana 11 se reflectă informaţia pe care banca o consideră relevantă a fi specificată în raport în funcţie de fiecare caz în parte. În cazul tranzacţiilor de schimb valutar se indică cursul comercial aplicat de bancă.

27. Periodicitatea prezentării raportului - trimestrial.

Anexa nr.21

la Instrucţiunea privind modul de întocmire şi prezentare

de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale

ORD 0322

Codul formularului

  Codul băncii

ORD 3.22 Informaţia privind şedinţele consiliului băncii

  la situaţia din _____________ 20_

Executorul şi numărul de telefon ____________

NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale, HCA BNM nr.279 din 1 decembrie 2011.

Modul de întocmire

a Raportului privind şedinţele consiliul băncii

1. În prezentul raport se reflectă informaţia privind şedinţele consiliului băncii (ordinare, extraordinare) care au avut loc pe parcursul lunii gestionare:

a) în coloana 2 se reflectă data cînd a avut loc şedinţa consiliului băncii (în continuare şedinţă), indiferent de forma ţinerii acesteia (cu prezenţa membrilor consiliului, prin corespondenţă sau în formă mixtă);

b) în coloana 3 se reflectă numărul procesului-verbal al şedinţei;

c) în coloana 4 se reflectă denumirea subiectului/subiectelor examinate în cadrul şedinţei conform procesului-verbal inclusiv celor ce ţin de amînarea sau excluderea unor subiecte din ordinea de zi. În cazul în care la şedinţă se examinează mai multe subiecte, înscrierile în raport se vor efectua pentru fiecare subiect separat, cu completarea respectivă a tuturor coloanelor;

d) în coloana 5 se reflectă numărul membrilor consiliului prezenţi la şedinţă pe perioada examinării subiectului;

e) în coloana 6 se reflectă numărul membrilor consiliului care au părăsit şedinţa pe perioada examinării subiectului;

f) în coloana 7 se reflectă numărul membrilor consiliului prezenţi la şedinţă pe perioada examinării subiectului care au votat "Pro";

g) în coloana 8 se reflectă numărul membrilor consiliului prezenţi la şedinţă pe perioada examinării subiectului care au votat "Contra";

h) în coloana 9 se reflectă numărul membrilor consiliului prezenţi la şedinţă pe perioada examinării subiectului care s-au abţinut de la vot, precum şi a persoanelor care au părăsit şedinţa pe perioada examinării subiectului în condiţiile Legii privind activitatea băncilor;

i) în coloana 10 se indică informaţia adiţională aferentă subiectului examinat, în cazul în care denumirea subiectului din coloana 3 nu este suficient de exhaustivă. De asemenea, în coloana dată se va include informaţia cu privire la forma ţinerii şedinţei, precum şi persoanele care nu au participat la examinarea subiectului: numele, prenumele persoanei respective şi motivul neparticipării, subiectele amînate, motivele de amînare şi altă informaţie relevantă.

[Pct.1 completat prin Hot.BNM nr.269 din 06.10.2017, în vigoare 27.10.2017]

2. Periodicitatea prezentării raportului - lunar.

ORD 0323

Codul formularului

ORD 3.23 Situaţia zilnică a soldurilor conturilor sintetice

la situaţia din ______________ 20__

(001-lei)

Modul de întocmire

a raportului "Situaţia zilnică a soldurilor conturilor sintetice"

1. În prezentul raport se reflectă informaţia cu privire la situaţia zilnică a soldurilor conturilor sintetice ale băncii, întocmită în conformitate cu Planul de conturi al evidenţei contabile în băncile licenţiate din Republica Moldova, conform datelor la sfârşitul zilei operaţionale a perioadei de raportare.

2. Prezentul raport are o structură similară cu Planul de conturi al evidenţei contabile în băncile licenţiate din Republica Moldova. În raport se vor include toate clasele, grupele de conturi şi conturile, după cum acestea sunt prevăzute în capitolul II, Nomenclatorul conturilor contabile, din Planul de conturi al evidenţei contabile în băncile licenţiate din Republica Moldova, inclusiv cele cu soldul 0.

3. În coloanele A, B şi C se va reflecta codul grupei, contul şi, respectiv, denumirea grupei sau contului. Codul şi denumirea grupei de conturi se va indica în raport o singură dată.

4. Pentru conturi şi contra-conturi în coloana 1 "Sold final" se reflectă soldul conturilor/contra-conturilor corespunzătoare la sfârşitul zilei operaţionale a perioadei de raportare, inclusiv soldurile egale cu "0". Toate soldurile se vor reflecta cu semnul "+", cu excepţia următoarelor cazuri:

a) pentru contra-conturile din Clasa 1, soldurile debitoare se vor reflecta cu semnul "-".

b) pentru contra-conturile din Clasele 2 şi 3, soldurile creditoare se vor reflecta cu semnul "-".

c) pentru conturile din grupa de conturi 1870, soldurile creditoare se vor reflecta cu semnul "-".

d) pentru conturile din grupa de conturi 2870, 4650 şi 4660, soldurile debitoare se vor reflecta cu semnul "-".

5. Pentru rândurile ce reflectă numărul şi denumirea grupelor de conturi, în coloana 1 "Sold final" se va reflecta suma soldurilor conturilor componente minus soldurile contra-conturilor.

6. Pentru rândurile ce reflectă numărul şi denumirea grupelor de contra-conturi, în coloana 1 "Sold final" se va reflecta suma contra-conturilor componente.

7. Pentru rândurile ce reflectă clasele de conturi, în coloana 1 "Sold final" se va reflecta suma soldurilor grupelor de conturi componente ale clasei respective minus soldurile grupelor de contra-conturi. Excepţie sunt rândurile ce reflectă Clasa 6 şi Clasa 7 – pentru care în coloana 1 nu se va indica nimic. În cazul Clasei 6 se vor însuma separat soldurile conturilor condiţionale de debit şi ale conturilor condiţionale de credit în rândurile corespunzătoare.

8. Periodicitatea prezentării raportului – zilnic, nu mai târziu de ora 13.00 a următoarei zile lucrătoare după perioada de raportare.".

ORD 0324

Codul formularului

ORD 3.24  Mijloace interbancare plasate/atrase

la situaţia din _________________ 20__

Executorul şi numărul de telefon ______________

NOTĂ:

Raportul este întocmit în conformitate cu:

1. Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire şi prezentare de către bănci a rapoartelor în scopuri prudenţiale (HCA al BNM nr.279 din 1 decembrie 2011, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.216-221/2008 din 09.12.2011);

Modul de întocmire

a raportului Mijloace interbancare plasate/atrase

1. În acest raport se reflectă informaţia zilnică cu privire la mijloacele plasate/atrase ale băncii.

2. Informaţia privind rulajele şi soldurile conturilor incluse în raport se indică în moneda originală, adică în moneda contului respectiv.

3. În raport se reflectă informaţia referitoare la toate conturile deschise, indiferent de faptul dacă au fost sau nu rulaje în cont şi/sau soldul contului respectiv este zero.

4. În raport nu se indică informaţia privind mijloacele interbancare plasate/atrase între sucursalele sau sediul central şi sucursale ale băncii licenţiate din Republica Moldova, cu excepţia cazului în care una din sucursale participantă la tranzacţie este amplasată în străinătate.

5. În coloana A "Nr.d/o" se indică numărul de ordine al fiecărui rînd completat în tabel.

6. În coloana B "Grupa" se indică următoarele coduri:

a) "01" – pentru rîndurile în care se include informaţia privind conturi "NOSTRO" şi plasări la vedere;

b) "02" – pentru rîndurile în care se include informaţia privind mijloace plasate overnight în bănci şi credite overnight acordate băncilor;

c) "03" – pentru rîndurile în care se include informaţia privind plasări la termen în bănci;

d) "04" – pentru rîndurile în care se include informaţia privind credite acordate băncilor, altele decît overnight;

e) "05" – pentru rîndurile în care se include informaţia privind conturi "LORO" şi depozite la vedere;

f) "06" – pentru rîndurile în care se include informaţia privind împrumuturi overnight de la bănci şi depozite overnight ale băncilor;

g) "07" – pentru rîndurile în care se include informaţia privind împrumuturi de la bănci, altele decît overnight;

h) "08" – pentru rîndurile în care se include informaţia privind depozite la termen ale băncilor.

7. În dependenţă de codul indicat în coloana B "Grupa" informaţia se reflectă după cum urmează:

a) În grupa 01 se reflectă informaţia din conturile bilanţiere 1032, 1034, 1075 şi parţial 1843 (se include doar informaţia referitoare la mijloacele plasate la vedere);

b) În grupa 02 se reflectă informaţia din conturile bilanţiere 1062, 1063, 1331, 1332, parţial 1843 (se include doar informaţia referitoare la mijloacele plasate overnight) şi parţial 1853 (se include doar informaţia referitoare la creditele overnight acordate);

c) În grupa 03 se reflectă informaţia din conturile bilanţiere 1093, 1094, 1095, 1096, 1099, 1102, 1103, 1105, 1106, 1111 şi parţial 1843 (se include doar informaţia referitoare la mijloacele plasate la termen);

d) În grupa 04 se reflectă informaţia din conturile bilanţiere 1341, 1351, 1352, 1353, 1354, 1355, 1356 şi 1531;

e) În grupa 05 se reflectă informaţia din conturile bilanţiere 2032, 2034, 2075, 2862 şi parţial 2851 (se include doar informaţia referitoare la depozitele la vedere primite);

f) În grupa 06 se reflectă informaţia din conturile bilanţiere 2062, 2331, 2332, parţial 2843 (se include doar informaţia referitoare la împrumuturile overnight) şi parţial 2851 (se include doar informaţia referitoare la depozitele overnight primite);

g) În grupa 07 se reflectă informaţia din conturile bilanţiere 2033, 2095, 2096, 2097, 2098 şi 2531;

h) În grupa 08 se reflectă informaţia din conturile bilanţiere 2341, 2342, 2343, 2344,2346, 2347, 2348 şi 2349 şi parţial 2851 (se include doar informaţia referitoare la depozitele la termen primite).

8. În coloana C "Compartiment", pentru grupele 01-04, se indică următoarele coduri:

a) R - pentru rîndurile în care se include informaţia privind conturile băncii licenţiate din Republica Moldova deschise în alte bănci licenţiate din Republica Moldova;

b) N - pentru rîndurile în care se include informaţia privind conturile băncii licenţiate din Republica Moldova deschise în străinătate.

9. În coloana C "Compartiment", pentru grupele 05-08, se indică următoarele coduri:

a) R - pentru rîndurile în care se include informaţia privind conturile altor bănci licenţiate din Republica Moldova deschise în banca licenţiată din Republica Moldova;

b) N - pentru rîndurile în care se include informaţia privind conturile băncilor din străinătate deschise în banca licenţiată din Republica Moldova.

10. În coloana D "Codul oraşului" se indică codul oraşului în care este amplasată subdiviziunea băncii în care banca licenţiată din Republica Moldova a deschis contul respectiv sau care a deschis contul respectiv în banca licenţiată din Republica Moldova. Codul oraşului se va indica în corespundere cu Nomenclatorul codurilor oraşelor gestionat de BNM. În acest context banca licenţiată va informa BNM din timp despre necesitatea atribuirii codurilor unor oraşe care nu sunt incluse în Nomenclator.

11. În coloana E "Codul contrapărţii" se indică codul SWIFT din 8 caractere al contrapărţii conform standardului ISO 9362. În scopul asigurării unui nivel înalt al corectitudinii datelor raportate, banca licenţiată va informa BNM din timp, despre necesitatea utilizării unor coduri noi.

12. În coloana F "Contul sintetic" se indică numărul contului sintetic conform prevederilor Planului de conturi al evidenţei contabile în băncile licenţiate din Republica Moldova. În raport se vor indica doar conturile, prevăzute la p.7.

13. În coloana G "Codul monedei" se indică codul monedei în care este deschis contul.

14. În coloana 1 "Rulajul debitor" se reflectă rulajul debitor din contul respectiv pe parcursul perioadei gestionare.

15. În coloana 2 "Rulajul creditor" se reflectă rulajul creditor din contul respectiv pe parcursul perioadei gestionare.

16. În coloana 3 "Soldul la sfîrşitul zilei" se reflectă soldul contului la sfîrşitul zilei operaţionale a perioadei gestionare, cu excepţia situaţiilor în care în raport sunt incluse soldurile parţiale ale unor conturi.

17. În coloana 4 "Rata dobînzii" se indică rata dobînzii anuale a activului/pasivului respectiv conform contractului sau acordurilor adiţionale. În cazul în care contractul nu prevede o rată a dobînzii pentru activul/pasivul respectiv, coloana dată nu se va completa.

18. În coloana 5 "Data plasării/atragerii" se indică data deschiderii contului conform contractului în formatul următor: zz.ll.aaaa (ex.: 31.12.2014).

19. În coloana 6 "Maturitatea" se indică scadenţa activului/pasivului conform contractului sau acordurilor adiţionale în formatul următor: zz.ll.aaaa (ex.: 31.12.2014). Pentru conturile din grupa 01 şi 05 coloana dată nu se va completa.

20. În coloana 7 "Interdicţii de utilizare a mijloacelor din conturi" se indică pe scurt care sunt interdicţiile de utilizare a mijloacelor băneşti din conturi (de ex.: " blocate prin Decizia nr.001 din 31.12.2014" sau "grevate în favoarea clientului A pentru creditul în sumă de 100,000.00 USD"). Dacă nu există nici o interdicţie, se indică "n/a". Pentru conturile din grupa 02, 04 şi 06 coloana dată nu se va completa.

21. Periodicitatea prezentării raportului – zilnic, nu mai tîrziu de ora 13.00 a primei zile lucrătoare care succede perioada gestionară.

Anexa nr.25

la Instrucţiunea privind modul de întocmire

şi prezentare de către bănci a rapoartelor

în scopuri prudenţiale

ORD 0326

Codul formularului

ORD 3.26 Informaţia privind membrii organului de conducere al băncii şi

al societăţii financiare holding sau holding mixte, conducătorii sucursalei

unei bănci din alt stat, persoanele care deţin funcţii-cheie

la situaţia din ____________ 20_

Executorul şi numărul de telefon ____________