Hotărîre nr.314 din 20.10.2005 cu privire la modificarea şi completarea Instrucţiunii privind rapoartele anuale ce reflectă unele operaţiuni ale băncilor în valută

Hotărîre cu privire la modificarea şi completarea Instrucţiunii privind rapoartele anuale ce reflectă unele operaţiuni ale băncilor în valută Nr.314 din 20.10.2005 Monitorul Oficial al R.Moldova nr.142-144/491 din 28.10.2005 * * * În temeiul art.11, 26, 47 şi 72 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei (nr.548-XIII din 21.07.1995) şi în scopul aducerii în concordanţă a actelor normative ale Băncii Naţionale a Moldovei cu prevederile Planului de conturi al evidenţei contabile în bănci şi alte instituţii financiare ale Republicii Moldova (aprobat prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei din 26.03.1997, proces-verbal nr.15), cu modificările şi completările ulterioare, Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei HOTĂRĂŞTE: I. Instrucţiunea privind rapoartele anuale ce reflectă unele operaţiuni ale băncilor în valută, aprobată prin hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.269 din 14.10.1999 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1999, nr.116-117, art.203) cu modificările şi completările ulterioare, se modifică şi se completează după cum urmează: 1. Din punctul 1.1 textele "în anul _____ (codul formularului 04055)", "în anul _____ (codul formularului 04056/1)", "în anul ____ (codul formularului 04057/1)", "în anul ____ (codul formularului 04058)", "în anul _____ (codul formularului 04059/1)", "în anul ____ (codul formularului 04060)", "în anul _____ (codul formularului 04061/1)" se exclud. 2. În punctul 1.5, în prima propoziţie după cuvintele "sumele soldurilor" se introduce textul "şi numărul de conturi" şi în continuare după text. 3. Din denumirea compartimentelor 2.1., 2.2., 2.3., 2.4., 2.5., 2.6., 2.7., precum şi din punctul 2.2.1 textul "în anul _____" se exclude. 4. În compartimentul 2.1. "Raportul privind situaţia la conturile în valută ale persoanelor juridice", în punctul 2.1.4: a) în rîndul 1.1.0. textul " şi 2251" se înlocuieşte cu textul " , 2251 şi 2258", iar textul " şi 2252" se înlocuieşte cu textul " , 2252 şi 2259"; b) în rîndul 1.2.0. textul " şi 2373" se înlocuieşte cu textul " , 2373, 2381, 2382 şi 2383", iar textul " şi 2376" se înlocuieşte cu textul " , 2376, 2384, 2385 şi 2386"; c) din rîndul 1.2.0. textele "2131," şi "2132," se exclud; d) din rîndul 1.3.0. textele "2258," şi "2259," se exclud; e) în rîndurile 2.1.0. şi 3.1.0. textul " şi 2251" se înlocuieşte cu textul " , 2251 şi 2258"; f) în rîndurile 2.2.0. şi 3.2.0. textul " şi 2373" se înlocuieşte cu textul " , 2373, 2381, 2382 şi 2383"; g) din rîndurile 2.2.0. şi 3.2.0. textul "2131," se exclude; h) din rîndurile 2.3.0. şi 3.3.0. textul "2258," se exclude. 5. În compartimentul 2.2. "Raportul privind situaţia la conturile în valută ale persoanelor fizice", în punctul 2.2.4: a) în rîndurile 1.1.1.1, 1.1.1.2, 1.2.1.1, 1.2.1.2, 2.1.1.1, 2.1.1.2, 3.1.1.0 textul "şi 2252" se înlocuieşte cu textul " , 2252 şi 2259"; b) în rîndurile 1.1.2.1, 1.1.2.2, 1.2.2.1, 1.2.2.2, 2.2.1.1, 2.2.1.2, 3.2.2.0 textul "şi 2376" se înlocuieşte cu textul " , 2376, 2384, 2385 şi 2386"; c) din rîndurile 1.1.2.1, 1.1.2.2, 1.2.2.1, 1.2.2.2, 2.2.1.1, 2.2.1.2, 3.2.2.0 textul "2132," se exclude; d) din rîndurile 1.1.3.1, 1.1.3.2, 1.2.3.1, 1.2.3.2, 2.3.1.1, 2.3.1.2, 3.3.3.0 textul "2259," se exclude. 6. În compartimentul 2.3 "Raportul privind împrumuturile şi creditele în valută ale băncii": a) în punctul 2.3.1., în alineatul şapte, textul "mijloacelor plasate overnight de către bancă" se înlocuieşte cu textul "creditelor overnight acordate băncilor"; b) în punctul 2.3.3. textul "1230-1490" se înlocuieşte cu textul "1230-1320, 1350-1490", iar după textul "2090," se introduce textul "2100," şi în continuare după text. 7. În compartimentul 2.4 "Raportul privind garanţiile în valută acceptate şi acordate de bancă", în punctul 2.4.1., primul alineat se înlocuieşte cu textul avînd următorul cuprins: "În acest raport se reflectă informaţia referitor la garanţiile (acceptate şi acordate de către bancă) emise în valută străină şi în lei moldoveneşti, cu excepţia: a) garanţiilor emise în lei moldoveneşti conform cărora atît garanţii, beneficiarii, cît şi ordonatorii de garanţii sînt rezidenţi (în celulele respective din raportul pe suport hîrtie se indică semnul "X"); b) garanţiilor exprimate în valută străină cu achitarea conform acestora, potrivit legislaţiei în vigoare, în lei moldoveneşti, conform cărora atît garanţii, beneficiarii, cît şi ordonatorii de garanţii sînt rezidenţi.". II. Băncile autorizate vor reflecta pentru anul 2005 în Raportul privind situaţia la conturile în valută ale persoanelor juridice şi în Raportul privind situaţia la conturile în valută ale persoanelor fizice, în rîndurile ce ţin de conturile curente, informaţia din conturile 2258 şi 2259, începînd cu 01 ianuarie 2005. III. Cu derogare de la punctul 1.5 al Instrucţiunii privind rapoartele anuale ce reflectă unele operaţiuni ale băncilor în valută, în rapoartele (menţionate la punctul II din prezenta hotărîre) pentru anul 2005 sumele soldurilor, numărul de conturi indicate în rapoartele respective către 1 ianuarie 2005 şi sumele soldurilor, numărul de conturi pentru sfîrşitul anului indicate în rapoartele menţionate pentru anul 2004 nu vor corespunde: a) cu suma soldurilor, numărul de conturi aferente conturilor 2258 şi 2259 (în partea ce se referă la conturile persoanelor fizice care practică activitate de antreprenoriat) pe următoarele rînduri din Raportul privind situaţia la conturile în valută ale persoanelor juridice: 1.1.0., 1.1.1., 1.1.2., 1.3.0., 1.3.1., 1.3.2., 2.1.0., 2.1.1., 2.1.2., 2.3.0., 2.3.1., 2.3.2., 3.1.0. şi 3.3.0.; b) cu suma soldurilor, numărul de conturi aferente contului 2259 pe următoarele rînduri din Raportul privind situaţia la conturile în valută ale persoanelor fizice: 1.1.1.0., 1.1.1.1., 1.1.1.2., 1.1.3.0., 1.1.3.1., 1.1.3.2., 1.2.1.0., 1.2.1.1., 1.2.1.2., 1.2.3.0., 1.2.3.1., 1.2.3.2., 2.1.1.0., 2.1.1.1., 2.1.1.2., 2.3.1.0., 2.3.1.1., 2.3.1.2., 3.1.1.0. şi 3.3.3.0. IV. Băncile autorizate vor prezenta pentru rapoartele pentru anul 2005, menţionate la punctul II din prezenta hotărîre, nota explicativă, care va conţine: a) pentru rîndurile 1.1.0., 1.1.1., 1.1.2., 2.1.0., 2.1.1., 2.1.2., 3.1.0. din Raportul privind situaţia la conturile în valută ale persoanelor juridice - informaţia din contul 2258, precum şi din contul 2259 (în partea ce se referă la conturile persoanelor fizice care practică activitate de antreprenoriat), b) pentru rîndurile 1.1.1.0., 1.1.1.1., 1.1.1.2., 1.2.1.0., 1.2.1.1., 1.2.1.2., 2.1.1.0., 2.1.1.1., 2.1.1.2., 3.1.1.0. din Raportul privind situaţia la conturile în valută ale persoanelor fizice - informaţia corespunzătoare din contul 2259. Informaţia menţionată se va prezenta în felul următor: 1) soldul către 01.01.2005, rulajul debitor, rulajul creditor, soldul către 01.01.2006, 2) informaţia privind numărul de conturi către 01.01.2005, numărul conturilor deschise, numărul conturilor închise, numărul de conturi către 01.01.2006. V. Rapoartele prevăzute în Instrucţiunea privind rapoartele anuale ce reflectă unele operaţiuni ale băncilor în valută urmează a fi prezentate ţinînd cont de modificările şi completările expuse la punctul I din prezenta hotărîre începînd cu anul de raportare 2005, cu excepţia prevederilor literelor c), g) din subpunctul 4 şi literei c) din subpunctul 5, care vor intra în vigoare începînd cu anul de raportare 2006. VI. Se abrogă formularul Raportului privind transferurile internaţionale ale persoanelor fizice (codul formularului 04059/1) din Instrucţiunea privind rapoartele anuale ce reflectă unele operaţiuni ale băncilor în valută. VII. Se aprobă, conform Anexei nr.1 la prezenta hotărîre, formularul nou al Raportului privind transferurile internaţionale ale persoanelor fizice (codul formularului 04059/2) la Instrucţiunea privind rapoartele anuale ce reflectă unele operaţiuni ale băncilor în valută. VIII. Prezenta hotărîre intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova. PREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI Leonid TALMACI Chişinău, 20 octombrie 2005. Nr.314. Anexa nr.1 la hotărîrea Consiliului de administraţie al BNM nr.314 din 20.10.2005 Codul formularului 04059/2 +------------------+ +-----------------------------------+ | | | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. | +------------------+ |machetei|citatea |formular.|corect.| Codul băncii |--------|--------|---------|-------| ____________________ | | 1 | | | denumirea băncii +-----------------------------------+ Se prezintă cel tîrziu la 1 februarie a anului ce urmează după anul raportat RAPORT privind transferurile internaţionale ale persoanelor fizice în anul _______________ (în valuta originală) ------------------------------------------------------------------------- Ca-| Codul | Denumirea | Transferurile din | Transferurile în pi-|valutei| indicatorilor |străinătate primite|străinătate efectua- tol| | |în favoarea persoa-|te de către persoa- | | | nelor fizice: | nele fizice: | | |-------------------|-------------------- | | |rezi-|nere- |Total |rezi-|nere- |Total | | |dente|ziden-| |dente|ziden-| | | | | te | | | te | ------------------------------------------------------------------------- A | B | C | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 ------------------------------------------------------------------------- 1 498 Lei moldoveneşti 2 Valută liber con- X X X X X X vertibilă 2 840 - dolari SUA 2 978 - euro 2 ... ... 3 Valută neconver- X X X X X X tibilă 3 643 - ruble ruse 3 946 - lei româneşti 3 ... ... 9 999 Cifra de control ------------------------------------------------------------------------- Preşedintele băncii ___________________________ Contabil-şef ___________________________ L.Ş. Data perfectării "____"_________________20__ Executorul şi numărul telefonului _____________ -------------------- NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA nr.314 din 20.10.2005 2. Instrucţiunea privind rapoartele anuale ce refelectă unele operaţiuni ale băncilor în valută (HCA al BNM nr.269 din 14.10.1999)