Постановление N 314 от 20.10.2005 о внесении изменений и дополнений в Инструкцию о годовых отчетах по некоторым операциям банков в валюте

Постановление о внесении изменений и дополнений в Инструкцию о годовых отчетах по некоторым операциям банков в валюте N 314 от 20.10.2005 Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 142-144/491 от 28.10.2005 * * * На основании ст.11, 26, 47 и 72 Закона о Национальном банке Молдовы (N 548-ХIII от 21.07.1995 г.) и с целью приведения нормативных актов Национального банка Молдовы в соответствие с положениями Плана счетов бухгалтерского учета в банках и других финансовых учреждениях Республики Молдова (утвержденного решением Административного совета Национального банка Молдовы от 26.03.1997 г., протокол N 15), с последующими изменениями и дополнениями, Административный совет Национального банка Молдовы ПОСТАНОВЛЯЕТ: I. Инструкцию о годовых отчетах по некоторым операциям банков в валюте, утвержденную решением Административного совета Национального банка Молдовы N 269 от 14.10.1999 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1999 г., N 116-117, ст.203), с последующими изменениями и дополнениями, изменить и дополнить следующим образом: 1. В пункте 1.1 тексты "в____ году (код формуляра 04055)", "в____ году (код формуляра 04056/1)", "в____ году (код формуляра 04057/1)", "в____ году (код формуляра 04058)", "в____ году (код формуляра 04059/1)", "в____ году (код формуляра 04060)", "в____ году (код формуляра 04061/1)" исключить. 2. В пункте 1.5 в первом предложении после слов "суммы остатков" внести слова "и количество счетов", а после слов "суммам остатков" внести слова "и количеству счетов" и далее по тексту. 3. В наименовании разделов 2.1., 2.2., 2.4., 2.5., 2.6., 2.7., а также в пункте 2.2.1 исключить текст "в ____ году", а в разделе 2.3 исключить текст "за ____ год". 4. В разделе 2.1. "Отчет о состоянии счетов в валюте юридических лиц", в пункте 2.1.4: а) в строке 1.1.0. текст "и 2251" заменить текстом ", 2251 и 2258", а текст "и 2252" заменить текстом ", 2252 и 2259"; b) в строке 1.2.0. текст "и 2373" заменить текстом ", 2373, 2381, 2382 и 2383", а текст "и 2376" заменить текстом ", 2376, 2384, 2385 и 2386"; c) в строке 1.2.0. тексты "2131," и "2132," исключить; d) в строке 1.3.0. тексты "2258," и "2259," исключить; е) в строках 2.1.0. и 3.1.0. текст "и 2251" заменить текстом ", 2251 и 2258"; f) в строках 2.2.0. и 3.2.0. текст "и 2373" заменить текстом ", 2373, 2381, 2382 и 2383"; g) в строках 2.2.0. и 3.2.0. текст "2131," исключить; h) в строках 2.3.0. и 3.3.0. текст "2258," исключить. 5. В разделе 2.2 "Отчет о состоянии счетов в валюте физических лиц", в пункте 2.2.4: а) в строках 1.1.1.1, 1.1.1.2, 1.2.1.1, 1.2.1.2, 2.1.1.1, 2.1.1.2, 3.1.1.0 текст "и 2252" заменить текстом ", 2252 и 2259"; b) в строках 1.1.2.1, 1.1.2.2, 1.2.2.1, 1.2.2.2, 2.2.1.1, 2.2.1.2, 3.2.2.0 текст "и 2376" заменить текстом ", 2376, 2384, 2385 и 2386"; c) в строках 1.1.2.1, 1.1.2.2, 1.2.2.1, 1.2.2.2, 2.2.1.1, 2.2.1.2, 3.2.2.0 текст "2132," исключить; d) в строках 1.1.3.1, 1.1.3.2, 1.2.3.1, 1.2.3.2, 2.3.1.1, 2.3.1.2, 3.3.3.0 текст "2259," исключить. 6. В разделе 2.3 "Отчет о займах и кредитах банка в валюте": а) в пункте 2.3.1., в седьмом абзаце, текст "средств, размещенных банком овернайт" заменить текстом "кредитов овернайт, предоставленных банкам"; b) в пункте 2.3.3. текст "1230-1490" заменить текстом "1230-1320, 1350-1490", а после текста "2090," внести текст "2100," и далее по тексту. 7. В разделе 2.4 "Отчет о гарантиях в валюте, полученных и выданных банком", в пункте 2.4.1 первый абзац заменить текстом следующего содержания: "В этом отчете отражается информация по (полученным и выданным банком) гарантиям, эмитированным в иностранной валюте и в молдавских леях, за исключением: а) эмитированных в молдавских леях гарантий, по которым как гаранты бенефициары, так и принципалы являются резидентами (в соответствующих ячейках отчета на бумажном носителе указывается знак "Х"); b) выраженных в иностранной валюте гарантий, с оплатой по ним, в соответствии с действующим законодательством, в молдавских леях, по которым как гаранты, бенефициары, так и принципалы являются резидентами.". II. В Отчете о состоянии счетов в валюте юридических лиц за 2005 год и в Отчете о состоянии счетов в валюте физических лиц за 2005 год по строкам, относящимся к текущим счетам, уполномоченные банки должны указать информацию по счетам 2258 и 2259 начиная с 1 января 2005 г. III. В отступление от положений пункта 1.5 Инструкции о годовых отчетах по некоторым операциям банков в валюте, в отчетах (указанных в пункте II настоящего постановления) за 2005 год суммы остатков, количество счетов, указанных в соответствующих отчетах на 1 января 2005 года, и суммы остатков, количество счетов на конец года, указанных в соответствующих отчетах за 2004 год, не будут соответствовать: а) на сумму остатков, количество счетов, относящихся к счетам 2258 и 2259 (в части, касающейся счетов физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью) в следующих строках из Отчета о состоянии счетов в валюте юридических лиц: 1.1.0., 1.1.1., 1.1.2., 1.3.0., 1.3.1., 1.3.2., 2.1.0., 2.1.1., 2.1.2., 2.3.0., 2.3.1., 2.3.2., 3.1.0. и 3.3.0.; b) на сумму остатков, количество счетов, относящихся к счету 2259, в следующих строках из Отчета о состоянии счетов в валюте физических лиц: 1.1.1.0., 1.1.1.1., 1.1.1.2., 1.1.3.0., 1.1.3.1., 1.1.3.2., 1.2.1.0., 1.2.1.1., 1.2.1.2., 1.2.3.0., 1.2.3.1., 1.2.3.2., 2.1.1.0., 2.1.1.1., 2.1.1.2., 2.3.1.0., 2.3.1.1., 2.3.1.2., 3.1.1.0. и 3.3.3.0.. IV. Уполномоченные банки должны представить объяснительную записку к отчетам, указанным в пункте II настоящего постановления за 2005 год, которая должна содержать: a) по строкам 1.1.0., 1.1.1., 1.1.2., 2.1.0., 2.1.1., 2.1.2., 3.1.0. из Отчета о состоянии счетов в валюте юридических лиц - информацию по счету 2258, а также по счету 2259 (в части, относящейся к счетам физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью); b) по строкам 1.1.1.0., 1.1.1.1., 1.1.1.2., 1.2.1.0., 1.2.1.1., 1.2.1.2., 2.1.1.0., 2.1.1.1., 2.1.1.2., 3.1.1.0. из Отчета о состоянии счетов в валюте физических лиц - соответствующую информацию по счету 2259. Упомянутая информация должна быть представлена следующим образом: 1) остаток на 01.01.2005 г., дебетовый оборот, кредитовый оборот, остаток на 01.01.2006 г., 2) информация о количестве счетов на 01.01.2005 г., количестве открытых счетов, количестве закрытых счетов, количестве счетов на 01.01.2006 г. V. Отчеты, предусмотренные Инструкцией о годовых отчетах по некоторым операциям банков в валюте, должны быть представлены с учетом изменений и дополнений, изложенных в пункте I настоящего постановления, начиная с отчетного 2005 года, за исключением положений подпунктов с), g) пункта 4 и подпункта с) пункта 5, которые вступят в силу начиная с отчетного 2006 года. VI. Отменить формуляр Отчета о международных переводах физических лиц (код формуляра 04059/1) из Инструкции о годовых отчетах по некоторым операциям банков в валюте. VII. Утвердить, в соответствии с приложением N 1 к настоящему постановлению, новый формуляр Отчета о международных переводах физических лиц (код формуляра 04059/2) к Инструкции о годовых отчетах по некоторым операциям банков в валюте. VIII. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования в "Monitorul Oficial al Republicii Moldova". ПРЕДСЕДАТЕЛЬ АДМИНИСТРАТИВНОГО СОВЕТА НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА МОЛДОВЫ Леонид ТАЛМАЧ Кишинэу, 20 октября 2005 г. N 314. Приложение N 1 к постановлению Административного совета HБМ N 314 от 20.10.2005 г. Codul formularului 04059/2 +------------------+ +-----------------------------------+ | | | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. | +------------------+ |machetei|citatea |formular.|corect.| Codul băncii |--------|--------|---------|-------| ____________________ | | 1 | | | denumirea băncii +-----------------------------------+ Se prezintă cel tîrziu la 1 februarie a anului ce urmează după anul raportat Raport privind transferurile internaţionale ale persoanelor fizice în anul _______________ (în valută originală) ------------------------------------------------------------------------- Ca-| Codul | Denumirea | Transferurile din | Transferurile în pi-|valutei| indicatorilor |străinătate primite|străinătate efectua- tol| | |în favoarea persoa-|te de către persoa- | | | nelor fizice: | nele fizice: | | |-------------------|-------------------- | | |rezi-|nere- |Total |rezi-|nere- |Total | | |dente|ziden-| |dente|ziden-| | | | | te | | | te | ------------------------------------------------------------------------- A | B | C | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 ------------------------------------------------------------------------- 1 498 Lei moldoveneşti 2 Valută liber con- X X X X X X vertibilă 2 840 - dolari SUA 2 978 - euro 2 ... ... 3 Valută neconver- X X X X X X tibilă 3 643 - ruble ruse 3 946 - lei româneşti 3 ... ... 9 999 Cifra de control ------------------------------------------------------------------------- Preşedintele băncii ___________________________ Contabil-şef ___________________________ L.Ş. Data perfectării "____"_________________20__ Executorul şi numărul telefonului _____________ -------------------- ПРИМЕЧАНИЕ: Отчет составлен в соответствии с: 1. ПАС N 314 от 20.10.2005 г. 2. Инструкцией о годовых отчетах по некоторым операциям банков в валюте (РАС НБМ N 269 от 14.10.1999 г.)