Hotărîre nr.33 din 30.01.2019 cu privire la cerinţele privind depunerea, recepţionarea, evidenţa şi păstrarea cererilor cu privire la declararea voluntară a mijloacelor băneşti şi privind aplicarea prevederilor legislaţiei din domeniul prevenirii şi combaterii spălării banilor şi finanţării terorismului

BANCA NAŢIONALĂ A MOLDOVEI

H O T Ă R Î R E

cu privire la cerinţele privind depunerea, recepţionarea, evidenţa şi

păstrarea cererilor cu privire la declararea voluntară a mijloacelor

băneşti şi  privind aplicarea prevederilor legislaţiei din domeniul

prevenirii şi combaterii spălării banilor şi finanţării terorismului

nr. 33  din  30.01.2019

 (în vigoare 01.02.2019) 

Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 30-37 art. 276 din 01.02.2019

* * *

ÎNREGISTRAT:

Ministerul Justiţiei

al Republicii Moldova

nr.1416 din 30 ianuarie 2019

În temeiul art.5 alin.(1) lit.d), art.11 alin.(1), art.27 alin.(1) lit.c) din Legea nr.548/1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova din 30 octombrie 2015, nr.297-300, art.544 ), cu modificările ulterioare, art.9 alin.(1) subpct.1) din Legea nr.180/2018 privind declararea voluntară şi stimularea fiscală (Monitorul Oficial al Republicii Moldova din 17.08.2018, nr.309-320, art.500) şi art.8 alin.(2), art.13 alin.(3) şi (14), art.15 alin.(2) din Legea nr.308/2017 cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2018, nr.58-66, art.133), Comitetul executiv al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

1. În procesul de declarare voluntară a mijloacelor băneşti, conform art.9 alin.(1) subpct.1) din Legea nr.180/2018 privind declararea voluntară şi stimularea fiscală, banca primeşte spre examinare cererea prezentată de subiectul declarării în două exemplare, conform modelului de cerere din anexa nr.1 la Legea nr.180/2018 privind declararea voluntară şi stimularea fiscală.

2. Un exemplar al cererii prezentate conform pct.1, autentificat de persoana împuternicită a băncii, care va conţine inclusiv menţiunea despre statutul cererii, aplicată de către persoana împuternicită a băncii după verificarea informaţiei indicate în cerere conform prevederilor legislaţiei privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului, cu respectarea pct.5 din prezenta hotărâre, se înmânează subiectului declarării voluntare sau reprezentantului acestuia, iar al doilea exemplar al cererii se păstrează de bancă.

3. Banca va deschide contul bancar şi va accepta depunerea (transferul) mijloacelor băneşti indicate în cerere cu respectarea cerinţelor legislaţiei în domeniul prevenirii şi combaterii spălării banilor şi finanţării terorismului şi a politicilor şi procedurilor interne. Banca va deschide subiectului declarării un cont bancar nou, separat pentru fiecare monedă, în care urmează să se depună (transfere) mijloacele băneşti care fac obiectul declarării voluntare.

4. Informaţia despre cererile prezentate conform pct.1-2 se înregistrează în Registrul de evidenţă a cererilor cu privire la declararea voluntară a mijloacelor băneşti, întocmit conform modelului de registru indicat în anexa nr.1.

5. În procesul de declarare voluntară a mijloacelor băneşti, banca va asigura respectarea prevederilor Legii nr.308/2017 cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului şi ale Regulamentului cu privire la cerinţele privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului în activitatea băncilor aprobat prin Hotărârea Comitetului executiv al Băncii Naţionale a Moldovei nr.200/2018, şi va aplica măsurile de precauţie în funcţie de riscul implicat, inclusiv ţinînd cont de criteriile şi factorii de risc stabiliţi în legislaţia în vigoare, cei enumeraţi în anexa nr.2 la prezenta hotărâre, precum şi cei stabiliţi de bancă. În procesul de declarare voluntară a mijloacelor băneşti, Banca nu va aplica măsuri de precauţie simplificată.

6. Băncile vor asigura ajustarea politicilor şi procedurilor interne şi vor aplica măsuri adiţionale de control intern bazate pe riscuri în scopul aplicării adecvate a cerinţelor Legii nr.180 din 26.07.2018 privind declararea voluntară şi stimularea fiscală, ale Legii nr.308 din 22.12.2017 cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului şi actelor normative emise de către Banca Naţională a Moldovei şi Serviciul Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor pentru implementarea Legii nr.308/2017 cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului şi cerinţelor prezentei hotărâri în cadrul procesului de declarare voluntară a mijloacelor băneşti.

7. În procesul de declarare voluntară a mijloacelor băneşti, banca va efectua activităţi speciale de analiză aferente activităţilor/tranzacţiilor implicate şi va atrage atenţie particulară asupra identităţii beneficiarului efectiv, precum şi de monitorizare continuă a relaţiei cu subiectul declarării, inclusiv pentru a se asigura că originea şi sursa mijloacelor băneşti declarate corespund prevederilor art.1 alin.(3) din Legea nr.180/2018 privind declararea voluntară şi stimularea fiscală şi având în vedere riscul ca fondurile sau alte bunuri să fie repatriate din ţări (jurisdicţii) care nu aplică în mod corespunzător recomandările FATF sau asupra cărora sunt impuse măsuri restrictive internaţionale.

8. În procesul de declarare voluntară a mijloacelor băneşti, banca va aplica măsurile de precauţie sporită pentru Persoanele Expuse Politic (PEP) conform cerinţelor art.8 alin.(5) din Legea nr.308/2017 cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului şi ale pct.57 şi 60 din Regulamentul cu privire la cerinţele privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului în activitatea băncilor, aprobat prin Hotărârea Comitetului executiv al Băncii Naţionale a Moldovei nr.200/2018.

9. La stabilirea suspiciunilor pertinente care pot indica despre acţiuni de spălare a banilor, infracţiuni asociate acestora, acţiuni de finanţare a terorismului sau a proliferării armelor de distrugere în masă, în curs de pregătire, de tentativă, de realizare sau deja realizate, în contextul procesului de declarare voluntară a mijloacelor băneşti, banca aplică prevederile art.33 alin.(2) din Legea nr.308/2017 cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului şi a pct.42-45 din Regulamentul cu privire la cerinţele privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului în activitatea băncilor, aprobat prin Hotărârea Comitetului executiv al Băncii Naţionale a Moldovei nr.200/2018.

10. Dacă nu este posibilă conformarea la cerinţele Legii nr.308/2017 cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului şi actelor normative emise de către Banca Naţională a Moldovei şi Serviciul Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor pentru implementarea acestei legi şi ale prezentei hotărâri în cadrul procesului de declarare voluntară a mijloacelor băneşti, banca nu va efectua nicio activitate sau tranzacţie, inclusiv printr-un cont de plăţi şi nu va stabili nicio relaţie de afaceri în cazul în care nu este posibilă conformarea cerinţelor de precauţie privind clienţii, inclusiv măsurilor de precauţie sporită şi/sau există o suspiciune pertinentă care poate indica despre acţiuni de spălarea banilor, infracţiuni asociate acestora, acţiuni de finanţare a terorismului sau a proliferării armelor de distrugere în masă, în curs de pregătire, de tentativă, de realizare ori deja realizate şi va avea în vedere transmiterea formularelor speciale privind raportarea activităţilor şi tranzacţiilor suspecte Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor în conformitate cu legislaţia în vigoare.

11. La efectuarea analizei detaliate a tranzacţiilor legate de procesul de declarare voluntară a mijloacelor băneşti, adiţional la măsurile de precauţie aplicate, banca va colecta documente confirmative relevante şi concludente şi va evalua coerenţa şi compatibilitatea acestora cu datele şi informaţiile pe care le deţine despre subiectul declarării, activitatea şi profilul de risc al acestuia. Banca va lua în considerare faptul că documentele şi declaraţiile prezentate de subiectul declarării emise de către o autoritate competentă în procesul declarării voluntare nu reprezintă confirmări oficiale ale legitimităţii originii fondurilor declarate voluntar şi le va utiliza doar în calitate de documente adiţionale în scopul conformării cu cerinţele Legii nr.308/2017 cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului şi actelor normative emise de către Banca Naţională a Moldovei şi Serviciul Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor pentru implementarea acestei legi şi ale prezentei hotărâri în cadrul procesului de declarare voluntară a mijloacelor băneşti.

12. Întru executarea prevederilor art.11 din Legea nr.308/2017 cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului, banca va stabili suspiciunea privind activităţile şi tranzacţiile în baza criteriilor obiective şi subiective, în conformitate cu recomandările naţionale şi internaţionale în domeniu, inclusiv în baza criteriilor privind tranzacţiile cu jurisdicţiile cu risc sporit sau necooperante, privind lipsa sensului economic al tranzacţiilor, lipsa încrederii în persoanele care participă la activitate sau tranzacţie, îndoiala în ceea ce priveşte corectitudinea, legalitatea faptelor acestora, modul neobişnuit în care se efectuează activitatea sau tranzacţia, precum şi în baza riscurilor identificate în urma evaluării efectuate în domeniul propriu de activitate şi în conformitate cu modul de apreciere a activităţilor şi tranzacţiilor suspecte, aprobat de Guvern prin Hotărârea nr.496/2018, şi cu prevederile Ghidului privind identificarea activităţilor sau tranzacţiilor suspecte de spălare a banilor, aprobat prin Ordinul Directorului Serviciului Prevenirea şi Combaterea Spălării Banilor nr.16/2018.

13. Banca păstrează toate documentele şi informaţiile obţinute în cadrul măsurilor de precauţie privind subiecţii declarării voluntare a mijloacelor băneşti în conformitate cu cerinţele Legii nr.308/2017 cu privire la de prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului, ale capitolului X din Regulamentul cu privire la cerinţele privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului în activitatea băncilor, aprobat prin Hotărârea Comitetului executiv al Băncii Naţionale a Moldovei nr.200/2018, şi politicilor şi procedurilor interne.

14. În vederea realizării art.9 alin.(1) lit.d) din Legea nr.180/2018, banca va elibera subiectului declarării voluntare sau reprezentantului acestuia extrasul de cont care confirmă existenţa în contul bancar (conturile bancare) la sfîrşitul zilei de 15 februarie 2019, a mijloacelor băneşti declarate voluntar, inclusiv data depunerii (depunerilor) şi/sau transferului (transferurilor) mijloacelor băneşti, precum şi suma fiecărei depuneri şi/sau transfer în moneda originală şi în lei moldoveneşti la cursul Băncii Naţionale a Moldovei din data depunerii şi /sau transferului.

15. Prezenta hotărâre intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

Anexa nr.1

la Hotărârea Comitetului executiv

al Băncii Naţionale a Moldovei

nr.33 din 30 ianuarie 2019

Registrul de evidenţă

a cererilor cu privire la declararea voluntară a mijloacelor băneşti

Anexa nr.2

la Hotărârea Comitetului executiv

al Băncii Naţionale a Moldovei

nr.33 din 30 ianuarie 2019

Criteriile şi factorii care generează riscuri sporite de spălare a banilor şi de finanţare a

terorismului în cadrul procesului de declarare voluntară a mijloacelor băneşti

1. Lipsa experienţei de lucru a subiectului declarării voluntare sau refuzul subiectului de a oferi date privind experienţa profesională.

2. Persoanele care participă în programul de declarare voluntară au statut social vulnerabil (de exemplu, persoane fără domiciliu sau persoane social vulnerabile).

3. Prezenţa unor suspiciuni rezonabile sau a dovezilor clare că subiectul declarării voluntare acţionează în numele altei persoane fără a declara acest fapt.

4. Subiectul declarării voluntare are domiciliul sau este rezident al regiunii transnistrene.

5. Subiectul declarării voluntare foloseşte valută străină din jurisdicţiile cu risc sporit (cunoscute ca fiind implicate în acte de corupţie, spălare de bani, finanţare a terorismului sau trafic de droguri) sau valute care sunt neobişnuite pentru circulaţia monetară din Republica Moldova.

6. Prezenţa unor suspiciuni rezonabile pe marginea documentelor confirmative privind sursa fondurilor prezentate de subiectul declarării sau existenţa unor discrepanţe semnificative între mijloacele băneşti declarate şi capacitatea economică/veniturile subiectului declarării.

7. Subiectul declarării voluntare este o persoană expusă politic, un membru al familiei persoanei expuse politic sau o persoană asociată.

8. Subiectul declarării voluntare este o persoană despre care se ştie public că ar avea o relaţie cu crima organizată.

9. Mijloacele băneşti au fost transferate de pe contul unei companii, însă subiectul declarării voluntare nu este beneficiarul efectiv al acestei companii.

10. Prezenţa suspiciunilor rezonabile că beneficiarii efectivi ai mijloacelor băneşti declarate sunt cetăţeni străini sau că mijloacele băneşti declarate nu sunt în sfera de reglementare a Legii nr.180 din 26.07.2018.

11. Subiecţii declarării voluntare sunt persoane care sunt strîns legate (beneficiari efectivi sau persoane care au deţinut funcţii cheie) de persoanele juridice despre care se ştie că au participat la comiterea unor infracţiuni şi încălcări grave.

12. Subiectul declarării voluntare a decis să declare mijloacele băneşti, dar la o anumită etapă refuză să finalizeze procedura de declarare şi solicită rambursarea mijloacelor băneşti în formă de numerar sau transfer bancar.

13. Existenţa suspiciunilor rezonabile cu privire la faptul că bunurile declarate ale persoanei fizice provin din activităţi infracţionale prevăzute de Codul penal nr.985/2002, cu excepţia art.244 “Evaziunea fiscală a întreprinderilor, instituţiilor şi organizaţiilor” şi a art.244¹ “Evaziunea fiscală a persoanelor fizice”.