Постановление N 33 от 30.01.2019 о требованиях к порядку подачи, приема, учета и хранения заявлений о добровольном декларировании денежных средств и применении положений законодательства в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о требованиях к порядку подачи, приема, учета и хранения заявлений

о добровольном декларировании денежных средств и применении

положений  законодательства  в  области  предупреждения  и

борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма

№ 33  от  30.01.2019

 (в силу 01.02.2019) 

Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 30-37 ст. 276 от 01.02.2019

* * *

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:

Министерство юстиции

№ 1416 от 30 января 2019 г.

На основании п.d) части (1) ст.5, части (1) ст.11, п.с) части (1) ст.27 Закона № 548/1995 г. о Национальном банке Молдовы (повторное опубликование: Официальный монитор Республики Молдова, 2015, № 297-300, ст.544), подп.1) части (1) ст.9 Закона № 180/2018 о добровольном декларировании и налоговом стимулировании (Официальный монитор Республики Молдова, 2018, № 309-320, ст.500) и части (2) ст.8, частей (3) и (14) ст.13, части (2) ст.15 Закона № 308/2017 о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (Официальный монитор Республики Молдова, 2018, № 58-66, ст.133) Исполнительный комитет Национального банка Молдовы

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. В процессе добровольного декларирования денежных средств в соответствии с подп.1) частью (1) ст.9 Закона № 180/2018 о добровольном декларировании и налоговом стимулировании банк получает для рассмотрения заявление, представленное субъектом декларирования в двух экземплярах согласно образцу заявления приложения 1 к Закону № 180/2018 о добровольном декларировании и налоговом стимулировании.

2. Один экземпляр представленного заявления согласно п.1, заверенный уполномоченным лицом банка, который содержит в том числе отметку о статусе заявки, применимой уполномоченным лицом банка после проверки информации, указанной в заявлении, согласно положениям законодательства о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, с соблюдением п.5 настоящего постановления, вручается субъекту добровольного декларирования или его представителю, а второй экземпляр заявления хранится в банке.

3. Банк открывает банковский счет и принимает внесение (перевод) денежных средств, указанных в заявлении, с учетом требований законодательства в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма и внутренних политик и процедур. Банк открывает субъекту декларирования новый банковский счет, отдельный для каждой валюты, на который будут внесены (переведены) денежные средства, являющиеся предметом добровольного декларирования.

4. Информация о представленных заявлениях согласно п.1-2 регистрируется в Регистре учета заявлений о добровольном декларировании денежных средств, составленном согласно образцу регистра, указанного в приложении 1.

5. В процессе добровольного декларирования денежных средств банк обеспечит соблюдение положений Закона № 308/2017 о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и Регламента о требованиях в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма в деятельности банков, утвержденного Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 200/2018, и примет меры предосторожности в зависимости от соответствующего риска, в том числе с учетом критериев и факторов риска, установленных действующим законодательством, перечисленных в приложении 2 к настоящему постановлению, а также те, которые были установлены банком. В процессе добровольного декларирования денежных средств банк не вправе применять упрощенные меры предосторожности.

6. Банки обеспечат адаптацию внутренних политик и процедур и внедрят дополнительные меры внутреннего контроля, основанные на оценке риска, с целью применения требований Закона № 180/2018 о добровольном декларировании и налоговом стимулировании, Закона № 308/2017 о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и нормативных актов, изданных Национальным банком Молдовы и Службой по предупреждению и борьбе с отмыванием денег для внедрения Закона № 308/2017 о добровольном декларировании и налоговом стимулировании, и настоящего постановления в рамках процесса добровольного декларирования денежных средств.

7. В процессе добровольного декларирования денежных средств банк осуществляет анализ деятельности/вовлеченных сделок и обращает особое внимание к личности выгодоприобретающего собственника, а также постоянно отслеживает взаимоотношения с субъектом декларации, в частности, для обеспечения чтобы происхождение и источник заявленных средств соответствовали положениям пункта (3) ст.1 Закона № 180/2018 о добровольном декларировании и налоговом стимулировании и, учитывая риск, что средства или другие ценности/активы могут быть репатриированы из стран (юрисдикций), которые не применяют соответствующим образом рекомендации ФАТФ или из стран, на которые наложены международные ограничительные меры.

8. В процессе добровольного декларирования денежных средств банк применяет меры повышенной предосторожности для политически уязвимых лиц согласно требованиям ч.(5) ст.8 Закона № 308/2017 о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и пунктов 57 и 60 Регламента о требованиях в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма в деятельности банков, утвержденного Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 200/2018.

9. При установлении обоснованных подозрений, которые могут указывать на действия по отмыванию денег, связанных с ними преступлениями, действия по финансированию терроризма или распространения оружия массового уничтожения, находящихся на этапе подготовки, покушения, совершения либо уже совершенные в контексте процесса добровольного декларирования денежных средств банк применяет положения ч.(2) ст.33 Закона № 308/2017 о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и п.42–45 Регламента о требованиях в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма в деятельности банков, утвержденного Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 200/2018.

10. В случае невозможности соблюдения требований, предусмотренных Законом № 308/2017 г. о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и нормативных актов, изданных Национальным банком Молдовы и Службой по предупреждению и борьбе с отмыванием денег для внедрения данного закона и настоящего постановления в рамках процесса добровольного декларирования денежных средств, банк не осуществляет ни одной сделки, в том числе посредством платежного счета, и не устанавливает какие-либо деловые отношения в случае если невозможно соблюсти требования предосторожности в отношении клиентов, в том числе меры повышенной предосторожности и/или существуют обоснованные подозрения, указывающие на действия по отмыванию денег, преступления, связанные с ними, действия по финансированию терроризма или распространения оружия массового уничтожения на этапе подготовки, покушения, совершения либо уже совершенные и учтет передачу специальных формуляров для информирования о сомнительной деятельности или сделках Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег в соответствии с действующими нормативными актами.

11. При осуществлении подробного анализа подозрительных сделок или необычных операций, связанных с процессом добровольного декларирования денежных средств, в дополнение к применяемым мерам предосторожности, банк собирает соответствующие и подтверждающие документы и оценивает их согласованность и совместимость с данными и сведениями, которыми владеет о субъекте декларации, его деятельности и профиле риска. Банк примет во внимание тот факт, что документы и декларации, представленные субъектом декларации, выданные компетентным органом в процессе добровольного декларирования, не представляют официальные подтверждения законности происхождения добровольно декларированных средств и будут использоваться лишь в качестве дополнительных документов для соответствия требованиям Закона № 308/2017 о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и нормативных актов, изданных Национальным банком Молдовы и Службой по предупреждению и борьбе с отмыванием денег для внедрения данного закона и настоящего постановления в рамках процесса добровольного декларирования денежных средств.

12. В контексте соблюдения положений ст.11 Закона № 308/2017 г. года о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, банк определит подозрительный характер деятельности и операций на основе объективных и субъективных критериев в соответствии с национальными и международными рекомендациями в этой области, с учетом критериев для операций с высокими или не сотрудничающими юрисдикциями, отсутствием экономического смысла в сделках, отсутствием доверия к лицам, участвующим в деятельности или сделке, сомнением в правильности, законности их действий, необычным способом осуществления деятельности или сделок, а также на основе рисков, выявленных в результате оценки, проведенной в собственной сфере деятельности, и в соответствии с методом оценки подозрительных действий и транзакций, утвержденным Правительством в Постановлении № 496/2018 г., а также с положениями Руководства по выявлению подозрительных действий или сделок, связанных с отмыванием денег, утвержденного приказом директора Службы по предупреждению и борьбе с отмыванием денег № 16/2018 г.

13. Банк хранит все документы и сведения, полученные в рамках мер предосторожности, о субъектах добровольного декларирования денежных средств в соответствии с требованиями Закона № 308/2017 г. о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также в соответствии с требованиями главы X Регламента о требованиях в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма в деятельности банков, утвержденного Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 200/2018 и внутренних политик и процедур.

14. В целях выполнения п.d с) части (1) ст.9 Закона № 180/2018 г. банк выдает субъекту добровольного декларирования или его представителю выписку по счету, подтверждающую наличие денежных средств на банковском счете (банковских счетах) в конце дня 15 февраля 2019 г. добровольно декларированных денежных средств, включая дату взноса(ов) и/или денежного перевода(ов) и сумму каждого взноса и/или перевода в валюте и в молдавских леях в Национальном банке Молдовы на дату взноса и/или перевода.

15. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования в Официальном мониторе Республики Молдова.

Приложение № 1

к Постановлению Исполнительного комитета

Национального банка Молдовы

№ 33 от 30 января 2019 г.

РЕГИСТР

учета заявлений о добровольном декларировании денежных средств

Приложение № 2

к Постановлению Исполнительного комитета

Национального банка Молдовы

№ 33 от 30 января 2019 г.

КРИТЕРИИ И ФАКТОРЫ,

повышающие риск отмывания денег и финансирования

терроризма в процессе добровольного декларирования денег

1. Отсутствие опыта работы субъекта добровольного декларирования или отказа субъекта от предоставления данных о профессиональном опыте.

2. Лица, участвующие в программе добровольного декларирования, имеют социально уязвимый статус (например, бездомные или социально уязвимые).

3. Наличие обоснованных подозрений или явных доказательств того, что субъект добровольного декларирования действует от имени другого лица, не оглашая этот факт.

4. Субъект добровольного декларирования имеет место жительства или является резидентом Приднестровского региона.

5. Субъектом добровольного декларирования являются иностранная валюта из юрисдикций с высоким уровнем риска (известно, что она связана с коррупцией, отмыванием денег, финансированием терроризма или наркоторговлей) или валюты, необычные для денежного обращения в Республике Молдова.

6. Наличие обоснованных подозрений к подтверждающим документам относительно источника средств, представленных субъектом декларации, или наличие значительных расхождений между заявленными средствами и экономическими возможностями/доходами субъекта декларации.

7. Субъектом добровольного декларирования является политически уязвимое лицо, член семьи политически уязвимого лица или связанное с ним лицо, или лицо, которому запрещено участвовать в процессе добровольного декларирования.

8. Субъектом добровольного декларирования является лицо, о котором общеизвестно, что оно имеет отношение к организованной преступности.

9. Денежные средства были переведены со счета компании, но субъект добровольной декларации не является фактическим выгодоприобретающим собственником.

10. Наличие обоснованных подозрений о том, что выгодоприобретающими собственниками декларированных денежных средств являются иностранные граждане или что задекларированные денежные средства не подпадают под действие Закона № 180 от 26.07.2018.

11. Субъектами добровольного заявления являются лица, тесно связанные (выгодоприобретающие собственники или ключевые лица) с юридическими лицами, которые, как известно, участвовали в совершении преступлений и серьезных нарушений.

12. Субъект добровольного декларирования решил задекларировать средства, но на определенном этапе отказывается завершить процедуру декларирования и требует возмещения средств в форме наличных или банковского перевода.

13. Наличие обоснованных подозрений в том, что декларированное имущество физического лица является результатом преступной деятельности, предусмотренной Уголовным кодексом № 985/2002, за исключением статьи 244 «Уклонение предприятий, учреждений и организаций от уплаты налогов» и статьи 244¹ «Уклонение физических лиц от уплаты налогов».