Hotărîre nr.332 din 27.12.2007 cu privire la modificarea şi completarea Regulamentului cu privire la deţinerea de către bănci a cotelor în capitalul unităţilor economice

BANCA NAŢIONALĂ A MOLDOVEI

H O T Ă R Î R E

cu privire la modificarea şi completarea Regulamentului cu privire la

deţinerea de către bănci a cotelor în capitalul unităţilor economice

nr. 332  din  27.12.2007

 (în vigoare 25.01.2008) 

Monitorul Oficial nr.16-17 art.40 din 25.01.2008

* * *

Abrogat: 16.12.2016

Hotărîrea BNM nr.330 din 01.12.2016

Întru executarea art.11 şi 44 din Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei nr.548-XIII din 21.07.95 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.56-57, art.624) şi art.3, 15, 37 şi 40 din Legea instituţiilor financiare nr.550-XIII din 21.07.95 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1996, nr.1, art.2) şi în scopul optimizării controlului, modului de reglementare şi supraveghere a activităţii instituţiilor financiare, Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei

HOTĂRĂŞTE:

1. Se modifică şi se completează Regulamentul cu privire la deţinerea de către bănci a cotelor în capitalul unităţilor economice aprobat prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.81 din 09.04.1998 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1998, nr.49, art.151), cu modificările şi completările ulterioare, după cum urmează:

1.1. În capitolul VII, punctul 4 cuvintele "cel tîrziu pînă la data de 31 a lunii următoare semestrului gestionar," şi cuvintele "(bilanţul contabil şi raportul privind rezultatele financiare), întocmite conform Standardelor Naţionale de Contabilitate şi confirmate de către organele raionale financiare (municipale) conform locului de înregistrare" se exclud, iar cuvintele "întocmită în conformitate cu anexa la prezentul Regulament" se substituie cu următorul text:

"după cum urmează:

• cel tîrziu pînă la data de 15 august, rapoartele financiare semianuale ale unităţilor economice pentru primul semestru (bilanţul contabil şi raportul de profit şi pierdere), întocmite conform standardelor de contabilitate fără confirmarea de către Serviciul informaţional al rapoartelor financiare, cu excepţia entităţilor de interes public, rapoartele financiare ale cărora urmează a fi confirmate de către Serviciul informaţional al rapoartelor financiare, precum şi informaţia cu privire la expunerile "mari" ale unităţilor economice, întocmită în conformitate cu anexa la prezentul Regulament;

• cel tîrziu pînă la data de 31 ianuarie a anului următor celui gestionar, rapoartele financiare anuale ale unităţilor economice (bilanţul contabil şi raportul de profit şi pierdere), întocmite conform standardelor de contabilitate fără confirmarea de către Serviciul informaţional al rapoartelor financiare, precum şi informaţia cu privire la expunerile "mari" ale unităţilor economice, întocmită în conformitate cu anexa la prezentul Regulament;

• cel tîrziu pînă la data de 15 mai a anului următor celui gestionar, rapoartele financiare anuale ale unităţilor economice (bilanţul contabil şi raportul de profit şi pierdere), întocmite conform standardelor de contabilitate şi confirmate de către Serviciul informaţional al rapoartelor financiare, precum şi informaţia cu privire la expunerile "mari" ale unităţilor economice, întocmită în conformitate cu anexa la prezentul Regulament, în cazul în care rapoartele financiare anuale ale unităţilor economice confirmate de către Serviciul informaţional al rapoartelor financiare diferă de cele neconfirmate, prezentate pînă la 31 ianuarie. În cazul în care rapoartele financiare anuale ale unităţilor economice, confirmate de către Serviciul informaţional al rapoartelor financiare, nu diferă de cele neconfirmate, prezentate pînă la 31 ianuarie, banca, cel tîrziu pînă la data de 15 mai a anului următor celui gestionar comunică Băncii Naţionale a Moldovei printr-o scrisoare despre faptul că rapoartele financiare anuale, prezentate în conformitate cu p.4, alineatul doi, nu diferă de cele confirmate de către Serviciul informaţional al rapoartelor financiare."