Hotărîre nr.37/3 din 07.08.2009 cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "Hruşova"

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului privind respectarea

legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii

şi împrumut de către A.E.Î. "Hruşova"

nr.37/3  din  07.08.2009

 (în vigoare 28.08.2009) 

Monitorul Oficial nr.131-134 art.626 din 28.08.2009

* * *

În temeiul Ordonanţei  Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.19/5-O din 09.04.2009¹  şi a Ordinului Preşedintelui C.N.P.F. nr.35 din 21.04.2009, a fost efectuat controlul privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "Hruşova" pentru perioada de activitate 01.01.2008 – 31.03.2009.

____________________

¹ Monitorul Oficial, 2009, nr.83-85, art.344

A.E.Î. "Hruşova" (s.Hruşova, r-nul Criuleni) a fost înregistrată la Camera Înregistrării de Stat cu nr.1003600112392, certificatul de înregistrare de stat seria MD nr.0083599 din 30.01.2002 şi deţine licenţa de categoria B seria CNPF nr.000016, eliberată la data de 05.12.2008.

Conform raportului financiar la situaţia din trimestrul I al anului 2009, A.E.Î. "Hruşova" a  înregistrat următoarele valori ale indicatorilor normativi de bază caracteristici activităţii asociaţiilor de economii şi împrumut, care se prezintă în tabelul de mai jos:

Reieşind din rezultatele reflectate, se constată că pe parcursul trimestrului I al anului 2009 asociaţia a înregistrat un excedent faţă de normativele de bază stabilite.

În perioada supusă controlului organele de conducere ale asociaţiei nu au asigurat în deplină măsură respectarea modului de desfăşurare a adunării generale a membrilor asociaţiei. La adunarea generală anuală a membrilor asociaţiei din 09.03.2008 nu a fost aleasă comisia de numărare a voturilor, fiind încălcate prevederile art.36 alin.(2) lit.d) şi art.38 alin.(6) din Legea asociaţiilor de economii şi împrumut nr.139-XVI din 21.06.2007² (în continuare – Legea nr.139-XVI din 21.06.2007). Nerespectînd prevederile art.41 alin.(2) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007, la adunarea generală din 09.03.2008 a fost ales consiliul  asociaţiei, fără stabilirea termenului de desemnare a membrilor acestuia şi operarea modificărilor şi completărilor aferente în statutul asociaţiei.

____________________

² Monitorul Oficial, 2007, nr.112-116, art.506

La adunările generale desfăşurate consiliul asociaţiei nu a asigurat includerea în ordinea de zi a chestiunii privind modificările şi completările necesare a fi operate la regulamentul comisiei de cenzori, care conţine dispoziţii privind termenul de numire a membrilor comisiei respective, ce contravin prevederilor art.43 alin.(2) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007.

Deţinînd licenţa de categoria B, contrar prevederilor art.29 alin.(3) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007, asociaţia a desfăşurat activitate în afara limitei unităţii administrativ-teritoriale de nivelul al doilea pentru care este valabilă licenţa acordată, consiliul asociaţiei adoptînd hotărîri privind primirea în calitate de membri ai asociaţiei a persoanelor fără viză de reşedinţă în aria de activitate stabilită conform licenţei deţinute.

Contrar prevederilor pct.29 din Normele pentru efectuarea operaţiunilor de casă în economia naţională a Republicii Moldova, aprobate prin Hotărîrea Guvernului Republicii Moldova nr.764 din 25.11.1992³, directorul executiv al asociaţiei nu a asigurat respectarea cerinţelor privind modul de amenajare a casieriei asociaţiei, lipseşte încăperea specială amenajată şi izolată, destinată primirii, eliberării şi păstrării provizorii a numerarului.

____________________

³ Monitorul Oficial, 1992, nr.11, art.351

Consiliul asociaţiei, nerespectînd prevederile art.40 alin.(2) lit.c) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007 şi pct.15, pct.43 şi pct.58 din Normele de prudenţă financiară, aprobate prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.17/8 din 30.04.2008⁴, nu a elaborat, aprobat şi asigurat implementarea adecvată a politicii de gestiune a activelor şi datoriilor şi a politicii de investiţii în termen de 3 luni din data obţinerii licenţei.

____________________

⁴ Monitorul Oficial, 2008, nr.131-133, art.381

Nerespectînd prevederile pct.31 din Normele de prudenţă financiară, consiliul asociaţiei a aprobat cererile de prelungire a termenului de acordare a împrumuturilor, nefiind încheiate de către părţi acordurile de modificare a contractelor de împrumut respective.

Ca rezultat al neconstituirii provizioanelor la împrumuturile acordate corespunzător prevederilor capitolului VI din Normele de prudenţă financiară, datele din raportul financiar pentru anul 2008 au fost denaturate, inclusiv a fost majorat cu 125300 lei profitul net al asociaţiei, care conform prevederilor pct.3 din Normele de prudenţă financiară este parte componentă la calculul rezervei instituţionale.

Deţinînd licenţa de categoria B, la prezentarea raportului financiar anual pentru anul 2008, asociaţia nu a prezentat prima listă a persoanelor afiliate şi modul de afiliere a fiecărei persoane asociaţiei, încălcînd prevederile pct.41 din Normele de prudenţă financiară.

În rezultatul verificării conformării asociaţiei prevederilor pct.55 din Normele de prudenţă financiară, au fost constatate cazuri în care depunerile pentru garantarea împrumuturilor au fost restituite membrilor fără a se ţine cont de faptul că aceştia nu au achitat toate plăţile prevăzute de contractele de împrumut.

Reieşind din cele expuse, în temeiul prevederilor art.1 alin.(1), art.3, art.4, art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d), art.20 alin.(1), art.21 alin.(1) şi art.22 alin.(1) şi alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"⁵, art.46 alin.(1), alin.(2) şi alin.(5) şi art.49 din Legea asociaţiilor de economii şi împrumut nr.139-XVI din 21.06.2007, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

____________________

⁵ Republicată în Monitorul Oficial, 2007, nr.117-126 BIS

HOTĂRĂŞTE:

1. Se prescrie organelor de conducere ale A.E.Î. "Hruşova" întreprinderea măsurilor privind înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control, inclusiv:

- respectarea modului de desfăşurare a adunării generale a membrilor asociaţiei în conformitate cu prevederile legislaţiei;

- asigurarea respectării cerinţelor privind modul de amenajare a casieriei asociaţiei;

- constituirea provizioanelor la împrumuturile expirate în conformitate cu prevederile legislaţiei;

- desfăşurarea activităţii în limitele administrativ-teritoriale prevăzute de licenţa deţinută.

2. Se atenţionează organele de conducere ale A.E.Î. "Hruşova" asupra respectării necondiţionate a actelor legislative şi normative.

3. Se ia act de înlăturarea de către  A.E.Î. "Hruşova" a încălcărilor reflectate în actul de control, şi anume:

- aprobarea termenului de desemnare a membrilor consiliului asociaţiei în conformitate cu prevederile legislaţiei;

- elaborarea şi aprobarea politicii de gestiune a activelor şi datoriilor şi a politicii de investiţii;

- prezentarea listei persoanelor afiliate ale asociaţiei.

4. Despre măsurile întreprinse în vederea executării pct.1 din prezenta hotărîre A.E.Î. "Hruşova" va informa Comisia Naţională a Pieţei Financiare în termen de o lună de la data intrării în vigoare a prezentei hotărîri.

5. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Departamentului plasamente colective şi microfinanţare.

6. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.