Hotărîre nr.51 din 03.03.2000 cu privire la modificarea Normelor nr.10018-25 "Condiţiile de eliberare a autorizaţiilor pentru magazinele care efectuează vînzarea mărfurilor în regim "duty-free""

BANCA NAŢIONALĂ Hotărîre cu privire la modificarea Normelor nr.10018-25 "Condiţiile de eliberare a autorizaţiilor pentru magazinele care efectuează vînzarea mărfurilor în regim "duty-free"" Nr.51 din 03.03.2000 Monitorul Oficial al R.Moldova nr.31-33/118 din 23.03.2000 * * * Întru executarea articolelor 11, 26 şi 51 din Legea nr. Cu privire la Banca Naţională a Moldovei, Decretului Preşedintelui Republicii Moldova nr.195 din 10.06.1994 "Privind organizarea magazinelor care comercializează mărfuri în regim "duty-free" precum şi a magazinelor de servire a corpului diplomatic" S-A H O T Ă R Î T: I. Se modifică Normele nr.10018-25 "Condiţiile de eliberare a autorizaţiilor pentru magazinele care efectuează vînzarea mărfurilor în regim "duty-free"", aprobate prin hotărîrea Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei din 2.08.94 (proces-verbal nr.35) după cum urmează: 1. Denumirea Normelor nr.10018-25 "Condiţiile de eliberare a autorizaţiilor pentru magazinele care efectuează vînzarea mărfurilor în regim "duty-free"" se modifică după cum urmează: "Instrucţiunea nr.10018-25 "Condiţiile de activitate a magazinelor "duty-free" cu valută liber convertibilă" În legătură cu aceasta cuvintele "Norme", "prezentele Norme", precum şi derivatele acestora pe tot parcursul textului se substituie prin cuvintele "Instrucţiune", "prezenta Instrucţiune" şi, respectiv, derivatele acestora. 2. Preambulul se expune în următoarea redacţie: "Conform prevederilor Decretului Preşedintelui Republicii Moldova nr.195 din 10.06.1994 "Privind organizarea magazinelor care comercializează mărfuri în regim "duty-free", precum şi a magazinelor de servire a corpului diplomatic" se permite întreprinderilor, instituţiilor şi organizaţiilor (în continuare - "întreprinderi"), indiferent de forma de proprietate, să deschidă în punctele de trecere a frontierei vamale ale Republicii Moldova, prin care se efectuează traficul aerian, terestru şi naval, magazine care comercializează mărfuri în regim "duty-free". Prezenta Instrucţiune determină condiţiile de eliberare a autorizaţiilor de către Banca Naţională a Moldovei în vederea primirii valutei liber convertibile drept plată la comercializarea mărfurilor de către magazinele "duty-free" menţionate mai sus, precum şi modul de lucru al acestor magazine (deţinătorilor acestor magazine) cu valută liber convertibilă. Prevederile prezentei Instrucţiuni nu se aplică asupra magazinelor "duty-free diplomatic", care urmează să comercializeze mărfurile contra lei moldoveneşti." 3. Propoziţia a doua din punctul 1 se substituie cu un text care va avea următorul conţinut: "Drept plată pentru mărfuri pot fi acceptate: numerar de valută liber convertibilă, carduri şi cecuri de călătorie emise în valută liber convertibilă. Administraţia întreprinderii/magazinului stabileşte cursul valutelor liber convertibile de comercializare a mărfurilor, care urmează să fie afişat în locul de deservire a cumpărătorilor. Stabilirea cursului se efectuează prin dispoziţia specială, în care se precizează perioada pentru care acest curs va fi valabil." 4.Punctul 2 va avea următorul conţinut: "2.Întreprinderile pot să obţină, în modul stabilit, licenţa pentru comercializarea mărfurilor în regim "duty-free" numai după eliberarea de către Banca Naţională a Moldovei a autorizaţiei în vederea primirii valutei liber convertibile drept plată la comercializarea mărfurilor. Pentru a obţine autorizaţia în vederea primirii valutei liber convertibile drept plată la comercializarea mărfurilor în regim "duty-free", întreprinderea interesată prezintă la Banca Naţională a Moldovei următoarele documente: a) demersul privind eliberarea autorizaţiei pentru primirea valutei liber convertibile drept plată la comercializarea mărfurilor în regim "duty-free", legalizat prin semnătura conducătorului şi ştampila întreprinderii. În demers se indică în mod obligatoriu: (i) denumirea şi locul de amplasare a magazinului "duty-free", (ii) mijlocul de plată (numerar, carduri, cecuri de călătorie) care va fi acceptat de către acest magazin drept plată pentru mărfurile comercializate, (iii) informaţia, că conducătorul, contabilul-şef şi toţi ceilalţi colaboratori ai magazinului "duty-free" care vor efectua operaţiuni cu valuta liber convertibilă, evidenţa şi controlul acestora cunosc prevederile prezentei Instrucţiuni nr.10018-25, Decretului Preşedintelui Republicii Moldova nr.195 din 10.06.1994 "Privind organizarea magazinelor care comercializează mărfuri în regim "duty-free", precum şi a magazinelor de servire a corpului diplomatic", (iv) numerele de telefon ale întreprinderii. În demers trebuie să fie indicată obligaţia de a informa persoanele nou-angajate despre prevederile actelor menţionate mai sus; b) copiile legalizate notarial ale documentelor de constituire (contractul de constituire, statutul) ale întreprinderii solicitantului; c) certificatul de înregistrare a întreprinderii la Camera de Înregistrare de Stat de pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova; d) certificatul de atribuire a codului fiscal; e) documentul ce justifică dreptul de folosire sau dreptul de proprietate asupra clădirii sau încăperii, în care se va afla magazinul "duty-free" (se prezintă pentru fiecare magazin aparte); f) acordul scris al Departamentului controlului vamal pentru deschiderea magazinului indicînd sediul acestuia, anexînd planul de amplasare a lui, coordonat cu organul vamal, pe al cărui teritoriu se planifică deschiderea magazinului; g) adeverinţa semnată de conducător şi legalizată prin ştampila întreprinderii privind asigurarea magazinului "duty-free" cu mijloacele tehnice necesare pentru efectuarea plăţilor şi asigurarea integrităţii mijloacelor băneşti în valută liber convertibilă (informaţia se indică pentru fiecare magazin aparte). Prin adeverinţă se confirmă dotarea magazinului cu: semnalizare, safeu instalat temeinic pe structurile de consolidare a podelei şi pereţilor, aparat pentru verificarea autenticităţii bancnotelor, maşină de casă şi control (indicînd cantitatea lor în magazin şi numerele de serie al producătorului), îndrumar al valutelor străine, tehnică de calcul. h) în cazul acceptării la plată a cardurilor, trebuie să fie prezentate: (i) acordul încheiat cu banca comerciantului cu privire la obligaţiile reciproce privind deservirea tranzacţiilor prin carduri; (ii) adeverinţa semnată de conducător şi legalizată prin ştampila întreprinderii privind asigurarea magazinului "duty-free" respectiv cu mijloacele tehnice necesare pentru deservirea tranzacţiilor cu carduri (cu indicarea acestor mijloace). Documentele indicate la subpunctele c), d), e), f) şi h)(i) se prezintă atît în original cît şi copiile lor. În urma verificării corespunderii copiilor cu originalele şi legalizării acestora, lucrătorul Băncii Naţionale a Moldovei restituie originalele documentelor. După caz, pentru confirmarea informaţiei prezentate, Banca Naţională a Moldovei are dreptul să solicite documente/informaţii suplimentare. În cazul expirării termenului de acţiune a autorizaţiei eliberate anterior, pentru a primi o autorizaţie nouă de acest gen, întreprinderea trebuie să prezinte la Banca Naţională a Moldovei documentele indicate în subpunctele a), g), h), precum şi alte documente indicate mai sus, la solicitarea Băncii Naţionale a Moldovei. Întreprinderea este responsabilă de veridicitatea documentelor/informaţiei prezentate." 5. Punctul 3 va avea următorul conţinut: "3. Examinarea documentelor şi adoptarea hotărîrilor asupra lor se efectuează în decurs de 30 zile din ziua prezentării pachetului complet de documente care corespunde cerinţelor expuse în prezenta Instrucţiune. Decizia privind eliberarea autorizaţiei sau refuzul de a elibera o astfel de autorizaţie o ia Consiliul de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei. Înainte de a lua decizia, Banca Naţională a Moldovei are dreptul de a efectua nemijlocit la locul de amplasare a magazinului controlul corespunderii situaţiei reale şi a asigurării magazinului cerinţelor stabilite, precum şi controlul minimului necesar de cunoştinţe profesionale şi deprinderi necesare pentru efectuarea de operaţiuni cu valută liber convertibilă de către colaboratorii magazinului. Banca Naţională a Moldovei examinează demersurile privind eliberarea autorizaţiei pentru primirea valutei liber convertibile drept plată la comercializarea mărfurilor luînd în consideraţie respectarea prevederilor autorizaţiilor de acest gen eliberate anterior întreprinderii solicitante (dacă acestea există), precum şi prevederilor prezentei Instrucţiuni. După adoptarea hotărîrii Consiliului de Administraţie al BNM, autorizaţia respectivă sau scrisoarea privind refuzul se eliberează solicitantului în decurs de 5 zile lucrătoare. Autorizaţia se eliberează de către Banca Naţională a Moldovei pentru fiecare magazin aparte. Autorizaţia care se eliberează de către Banca Naţională a Moldovei magazinului "duty-free" pentru prima dată, va este valabilă din data intrării în vigoare a licenţei pentru comercializarea mărfurilor în regim "duty-free" eliberată de autoritatea abilitată cu dreptul de a acorda licenţe de acest gen." 6.În alineatul 3 din punctul 4: - la începutul primei propoziţii, după cuvîntul "Încetarea" se adaugă cuvîntul "activităţii", şi în continuare după text; - cuvintele "Fiecare magazin" din a doua propoziţie se substituie prin cuvintele "Deţinătorul magazinului", şi în continuare după text. 7. Punctul 6 va avea următorul conţinut: "6. Sumele de valută liber convertibilă, obţinute de magazin din vînzarea mărfurilor, se reflectă în borderoul zilnic de vînzare în care, printre alte date, se indică în mod obligatoriu numărul cecului de decontare/facturii, precum şi suma şi denumirea valutei primite de la cumpărător. Copiile cecurilor de decontare şi ale facturilor urmează să fie păstrate în documentele magazinului. Toate operaţiunile de vînzare a mărfurilor se efectuează utilizîndu-se maşinile de casă şi control. Modul de utilizare a maşinilor de casă şi control este prevăzut în actele legislative în vigoare ale Republicii Moldova." 8. Punctul 7 va avea următorul conţinut: "7. Valuta liber convertibilă obţinută de către magazinul "duty-free" din vînzarea mărfurilor, în mod obligatoriu, trebuie să fie vîndută oricărei bănci din Republica Moldova cu înscrierea echivalentului în lei moldoveneşti în contul curent al întreprinderii/magazinului. Predarea valutei liber convertibile menţionate băncii pentru vînzare se efectuează cel mai tîrziu în următoarea zi lucrătoare de la data primirii valutei de la cumpărători. Fiecare magazin la predarea încasării de valută din casă, la necesitate, poate să-şi reţină pentru eliberarea restului clienţilor nu mai mult de 1000 dolari SUA (sau echivalentul lor)." 9. Punctul 9 va avea următorul conţinut: "9. Pentru a primi cecuri în valută liber convertibilă în calitate de plată pentru mărfuri, întreprinderea trebuie să dispună de un acord încheiat cu banca, care va primi şi va achita aceste cecuri." 10. Punctul 10 va avea următorul conţinut: "10.Valuta liber convertibilă încasată de magazinele "duty-free", însoţită de certificatul TV-28 eliberat de autorităţile vamale din punctul vamal respectiv, se predă la bancă pentru vînzare. Certificatele TV-28 menţionate se reţin de către bancă şi se păstrează în documentele zilei. Valuta liber convertibilă încasată, în mod obligatoriu, se vinde băncii fără înscrierea ei în contul valutar al întreprinderii/magazinului. Banca urmează să cumpere valuta liber convertibilă în numerar primită de la magazinul "duty-free" cel mai tîrziu în următoarea zi lucrătoare de la data primirii valutei liber convertibile. Suma în valută liber convertibilă a cecurilor de călătorie primite de la magazinul "duty-free" urmează să fie cumpărată de către bancă cel mai tîrziu în următoarea zi lucrătoare de la data primirii. Dacă, conform regulilor băncii Republicii Moldova, cecurile pot fi achitate de aceasta numai în urma primirii acoperirii de la banca străină corespondentă, suma acestor cecuri se cumpără de către bancă cel mai tîrziu în următoarea zi lucrătoare de la data primirii acoperirii sumei în valută liber convertibilă. Valuta liber convertibilă obţinută prin intermediul cardurilor urmează să fie cumpărată de către bancă cel mai tîrziu în următoarea zi lucrătoare de la data obţinerii. Cumpărarea valutei liber convertibile (în numerar, prin cecuri sau carduri) se efectuează la cursul de cumpărare stabilit de către banca Republicii Moldova pentru persoanele juridice. Echivalentul în lei moldoveneşti se înscrie în contul curent al întreprinderii/magazinului." 11. Punctul 11 va avea următorul conţinut: "11. Lunar (cel mai tîrziu la data de 15 a lunii care urmează după luna gestionară) se prezintă pe suport hîrtie la Banca Naţională a Moldovei (Direcţia control valutar), pentru fiecare magazin aparte: (i) raportul privind încasarea valutei liber convertibile obţinute de la comercializarea mărfurilor în regim "duty-free" (anexa nr.1 la prezenta Instrucţiune); (ii) raportul privind certificatele TV-28 de introducere a valutei în ţară (anexa nr.2 la prezenta Instrucţiune); (iii) raportul privind ordinele bancare de încasare valutară (anexa nr.3 la prezenta Instrucţiune) cu copiile acestor ordine. La prima solicitare a Băncii Naţionale a Moldovei, întreprinderea urmează să prezinte informaţia suplimentară privind activitatea desfăşurată. Dacă autorizaţia s-a eliberat de către Banca Naţională a Moldovei magazinului "duty-free" în cauză pentru prima dată, atunci în termen de două luni de la data emiterii acesteia, sau, după caz, la solicitarea Băncii Naţionale a Moldovei mai devreme, întreprinderea prezintă Direcţiei control valutar a BNM cartela(-lele) de înregistrare a maşinii(-ilor) de casă şi control în original, eliberată(-e) de inspectoratul fiscal de la locul de amplasare a magazinului şi licenţa de comercializare a mărfurilor în regim "duty-free", emisă de autoritatea abilitată cu dreptul de a acorda licenţe de acest gen, precum şi copiile acestora. În urma verificării corespunderii copiilor cu originalele şi legalizării acestora, lucrătorul Băncii Naţionale a Moldovei restituie originalele. Banca Naţională a Moldovei la discreţia sa poate să solicite prezentarea documentelor indicate mai sus şi în cazul cînd se eliberează o autorizaţie nouă în locul autorizaţiei expirate." 12. Subpunctul 12.2. din punctul 12. se expune în următoarea redacţie: "12.2 În cazul depistării încălcărilor prevederilor prezentei Instrucţiuni şi ale autorizaţiei eliberate, Banca Naţională a Moldovei are dreptul să aplice sancţiunile conform legislaţiei în vigoare, inclusiv să suspende acţiunea sau să retragă autorizaţia eliberată." 13. Se abrogă formularele borderoului de vînzări şi al dării de seamă din anexele nr.1 şi 2 la Normele nr.10018-25 aprobate prin hotărîrea Consiliului de Administraţie al BNM din 2.08.94 (proces-verbal nr.35). 14. Se aprobă formularele noi ale anexei nr.1 (raport cu codul formularului 04062), anexei nr.2 (raport cu codul formularului 04063) şi anexei nr.3 (raport cu codul formularului 04064) la Instrucţiunea nr.10018-25 (se anexează). II. Rapoartele conform formularelor noi (cu codurile 04062, 04063, 04064) se prezintă la Banca Naţională a Moldovei începînd cu perioada de raportare - luna aprilie 2000. III. Dacă întreprinderea (instituţia, organizaţia) deţine autorizaţia respectivă a Băncii Naţionale a Moldovei (care permite acceptarea cardurilor drept plată la comercializarea mărfurilor în regim "duty-free") care a fost eliberată fără prezentarea documentelor indicate în subpunctul h) al punctului 2 din prezenta Instrucţiune nr.10018-25, acestea sunt obligate în termen de două luni de la data intrării în vigoare a prezentei hotărîri să prezinte la Banca Naţională a Moldovei documentele menţionate sau confirmarea faptului că magazinul nu acceptă carduri. IV. Întreprinderea (instituţia, organizaţia) care a prezentat la Banca Naţională a Moldovei demersul privind eliberarea autorizaţiei pentru primirea valutei liber convertibile drept plată la comercializarea mărfurilor şi nu a primit autorizaţia solicitată la data adoptării prezentei hotărîri, este obligată să prezinte la Banca Naţională a Moldovei documentele în corespundere cu cerinţele stipulate în prezenta hotărîre. V. Controlul asupra executării prezentei hotărîri îl exercită Departamentul operaţiuni valutare şi relaţii externe (dl Vladimir Munteanu). VI. Prezenta hotărîre intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al Republicii Moldova. PREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI Leonid TALMACI Chişinău, 3 martie 2000. Nr. 51. Anexa nr. 1 la Instrucţiunea nr. 10018-25 Codul formularului 04062 +---------------+ +-----------------------------------+ | | | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. | +---------------+ |machetei|citatea |formular.|corect.| Сodul fiscal |--------|--------|---------|-------| | | 2 | | | +-----------------------------------+ Se prezintă lunar cel mai tîrziu la __________________________ data de 15 a lunii care urmează denumirea întreprinderii după luna gestionară ______________________________ locul amplasării magazinului Autorizaţia BNM nr. ________ din ___________ RAPORT privind încasarea valutei liber convertibile obţinute de la comercializarea mărfurilor în regim "duty-free" pentru luna __________ anul _____________ (în valuta originală) ----------------------------------------------------------------------- Capi-| Codul |Denumirea indicatorilor|Sumele|Sumele | Echivalentul în tolul|valutei| |de în-|de în- |lei moldoveneşti | | |casări|casări |înscris în contul | | |în va-|în va- |curent al între- | | |lută |lută |prinderii/magazi- | | |liber |liber | nului | | |conver|conver-| | | |tibilă|tibilă | | | | |vîndu- | | | | |te băn-| | | | |cii | -----+-------+-----------------------+------+-------+------------------ A | B | C | 1 | 2 | 3 ----------------------------------------------------------------------- 1 0 Valută liber converti- X X bilă în numerar 1 840 dolari SUA 1 ... ... 2 0 Cecuri de călătorie în X X valută liber converti- bilă 2 840 dolari SUA 2 ... ... 3 0 Plăţi cu carduri în va- X X lută liber convertibilă 3 840 dolari SUA 3 ... ... 9 0 Total X X ----------------------------------------------------------------------- Conducătorul întreprinderii __________________ (numele şi prenumele) Contabil-şef ________________________ L.Ş. (numele şi prenumele) Data perfectării "_____"__________________ anul ___ Executorul şi numărul de telefon _____________ (numele şi prenumele) ________________________________________________________ NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. Instrucţiunea nr. 10018-25 "Condiţiile de activitate a magazinelor "duty-free" cu valuta liber convertibilă" (HCA al BNM din 2.08.94, proces-verbal nr. 35). 2. HCA al BNM nr. 51 din 3.03.2000. Anexa nr. 2 la Instrucţiunea nr. 10018-25 Codul formularului 04063 +---------------+ +-----------------------------------+ | | | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. | +---------------+ |machetei|citatea |formular.|corect.| Сodul fiscal |--------|--------|---------|-------| | | 2 | | | +-----------------------------------+ Se prezintă lunar cel mai tîrziu la __________________________ data de 15 a lunii care urmează denumirea întreprinderii după luna gestionară ______________________________ locul amplasării magazinului Autorizaţia BNM nr. ________ din ___________ RAPORT privind certificatele TV-28 de introducere a valutei în ţară pentru luna _________ anul __________ (în valuta originală) ----------------------------------------------------------------------- Nr.|Data| Numărul |Denumirea organului|Denu-|Co-|Suma valutei li- d/o| |certificatului|vamal care a elibe-|mirea|dul|ber convertibile | | TV-28 |rat certificatul |valu-|va-|introduse în ţară | | | TV-28 |tei |lu-| | | | | |tei| ---+----+--------------+-------------------+-----+---+----------------- A | B | C | D | E | F | I ---+----+--------------+-------------------+-----+---+----------------- ---|----|--------------|-------------------|-----|---|----------------- ---|----|--------------|-------------------|-----|---|----------------- ----------------------------------------------------------------------- Conducătorul întreprinderii __________________ (numele şi prenumele) Contabil-şef ________________________ L.Ş. (numele şi prenumele) Data perfectării "_____"__________________ anul ___ Executorul şi numărul de telefon _____________ (numele şi prenumele) ________________________________________________________ NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. Instrucţiunea nr. 10018-25 "Condiţiile de activitate a magazinelor "duty-free" cu valuta liber convertibilă" (HCA al BNM din 2.08.94, proces-verbal nr. 35). 2. HCA al BNM nr. 51 din 3.03.2000. Anexa nr. 3 la Instrucţiunea nr. 10018-25 Codul formularului 04064 +---------------+ +-----------------------------------+ | | | Codul |Periodi-| Tipul | Nr. | +---------------+ |machetei|citatea |formular.|corect.| Сodul fiscal |--------|--------|---------|-------| | | 2 | | | +-----------------------------------+ Se prezintă lunar cel mai tîrziu la __________________________ data de 15 a lunii care urmează denumirea întreprinderii după luna gestionară ______________________________ locul amplasării magazinului Autorizaţia BNM nr. ________ din ___________ RAPORT privind ordinele bancare de încasare valutară pentru luna _________ anul __________ (în valuta originală) ----------------------------------------------------------------------- Nr.|Data ordinului bancar|Numărul ordinului|Denu-|Co-|Suma valutei li- d/o|de încasare valutară |bancar de încasa-|mirea|dul|ber convertibile | |re valutară |valu-|va-|conform documen- | | |tei |lu-| tului | | | |tei| ---+---------------------+-----------------+-----+---+----------------- A | B | C | D | E | I ---+---------------------+-----------------+-----+---+----------------- ---|---------------------|-----------------|-----|---|----------------- ---|---------------------|-----------------|-----|---|----------------- ----------------------------------------------------------------------- Numărul copiilor bancare anexate: _______________________ Conducătorul întreprinderii __________________ (numele şi prenumele) Contabil-şef ________________________ L.Ş. (numele şi prenumele) Data perfectării "_____"__________________ anul ___ Executorul şi numărul de telefon _____________ (numele şi prenumele) ________________________________________________________ NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. Instrucţiunea nr. 10018-25 "Condiţiile de activitate a magazinelor "duty-free" cu valuta liber convertibilă" (HCA al BNM din 2.08.94, proces-verbal nr. 35). 2. HCA al BNM nr. 51 din 3.03.2000.