Hotărîre nr.52/1 din 28.10.2016 cu privire la rezultatele controlului complex privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "VIIŞOARA - DOMNEASCĂ"

COMISIA NAŢIONALĂ A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului complex privind respectarea

legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut

de către A.E.Î. "VIIŞOARA-DOMNEASCĂ"

nr. 52/1  din  28.10.2016

 (în vigoare 04.11.2016) 

Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 379-386 art. 1836 din 04.11.2016

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.46/5-O din 09.09.2016¹ şi Ordinului vicepreşedintelui C.N.P.F. nr.49 din 09.09.2016, a fost efectuat controlul complex privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "VIIŞOARA-DOMNEASCĂ" (satul Viişoara, raionul Glodeni, IDNO 1004602001646), pentru perioada de activitate 01.09.2013-31.08.2016, ce deţine licenţă de categoria B seria CNPF nr.000501, eliberată la data de 02.08.2013, în cadrul căruia s-au constatat următoarele.

Conform rapoartelor specializate, A.E.Î. "VIIŞOARA-DOMNEASCĂ" (în continuare – asociaţia) a înregistrat următorii indicatori de bază caracteristici activităţii asociaţiilor de economii şi împrumut, care se prezintă în tabelul ce urmează:

Din datele tabelului se relevă creşterea majorităţii indicatorilor înregistraţi, în special a împrumuturilor acordate cu circa 52,5 la sută şi a depunerilor de economii de circa 3,3 ori, ponderea cărora în total active constituie 87,0 la sută şi, respectiv, 60,4 la sută, creştere cauzată de acordarea prin Hotărîrea Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare nr.34/3 din 19.07.2013² a licenţei de categoria B, extinderea teritorială a acţiunii licenţei acordate, precum şi constituirea filialei nr.01 "Glodeni". Majorarea profitului net de circa 4,4 ori se datorează creşterii veniturilor din dobînzile aferente împrumuturilor acordate şi altor venituri operaţionale, precum şi micşorării cheltuielilor generale şi administrative.

La situaţia din 30.11.2014, 30.04.2016 şi 31.08.2016 nu au fost respectate cerinţele pct.12 din Normele de prudenţă financiară a asociaţiilor de economii şi împrumut, aprobate prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.17/8 din 30.04.2008³ (în continuare – Normele de prudenţă financiară), privind plasarea rezervei instituţionale în mărime de minimum 4 la sută din active în conturi bancare de depozit la termen şi/sau în valori mobiliare de stat şi/sau în fondul de lichidităţi.

În perioadele 31.07.2014-31.01.2015, 30.04.2015-31.05.2015 şi 30.11.2015-31.01.2016 şi la situaţia din 31.07.2016 investiţiile asociaţiei în Fondul de lichidităţi au constituit mai puţin de 10 la sută din valoarea totală a depunerilor de economii, fiind astfel încălcate cerinţele art.9 alin.(2) lit.c), art.35 din Legea asociaţiilor de economii şi împrumut nr.139-XVI din 21.06.2007⁴ (în continuare – Legea nr.139-XVI din 21.06.2007), pct.8 din Regulamentul privind fondul de lichidităţi al asociaţiilor de economii şi împrumut, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.13/11 din 01.04.2010⁵ (în vigoare pînă la data de 30.04.2015) şi pct.7 din Regulamentul privind fondul de lichidităţi al asociaţiilor de economii şi împrumut, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.16/3 din 27.03.2015⁶, conform cărora asociaţia care deţine licenţa de categoria B este obligată să menţină investiţii în Fondul Depunerilor de Economii în mărimea minimă calculată conform pct.13 din Normele de prudenţă financiară.

Contrar prevederilor pct.38 din Normele de prudenţă financiară şi art.29 pct.3 lit.b) din statut, care prevăd că atribuţia de adoptare a deciziilor privind tranzacţiile cu persoanele afiliate ţine de competenţa consiliului, deciziile de acordare a împrumuturilor directorului executiv, contabilului-şef şi persoanelor afiliate acestora au fost aprobate de către comitetul de creditare.

Nerespectînd prevederile Hotărîrii C.N.P.F. nr.20/3 din 24.05.2010 "Cu privire la rezultatele examinării şi analizei datelor din rapoartele financiare ale asociaţiilor de economii şi împrumut pentru anul 2009"⁷, abrogată prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.48/11 din 23.09.2016 "Cu privire la modificarea şi completarea Normelor de prudenţă financiară a asociaţiilor de economii şi împrumut"⁸, asociaţia a admis încasarea de la membri în diverse perioade a depunerilor de economii în valoare de circa 596,0 mii lei, în condiţiile în care ponderea împrumuturilor şi a dobînzilor aferente restante mai mult de 30 de zile în total portofoliul de împrumut a constituit peste 5,0 la sută, iar depunerile de economii au depăşit valoarea dublă a rezervei instituţionale.

Reieşind din cele expuse, în temeiul art.1, art.3, art.4, art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.j), art.25 alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"⁹, art.9 alin.(2) lit.e), art.46 alin.(1) şi alin.(2) din Legea asociaţiilor de economii şi împrumut nr.139-XVI din 21.06.2007, Normelor de prudenţă financiară,

COMISIA NAŢIONALĂ A PIEŢEI FINANCIARE

HOTĂRĂŞTE:

1. Se iniţiază procedura de tragere la răspundere contravenţională a directorului executiv al A.E.Î. "VIIŞOARA-DOMNEASCĂ" conform Codului contravenţional al Republicii Moldova.

2. Se atenţionează administratorii A.E.Î. "VIIŞOARA-DOMNEASCĂ" asupra necesităţii respectării necondiţionate a prevederilor actelor legislative şi normative.

3. Se ia act de conformarea A.E.Î. "VIIŞOARA-DOMNEASCĂ" la 12.09.2016 şi, respectiv, 08.08.2016 cu cerinţele pct.12 şi pct.13 din Normele de prudenţă financiară şi pct.7 din Regulamentul privind fondul de lichidităţi al asociaţiilor de economii şi împrumut.

4. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.

_________________________________

¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2016, nr.306-313, art.1515

² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2013, nr.167-172, art.1155

³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.131-133, art.381

⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.112-116, art.506

⁵ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2010, nr.110-113, art.391

⁶ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2015, nr.105-109, art.699

⁷ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2010, nr.83-84, art.314

⁸ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2016, nr.361-367, art.1728

⁹ Republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS