Постановление N 52/1 от 28.10.2016 о результатах комплексной проверки соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА "VIISOARA - DOMNEASCA"

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах комплексной проверки соблюдения законодательства

в области ссудо-сберегательных ассоциаций

ССА “VIIŞOARA – DOMNEASCĂ”

№ 52/1  от  28.10.2016

 (в силу 04.11.2016) 

Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 379-386 ст. 1836 от 04.11.2016

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 46/5-O от 9.09.2016¹ и Приказа вице-председателя НКФР № 49 от 9.09.2016 была проведена комплексная проверка соблюдения законодательства в области ссудо-сберегательных ассоциаций ССА “VIIŞOARA – DOMNEASCĂ” (село Виишоара, район Глодень, IDNO 1004602001646) за период деятельности 1.09.2013-31.08.2016, которая имеет лицензию категории B серии CNPF № 000501, выданную 2.08.2013, в рамках которой было установлено следующее.

____________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2016, № 306-313, ст.1515

Согласно специализированным отчетам, ССА “VIIŞOARA – DOMNEASCĂ” (далее – ассоциация) зарегистрировала следующие основные показатели, характерные для деятельности ссудо-сберегательных ассоциаций, представленные в нижеследующей таблице:

По данным таблицы отмечается увеличение большинства зарегистрированных показателей, в особенности выданных ссуд – приблизительно на 52,5% и сберегательных вкладов – приблизительно в 3,3 раза, удельный вес которых в общей сумме активов составляет 87,0% и, соответственно, 60,4%, обусловленное предоставлением ассоциации Постановлением Национальной комиссией по финансовому рынку № 34/3 от 19.07.2013² лицензии категории B, территориальным распространением действия выданной лицензии, а также учреждением филиала № 01 “Glodeni”. Увеличение чистой прибыли приблизительно в 4,4 раза обусловлено увеличением доходов от процентов по выданным ссудам и других операционных доходов, а также уменьшением общих и административных расходов.

По состоянию на 30.11.2014, 30.04.2016 и 31.08.2016 не было обеспечено соблюдение требований п.12 Норм финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденных Постановлением НКФР № 17/8 от 30.04.2008³ (далее – Нормы финансовой предосторожности), относящихся к размещению институционального резерва в размере не менее 4% активов на срочных депозитных банковских счетах и/или в государственных ценных бумагах, и/или в фонд ликвидности.

____________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2013, № 167-172, ст.1155

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 131-133, ст.381

В периоды 31.07.2014-31.01.2015, 30.04.2015-31.05.2015 и 30.11.2015-31.01.2016 и по состоянию на 31.07.2016 инвестиции ассоциации в Фонд ликвидности составили менее 10% общей суммы сберегательных вкладов, чем были нарушены требования ст.9 ч.(2) п.c), ст.35 Закона № 139-XVI от 21.06.2007 “О ссудо-сберегательных ассоциациях”⁴ (далее – Закон № 139-XVI от 21.06.2007), п.8 Положения о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденного Постановлением НКФР № 13/11 от 1.04.2010⁵ (в силе до 30.04.2015), и п.7 Положения о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденного Постановлением НКФР № 16/3 от 27.03.2015⁶, согласно которым ассоциация, имеющая лицензию категории B, обязана поддерживать инвестиции в Фонд сберегательных вкладов в минимальном размере, начисленные согласно п.13 Норм финансовой предосторожности.

Вопреки положениям п.38 Норм финансовой предосторожности и ст.29 п.3 пп.b) устава, предусматривающим, что принятие решений о сделках с аффилированными лицами является полномочием совета, решение о выдаче ссуд исполнительному директору, главному бухгалтеру и их аффилированным лицам было принято кредитным комитетом.

____________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 112-116, ст.506

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2010, № 110-113, ст.391

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 2015, № 105-109, ст.699

Не соблюдая положения Постановления НКФР № 20/3 от 24.05.2010 “О результатах рассмотрения и анализа данных финансовых отчетов ссудо-сберегательных ассоциаций за 2009 год”⁷, признанного утратившим силу Постановлением НКФР № 48/11 от 23.09.2016 “О внесении изменений и дополнений в Нормы финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций”⁸, ассоциация приняла от своих членов в разные периоды сберегательные вклады в сумме приблизительно 596,0 тыс.леев в условиях, когда доля ссуд и полагающихся по ним процентов, просроченных более чем на 30 дней, в общем портфеле ссуд составляла более 5,0%, а сберегательные вклады превышали двойную величину институционального резерва.

Исходя из вышеизложенного, на основании ст.1, ст.3, ст.4, ст.8 п.b) и п.f), ст.9 ч.(1) п.j), ст.25 ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”⁹, ст.9 ч.(2) п.е), ст.46 ч.(1) и ч.(2) Закона № 139-XVI от 21.06.2007, Норм финансовой предосторожности, Национальная комиссия по финансовому рынку

____________________

⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2010, № 83-84, ст.314

⁸ Официальный монитор Республики Молдова, 2016, № 361-367, ст.1728

⁹ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Инициировать процедуру привлечения к ответственности за правонарушение исполнительного директора ССА “VIIŞOARA – DOMNEASCĂ” согласно Кодексу Республики Молдова о правонарушениях.

2. Предупредить администраторов ССА “VIIŞOARA – DOMNEASCĂ” о необходимости неукоснительно соблюдать положения законодательных и нормативных актов.

3. Принять к сведению выполнение ССА “VIIŞOARA – DOMNEASCĂ”, 12.09.2016 и, соответственно, 8.08.2016, требований п.12 и п.13 Норм финансовой предосторожности и п.7 Положения о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций.

4. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.