Hotărîre nr.55/1 din 01.12.2011 cu privire la rezultatele controlului planificat privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Brokerul de Asigurare-Reasigurare "IMPERBROKER" S.R.L.

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului planificat privind respectarea

legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Brokerul de

Asigurare-Reasigurare "IMPERBROKER" S.R.L.

nr. 55/1  din  01.12.2011

 (în vigoare 16.12.2011) 

Monitorul Oficial nr.222-226 art.2018 din 16.12.2011

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.46/8-O din 22.09.2011¹ şi Ordinului preşedintelui C.N.P.F nr.127 din 03.10.2011, a fost efectuat controlul planificat privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Brokerul de Asigurare-Reasigurare "IMPERBROKER" S.R.L. (în continuare – BAR "IMPERBROKER" S.R.L. sau brokerul) pentru perioada de activitate 29.05.2008 – 31.08.2011.

_____________________________

¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.160-163, art.1467

BAR "IMPERBROKER" S.R.L. a fost înregistrat la Camera Înregistrării de Stat la data de 17.03.2008 sub nr.1008600013944, deţine certificatul de înregistrare de stat seria MD nr.0078567 din 17.03.2008 şi licenţa pentru activitatea de intermediere în asigurări seria CNPF nr.000644 din 29.05.2008 eliberată pe termen de 5 ani.

În perioada supusă controlului brokerul a desfăşurat activitatea licenţiată pe adresele mun.Chişinău, str.V.Alecsandri, 1 of.708 şi mun.Chişinău, str. Mitropolit Dosoftei, 118, ultima nefiind inclusă în anexă la licenţă, fapt ce contravine prevederilor art.9 alin.(3), art.14 alin.(6) şi art.15 alin.(2) din Legea nr.451-XV din 30.07.2001 "Privind reglementarea prin licenţiere a activităţii de întreprinzător"² (în continuare – Legea nr.451-XV din 30.07.2001).

_____________________________

² Republicat în Monitorul Oficial al Republicii Moldova 2005, nr.26-28, art.95

Contrar prevederilor art.49 alin.(2) lit.c) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 "Cu privire la asigurări"³ (în continuare – Legea nr.407-XVI din 21.12.2006), în perioadele 24.04.2009–12.06.2010 şi 12.06.2011–05.10.2011 BAR "IMPERBROKER" S.R.L. nu dispunea de un contract de asigurare de răspundere civilă profesională în valoare de cel puţin 10 milioane lei pentru fiecare solicitare de daune şi în valoare globală de 15 milioane lei pe an pentru totalitatea solicitărilor de daune.

_____________________________

³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.47-49, art.213

Controlul respectării normelor legale la aplicarea primelor de asigurare de bază pentru asigurarea obligatorie de răspundere civilă auto a constatat intermedierea de către BAR "IMPERBROKER" S.R.L, în perioada iunie-august 2011, a contractelor de asigurare cu acordarea reducerilor neîntemeiate de primă de pînă la 50 la sută (7,9 mii lei) în cazul a 53 contracte de răspundere civilă auto internă intermediate şi de pînă la 20 la sută (11,0 mii lei) în cazul a 181 contracte de asigurare obligatorie de răspundere civilă auto externă intermediate, ceea ce contravine prevederilor art.7 alin.(4) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, art.11 alin.(2), alin.(3) şi art.12 alin.(1) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006 "Cu privire la asigurarea obligatorie de răspundere civilă pentru pagube produse de autovehicule"⁴ (în continuare – Legea nr.414-XVI din 22.12.2006).

_____________________________

⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.32-35, art.112

BAR "IMPERBROKER" S.R.L. pe toată perioada supusă controlului a prezentat autorităţii de supraveghere rapoarte ce conţineau date eronate cu privire la atribuirea clasei de asigurări şi cu privire la comisioanele achitate personalului propriu, nerespectînd modul de completare a indicatorilor stabiliţi în rapoartele specializate conform anexelor nr.2 şi 3 la Hotărîrea C.N.P.F. nr.45/5 din 16.10.2009 "Cu privire la aprobarea formei şi conţinutului rapoartelor specializate ale intermediarilor în asigurări şi/sau reasigurări"⁵ (în continuare – Hotărîrea C.N.P.F. nr.45/5 din 16.10.2009).

_____________________________

⁵ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.197-200, art.877

Contrar prevederilor pct.3 lit.g) din Regulamentul cu privire la cerinţele faţă de persoanele cu funcţii de răspundere ale asigurătorilor/reasigurătorilor şi intermediarilor în asigurări, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.13/3 din 03.04.2008⁶, brokerul a angajat în funcţia de contabil-şef o persoană care nu întrunea condiţiile privind experienţa de muncă în domeniul asigurărilor.

_____________________________

⁶ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.97-98, art.298

În perioada anului financiar 2008 activitatea BAR "IMPERBROKER" S.R.L. nu a fost supusă unui audit extern şi nu a fost publicat în ediţiile periodice de largă circulaţie raportul privind rezultatele financiare şi avizul auditului extern, ceea ce contravine prevederilor art.39 alin.(7) şi art.49 alin.(8) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.

La momentul controlului brokerul nu avea afişat pe panoul informativ informaţia privind situaţia financiară, serviciile prestate şi tarifele aplicate, numărul de contracte pentru ultimul an de activitate, precum şi regulile interne de lucru cu clienţii, ceea ce contravine prevederilor art.19 din Legea nr.105-XV din 13.03.2003 "Privind protecţia consumatorilor"⁷, cap.II pct.5 subpct.(4)–(10), pct.6 din Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către participanţii profesionişti la piaţa financiară nebancară a informaţiei privind acordarea serviciilor, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.8/6 din 26.02.2010⁸.

_____________________________

⁷ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2003, nr.126-131, art.507

⁸ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2010, nr.81-82, art.310

În perioada supusă controlului BAR "IMPERBROKER" S.R.L. nu a asigurat integritatea şi condiţiile speciale pentru păstrarea formularelor de strictă evidenţă (poliţelor), precum şi ţinerea şi completarea Registrului de evidenţă a formularelor de strictă evidenţă (poliţelor) pe tipuri separate, conform pct.5, pct.8, pct.11 din Instrucţiunea privind evidenţa, eliberarea, păstrarea şi utilizarea formularelor tipizate de documente primare cu regim special, aprobată prin Hotărîrea Guvernului nr.294 din 17.03.1998 "Cu privire la executarea Decretului Preşedintelui Republicii Moldova nr.406-II din 23 decembrie 1997"⁹.

_____________________________

⁹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1998, nr.30-33, art.288

Contrar prevederilor art.24 din Legea contabilităţii nr.113-XVI din 27.04.2007¹⁰ (în continuare – Legea nr.113-XVI din 27.04.2007), BAR "IMPERBROKER" S.R.L. pe parcursul perioadei de control nu a efectuat inventarierea formularelor de strictă evidenţă cel puţin o dată pe an.

_____________________________

¹⁰ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.90-93, art.399

În perioada de activitate supusă controlului brokerul nu a respectat prevederile art.8 alin.(8) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006 şi cap.II pct.4 din Regulamentul cu privire la aplicarea maşinilor de casă şi control cu memorie fiscală pentru efectuarea decontărilor în numerar, aprobat prin Hotărîrea Guvernului nr.474 din 28.04.1998 "Cu privire la aplicarea maşinilor de casă şi control cu memorie fiscală pentru efectuarea decontărilor în numerar"¹¹ (în continuare – Hotărîrea Guvernului nr.474 din 28.04.1998), prestînd servicii de asigurare obligatorie de răspundere civilă auto în afara încăperilor amenajate ale intermediarului, cu eliberarea bonurilor de plată fără a utiliza maşina de casă şi control cu memorie fiscală.

_____________________________

¹¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1998, nr.62-65, art.589

Pentru anul 2008 brokerul nu a asigurat integritatea păstrării documentelor primare contabile, iar pentru perioada anilor 2008-2009 evidenţa contabilă lipseşte şi nu a fost restabilită în termenii prevăzuţi şi nici la momentul efectuării controlului, prin ce au fost încălcate prevederile art.39 alin.(1) şi (2), art.49 alin.(8) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 şi art.13 alin.(1), (2) lit.d), art.43 din Legea nr.113-XVI din 27.04.2007.

În perioada supusă controlului brokerul a reflectat în Raportul privind activitatea de bază a intermediarului în asigurări şi/sau reasigurări, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.45/5 din 16.10.2009, date majorate despre veniturile obţinute din activitatea de intermediere, astfel fiind încălcate prevederile art.29 alin.(6) din Legea nr.113-XVI din 27.04.2007.

Contrar prevederilor art.49 alin.(3) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, BAR "IMPERBROKER" S.R.L. a admis desfăşurarea activităţii licenţiate prin intermediul a 5 persoane care nu aveau calitatea de personal propriu sau asistenţi de brokeraj, cu aceste persoane nefiind încheiate contracte de mandat.

În rezultatul controlului s-a constatat implicarea asigurătorului (directorul reprezentanţei, persoană cu funcţii de răspundere a unei companii de asigurări) în activitatea brokerului, prin ce a fost încălcat art.52 alin.(4) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.

La momentul efectuării controlului s-a stabilit că subdiviziunea brokerului de pe adresa mun.Chişinău, str. Mitropolit Dosoftei, 118 era dotată cu aparat de casă şi control înregistrat la organul fiscal cu nr.640210086 din 16.10.2008 cu adresa altei subdiviziuni – mun.Chişinău, str.Armenească, 53, of.9, fără reînregistrarea (punerea la evidenţă) în modul stabilit la organul fiscal, astfel fiind încălcate prevederile pct.4¹, pct.8 lit.a), b), c) din Regulamentul cu privire la aplicarea maşinilor de casă şi control pentru efectuarea decontărilor în numerar, aprobat prin Hotărîrea Guvernului nr.474 din 28.04.1998.

Nerespectînd prevederile pct.26 din Regulamentul cu privire la modul de percepere a taxelor şi plăţilor de către Comisia Naţională a Pieţei Financiare, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.45/8 din 06.09.2007¹², BAR "IMPERBROKER" S.R.L. nu a transferat în volum deplin şi în termen plăţile regulatorii ce au fost calculate la situaţia din 29.09.2011, fiind înregistrat sold final negativ în sumă de 4,3 mii lei.

_____________________________

¹² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.165-167, art.616

În temeiul art.6 alin.(3) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"¹³ (în continuare – Legea nr.192-XIV din 12.11.1998), un transfer incomplet sau întîrziat pe contul C.N.P.F. atrage după sine penalitate în mărime de 0,05% din suma netransferată, pentru fiecare zi de întîrziere, ce constituie în cazul dat suma de 3,0 mii lei.

_____________________________

¹³ Republicat în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS

În baza constatărilor expuse, în temeiul prevederilor art.1 alin.(1), art.3, art.4 alin.(1) şi alin.(2), art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d), art.20 alin.(1), art.21 alin.(1), art.22 alin.(1) şi alin.(2), art.25 alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998, art.8 alin.(1) lit.c) pct.34), art.9 alin.(3), art.14 alin.(6), art.15 alin.(2) şi alin.(7), art.19 alin.(1) din Legea nr.451-XV din 30.07.2001, art.55 alin.(1) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

HOTĂRĂŞTE:

1. Se constată nevalabilă licenţa seria CNPF nr.000644 din 29.05.2008 eliberată Brokerului de Asigurare–Reasigurare "IMPERBROKER" S.R.L. pentru a desfăşura activitatea de intermediere în asigurări.

2. Se prescrie brokerului de asigurare-reasigurare nominalizat în pct.1, în decurs de 10 zile lucrătoare, să depună la Comisia Naţională a Pieţei Financiare licenţa retrasă.

3. Se informează Inspectoratul Fiscal de Stat vizavi de încălcările constatate.

4. Se ia act de:

- tragerea la răspundere contravenţională a administratorului Brokerului de Asigurare–Reasigurare "IMPERBROKER" S.R.L. conform Codului contravenţional al Republicii Moldova;

- recalcularea veniturilor diminuate, achitarea datoriilor, plăţilor regulatorii şi penalităţii în suma totală de 7,3 mii lei conform ordinelor de plată nr.214 şi nr.213 din 24.10.2011.

5. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Direcţiei generale supraveghere asigurări.

6. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.