Постановление N 55/1 от 01.12.2011 о результатах плановой проверки соблюдения законодательства в области страхования страховым-перестраховочным брокером "IMPERBROKER" ООО

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах плановой проверки соблюдения законодательства

в области страхования страховым-перестраховочным брокером

“IMPERBROKER” ООО

№ 55/1  от  01.12.2011

 (в силу 16.12.2011) 

Мониторул Офичиал № 222-226 ст.2018 от 16.12.2011

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 46/8-O от 22.09.2011¹ и Приказа председателя НКФР № 127 от 03.10.2011 была проведена плановая проверка соблюдения законодательства в области страхования страховым-перестраховочным брокером “IMPERBROKER” ООО (далее – СПБ “IMPERBROKER” ООО, или брокер) за период деятельности 29.05.2008 – 31.08.2011.

__________________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 160-163, ст.1467.

СПБ “IMPERBROKER” ООО был зарегистрирован в Государственной регистрационной палате 17.03.2008 под № 1008600013944, владеет государственным регистрационным сертификатом серии MD № 0078567 от 17.03.2008 и лицензией для посреднической страховой деятельности серии CNPF № 000644 от 29.05.2008, выданной на 5 лет.

В проверяемом периоде брокер осуществлял лицензированную деятельность по адресам: мун.Кишинэу, ул.В.Александри, 1, оф.708, и мун.Кишинэу, ул.Митрополит Дософтей, 118, которые не были включены в приложение к лицензии, что противоречит положениям ст.9 ч.(3), ст.14 ч.(6) и ст.15 ч.(2) Закона № 451-XV от 30.07.2001 “О регулировании предпринимательской деятельности путем лицензирования”² (далее – Закон № 451-XV от 30.07.2001).

__________________________

² Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2005, № 26-28, ст.95.

Вопреки положениям ст.49 ч.(2) п.c) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 “О страховании”³ (далее – Закон № 407-XVI от 21.12.2006), в периодах 24.04.2009 – 12.06.2010 и 12.06.2011 – 05.10.2011 СПБ “IMPERBROKER” ООО не имел действующий договор страхования профессиональной гражданской ответственности стоимостью не менее 10 млн.леев за одно заявление об ущербе и общей стоимостью 15 млн.леев в год за все заявления об ущербе.

__________________________

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 47-49, ст.213.

Проверка соблюдения норм законодательства при применении базовых страховых премий для обязательного страхования автогражданской ответственности установила посредничество СПБ “IMPERBROKER” ООО в период июнь-август 2011 года страховых договоров с предоставлением необоснованных скидок по премиям до 50% (7,9 тыс.леев) в случае 53 договоров внутреннего страхования автогражданской ответственности и до 20% (11,0 тыс.леев) в случае 181 договора внешнего обязательного страхования автогражданской ответственности, что противоречит положениям ст.7 ч.(4) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, ст.11 ч.(2), (3) и ст.12 ч.(1) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 “Об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами”⁴ (далее – Закон № 414-XVI от 22.12.2006).

__________________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 32-35, ст.112.

На протяжении всего проверяемого периода СПБ “IMPERBROKER” ООО представил органу надзора отчеты, содержащие ошибочные данные о присвоении классов страхования и комиссионных, выплаченных штатным сотрудникам, не соблюдая порядок заполнения установленных показателей в специализированных отчетах согласно приложениям 2 и 3 к Постановлению НКФР № 45/5 от 16.10.2009 “Об утверждении формы и содержания специализированной отчетности страховых и/или перестраховочных посредников”⁵ (далее – Постановление НКФР № 45/5 от 16.10.2009).

__________________________

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2009, № 197-200, ст.877.

Вопреки п.3 пп.g) Положения о требованиях к должностным лицам страховщиков /перестраховщиков и страховых посредников, утвержденного Постановлением НКФР № 13/3 от 03.04.2008⁶, брокер принял на должность главного бухгалтера лицо, не соответствующее критериям, относящимся к стажу работы в области страхования.

__________________________

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 97-98, ст.298.

Деятельность СПБ “IMPERBROKER” ООО за период 2008 финансового года не подвергалась внешнему аудиту и не были опубликованы в широко распространяемых средствах массовой информации отчет о финансовых результатах и заключение внешнего аудита, чем были нарушены положения ст.39 ч.(7) и ст.49 ч.(8) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

На момент проверки брокер не обеспечил помещение на доске объявлений информации о финансовом положении, об оказываемых услугах и применяемых тарифах, о числе договоров за последний год деятельности, а также внутренних правил работы с клиентами, что противоречит положениям ст.19 Закона № 105-XV от 13.03.2003 “О защите прав потребителей”⁷, гл.II п.5 пп.(4)-(10), п.6 Регламента о раскрытии информации об оказываемых услугах профессиональными участниками небанковского финансового рынка, утвержденного Постановлением НКФР № 8/6 от 26.02.2010⁸.

__________________________

⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2003, № 126-131, ст.507.

⁸ Официальный монитор Республики Молдова, 2010, № 81-82, ст.310.

В проверяемом периоде СПБ “IMPERBROKER” ООО не обеспечил целостность и специальные условия для хранения бланков строгой отчетности (полисов), а также ведение и заполнение Регистра учета бланков строгой отчетности (полисов) по отдельным видам, согласно п.5, 8, 11 Инструкции о порядке учета, выдачи, хранения и использования типовых форм первичных документов строгой отчетности, утвержденной Постановлением Правительства № 294 от 17.03.1998 “О выполнении Указа Президента Республики Молдова № 406-II от 23 декабря 1997 г.”⁹.

__________________________

⁹ Официальный монитор Республики Молдова, 1998, № 30-33, ст.288.

Вопреки положениям ст.24 Закона № 113-XVI от 27.04.2007 “О бухгалтерском учете”¹⁰ (далее – Закон № 113-XVI от 27.04.2007), на протяжении проверяемого периода СПБ “IMPERBROKER” ООО не проводил инвентаризацию бланков строгой отчетности не реже одного раза в год.

__________________________

¹⁰ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 90-93, ст.399.

В проверяемом периоде брокер не соблюдал положения ст.8 ч.(8) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 и гл.II п.4 Положения о применении контрольно-кассовых машин при осуществлении наличных денежных расчетов, утвержденного Постановлением Правительства № 474 от 28.04.1998 “О применении контрольно-кассовых машин с фискальной памятью при расчетах наличными”¹¹ (далее – Постановление Правительства № 474 от 28.04.1998), оказывая услуги обязательного страхования автогражданской ответственности вне оборудованных помещений посредника и выдавая квитанции без использования контрольно-кассовой машины с фискальной памятью.

__________________________

¹¹ Официальный монитор Республики Молдова, 1998, № 62-65, ст.589.

В 2008 году брокер не обеспечил сохранность первичных бухгалтерских документов, а бухгалтерский учет за период 2008-2009 годов отсутствует и не был восстановлен в установленные сроки, а также на момент проведения проверки, чем были нарушены положения ст.39 ч.(1) и (2), ст.49 ч.(8) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 и ст.13 ч.(1), (2) п.d), ст.43 Закона № 113-XVI от 27.04.2007.

В проверяемом периоде брокер отразил в Отчете об основной деятельности страхового и/или перестраховочного посредника, утвержденном Постановлением НКФР № 45/5 от 16.10.2009, завышенные данные о доходах, полученных от посреднической деятельности, чем были нарушены положения ст.29 ч.(6) Закона № 113-XVI от 27.04.2007.

Вопреки положениям ст.49 ч.(3) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, СПБ “IMPERBROKER” ООО допустил осуществление лицензированной деятельности через 5 лиц, не являющихся штатными сотрудниками или брокерскими агентами, с которыми не были заключены договора поручения.

В результате проверки было установлено вовлечение страховщика (директора представительства, должностного лица страховой компании) в деятельность брокера, чем были нарушены положения ст.52 ч.(4) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

На момент проведения проверки было установлено, что подразделение брокера, расположенное по адресу: мун.Кишинэу, ул. Митрополит Дософтей, 118, было оборудовано контрольно-кассовым аппаратом, зарегистрированным в налоговом органе под № 640210086 от 16.10.2008 по адресу другого подразделения – мун.Кишинэу, ул.Арменяскэ, 53, oф.9, без перерегистрации (взятия на учет) в установленном порядке в налоговом органе, чем были нарушены положения п.4¹, п.8 пп.a), b), c) Положения о применении контрольно-кассовых машин при осуществлении наличных денежных расчетов, утвержденного Постановлением Правительства № 474 от 28.04.1998.

Не соблюдая положения п.26 Положения о порядке взимания сборов и платежей Национальной комиссией по финансовому рынку, утвержденного Постановлением НКФР № 45/8 от 06.09.2007¹², СПБ “IMPERBROKER” ООО не осуществил в полном объеме и в установленный срок регуляторные платежи, которые были начислены по состоянию на 29.09.2011, зарегистрировав отрицательный остаток в сумме 4,3 тыс.леев.

__________________________

¹² Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 165-167, ст.616.

На основании ст.6 ч.(3) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”¹³ (далее – Закон № 192-XIV от 12.11.1998) за неполное или несвоевременное перечисление на счет НКФР влечет наложение пени в размере 0,05 % подлежащей перечислению суммы за каждый день просрочки, что в данном случае составляет 3,0 тыс.леев.

В соответствии с вышеизложенным, на основании положений ст.1 ч.(1), ст.3, ст.4 ч.(1) и (2), ст.8 п.b) и f), ст.9 ч.(1) п.d), ст.20 ч.(1), ст.21 ч.(1), ст.22 ч.(1) и ч.(2), ст.25 ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998, ст.8 ч.(1) п.c) пп.34), ст.9 ч.(3), ст.14 ч.(6), ст.15 ч.(2) и (7), ст.19 ч.(1) Закона № 451-XV от 30.07.2001, ст.55 ч.(1) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 Национальная комиссия по финансовому рынку

__________________________

¹³ Повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова , 2007, № 117-126 BIS.

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Признать недействительной лицензию серии CNPF № 000644 от 29.05.2008, выданную страховому-перестраховочному брокеру “IMPERBROKER” ООО для осуществления посреднической страховой деятельности.

2. Предписать указанному в пункте 1 страховому-перестраховочному брокеру в течение 10 рабочих дней сдать в Национальную комиссию по финансовому рынку отозванную лицензию.

3. Проинформировать Государственную налоговую инспекцию о выявленных нарушениях.

4. Принять к сведению:

- привлечение к ответственности за правонарушение администратора страхового-перестраховочного брокера “IMPERBROKER” ООО согласно Кодексу Республики Молдова о правонарушениях;

- произведение перерасчета заниженных доходов, уплату задолженностей, регуляторных платежей и пени в общей сумме 7,3 тыс.леев согласно платежным поручениям № 214 и № 213 от 24.10.2011.

5. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на генеральное управление надзора за страхованием.

6. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.