Hotărîre nr.59/1 din 17.12.2009 cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "CAŞUNCA"

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei

în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut

de către A.E.Î. "CAŞUNCA"

nr. 59/1 din 17.12.2009

 (în vigoare 29.12.2009) 

Monitorul Oficial nr.193-196 art.858 din 29.12.2009

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.41/3-O din 10.09.2009¹ şi a Ordinului vicepreşedintelui C.N.P.F. nr.68 din 11.09.2009, a fost efectuat controlul privind respectarea legislaţiei în domeniul asociaţiilor de economii şi împrumut de către A.E.Î. "CAŞUNCA" pentru perioada de activitate 01.01.2008 – 01.09.2009.

____________________

¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.144-147, art.665

A.E.Î. "CAŞUNCA" (s.Caşunca, r-nul Floreşti) a fost înregistrată la Camera Înregistrării de Stat cu nr.1003607004276, certificatul de înregistrare de stat seria MD nr.0079679 din 11.01.2000 şi deţine licenţa de categoria B seria CNPF nr.000012, eliberată la data de 20.11.2008.

Conform raportului financiar la situaţia din 31.08.2009, A.E.Î. "CAŞUNCA" a înregistrat următorii indicatori normativi de activitate, care se prezintă în tabelul de mai jos:

Reieşind din rezultatele reflectate, la data de 31.08.2009 asociaţia a înregistrat un excedent faţă de anumiţi indicatori normativi.

Analiza evoluţiei principalilor indicatori ai activităţii asociaţiei de economii şi împrumut, care se prezintă în tabelul de mai jos, constată descreşterea valorii împrumuturilor acordate cu 41,1% faţă de aceeaşi perioadă a anului precedent, diminuare condiţionată de descreşterea creditelor bancare şi împrumuturilor primite cu 44,4%. Profitul net a înregistrat valoare negativă, cauzată de rata înaltă a împrumuturilor restante în total portofoliul de împrumut, exprimată prin creşterea semnificativă a provizioanelor la împrumuturile acordate.

Administratorii A.E.Î. "CAŞUNCA" nu s-au conformat exigenţelor şi termenului stabilit în pct.9 şi pct.55 din Regulamentul cu privire la exigenţele faţă de administratorii asociaţiilor de economii şi împrumut, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.63/6 din 25.12.2007², continuînd să-şi exercite atribuţiile fără confirmarea în funcţie de către C.N.P.F.

____________________

² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.37-39, art.90

În perioada supusă controlului organele de conducere ale asociaţiei nu au asigurat în deplină măsură respectarea procedurii de desfăşurare a adunărilor generale ale membrilor acesteia. Contrar prevederilor art.36 alin.(2) lit.d) şi art.38 alin.(6) din Legea asociaţiilor de economii şi împrumut nr.139-XVI din 21.06.2007³ (în continuare – Legea nr.139-XVI din 21.06.2007), adunările generale au fost desfăşurate fără alegerea comisiei de numărare a voturilor. Nerespectînd prevederile art.41 alin.(2) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007, la adunarea generală ordinară anuală din 24.01.2008 a fost ales consiliul A.E.Î. "CAŞUNCA" în număr de 7 persoane, fără stabilirea termenului de desemnare a membrilor acestuia şi operarea modificărilor şi completărilor aferente în statutul asociaţiei.

____________________

³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.112-116, art.506

Administratorii A.E.Î. "CAŞUNCA" nu au respectat cerinţele privind clasificarea împrumuturilor şi dobînzilor, precum şi privind constituirea provizioanelor pentru pierderi din împrumuturi, fiind încălcate prevederile pct.28 din Normele de prudenţă financiară a asociaţiilor de economii şi împrumut, aprobate prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.17/8 din 30.04.2008⁴. Ca rezultat al neconstituirii adecvate a provizioanelor, la situaţia din 30.07.2009 profitul net al asociaţiei a fost majorat neîntemeiat cu circa 108 mii lei, acesta conform prevederilor pct.3 din Normele de prudenţă financiară, fiind parte componentă la calculul rezervei instituţionale. Astfel, asociaţia a admis nerespectarea prevederilor art.33 alin.(3) lit.e) din Legea nr.139-XVI din 21.06.2007, pct.4 şi pct.7 din Normele de prudenţă financiară.

____________________

⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.131-133, art.381

Reieşind din cele expuse, în temeiul prevederilor art.1 alin.(1), art.3, art.4, art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d) şi lit.k), art.20 alin.(1), art.21 alin.(1) şi art.22 alin.(1) şi alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"⁵, art.46 alin.(1), alin.(2) şi alin.(5) din Legea asociaţiilor de economii şi împrumut nr.139-XVI din 21.06.2007, Normelor de prudenţă financiară a asociaţiilor de economii şi împrumut, aprobate prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.17/8 din 30 aprilie 2008, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

____________________

⁵ Republicată în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.117-126 BIS

HOTĂRĂŞTE:

1. Se iniţiază procedura de atragere la răspundere contravenţională a directorului executiv al A.E.Î. "CAŞUNCA" conform Codului contravenţional al Republicii Moldova.

2. Se prescrie organelor de conducere ale A.E.Î. "CAŞUNCA" întreprinderea măsurilor privind înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control şi respectarea necondiţionată a prevederilor actelor legislative şi normative.

3. Despre măsurile întreprinse în vederea executării pct.2 din prezenta hotărîre A.E.Î. "CAŞUNCA" va informa Comisia Naţională a Pieţei Financiare în termen de o lună de la data intrării în vigoare a prezentei hotărîri.

4. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Departamentului plasamente colective şi microfinanţare.

5. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.